RAPPORT FINANCIER ANNUEL
au
31 DEÉ CEMBRE 2022
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SOMMAIRE
1. | PRÉSENTATION SYNTHÉTIQUE DE LA CAISSE RÉGIONALE ET DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE | ............................... 8 | |
1.1. | PRÉSENTATION JURIDIQUE DE L'ENTITÉ | 10 | |
1.2. | ORGANIGRAMME DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE D'ILE-DE-FRANCE | 10 | |
1.3. | ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE | 10 |
2. INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES : DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE.. 14
2.1. | PRÉSENTATION DU CRÉDIT AGRICOLE D'ILE-DE-FRANCE | 14 |
2.2. | LA DÉMARCHE RSE DU CRÉDIT AGRICOLE D'ILE-DE-FRANCE | 15 |
2.3. | DÉTAIL DES ENJEUX, ACTIONS ET INDICATEURS | 22 |
2.3.1. | MAINTENIR UNE RELATION BIENVEILLANTE ET LOYALE AVEC NOS CLIENTS | 22 |
2.3.2. | ENCOURAGER ET ACCOMPAGNER SES CLIENTS DANS LEUR TRANSFORMATION DURABLE | 26 |
2.3.3. | RÉPONDRE AUX ENJEUX DU TERRITOIRE PAR LE BIAIS DU MÉCÉNAT ET DES SOUTIENS LOCAUX | 29 |
2.3.4. | SOUTENIR NOS CLIENTS DANS TOUS LES MOMENTS DE LEUR VIE | 34 |
2.3.5. | ÊTRE UN EMPLOYEUR RESPONSABLE, EN FAVORISANT LA DIVERSITÉ, LA MIXITÉ ET L'ÉQUITÉ | 35 |
2.3.6. | AIDER LES COLLABORATEURS À S'ÉPANOUIR DURABLEMENT | 37 |
2.3.7. AGIR POUR LA PROTECTION DE L'ENVIRONNEMENT ET RENFORCER LA DÉMARCHE D'ACHATS
RESPONSABLES | 41 | ||
2.3.8. | INVESTIR SUR LES ENJEUX SOCIAUX ET ENVIRONNEMENTAUX | 48 | |
3. | RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE | 67 | |
3.1. | PRÉPARATION ET ORGANISATION DES TRAVAUX DU CONSEIL | 67 | |
3.1.1. | PRÉSENTATION DU CONSEIL | 68 | |
3.1.2. | PRÉSENTATION DE L'ORGANISATION ET DU FONCTIONNEMENT DES COMITÉS | 94 | |
3.1.3. | POUVOIRS DU CONSEIL D'ADMINISTRATION ET DÉLÉGATION AU DIRECTEUR GÉNÉRAL | 97 |
3.2. TABLEAU RÉCAPITULATIF DES DÉLÉGATIONS EN COURS DE VALIDITÉ DANS LE DOMAINE
DES AUGMENTATIONS DE CAPITAL | 100 | ||
3.3. | MODALITÉS DE PARTICIPATION À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE | 100 | |
4. | EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIÈRE ET DU RÉSULTAT | 102 | |
4.1. | LA SITUATION ÉCONOMIQUE | 102 | |
4.1.1. | ENVIRONNEMENT ÉCONOMIQUE ET FINANCIER GLOBAL | 102 | |
4.1.2. | ENVIRONNEMENT LOCAL ET POSITIONNEMENT DE LA CAISSE RÉGIONALE SUR SON MARCHE | 107 | |
4.1.3. | ACTIVITÉ DE LA CAISSE RÉGIONALE AU COURS DE L'EXERCICE | 108 | |
4.1.4. | FAITS MARQUANTS | 109 | |
4.2. | ANALYSE DES COMPTES CONSOLIDÉS | 110 | |
4.2.1. | PRÉSENTATION DU GROUPE DE LA CAISSE RÉGIONALE | 110 | |
4.2.2. | CONTRIBUTION DES ENTITÉS DU GROUPE DE LA CAISSE RÉGIONALE | 110 | |
4.2.3. | RÉSULTAT CONSOLIDÉ | 111 | |
4.2.4. | BILAN CONSOLIDÉ | 112 | |
4.2.5. | ACTIVITÉ ET RÉSULTAT DES FILIALES | 115 | |
4.3. | ANALYSE DES COMPTES INDIVIDUELS | 116 | |
4.3.1. | RÉSULTAT FINANCIER SUR BASE INDIVIDUELLE | 116 | |
4.3.2. | BILAN ET VARIATION DE CAPITAUX PROPRES SUR BASE INDIVIDUELLE | 117 | |
4.3.3. | HORS BILAN SUR BASE INDIVIDUELLE | 118 | |
4.4. | CAPITAL SOCIAL ET SA RÉMUNÉRATION | 118 | |
4.4.1. | LES PARTS SOCIALES DES CAISSES LOCALES | 119 | |
3 |
4.4.2. | LES CERTIFICATS COOPÉRATIFS D'ASSOCIÉS | 119 |
4.4.3. | LES CERTIFICATS COOPÉRATIFS D'INVESTISSEMENT | 119 |
4.5. | AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS | 119 |
4.5.1. | PRINCIPALES FILIALES NON CONSOLIDÉES | 119 |
4.5.2. | PARTICIPATIONS | 120 |
4.6. | TABLEAU DES CINQ DERNIERS EXERCICES | 120 |
4.7. | ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS A LA CLÔTURE ET PERSPECTIVES | 120 |
4.7.1. | ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS A LA CLÔTURE | 120 |
4.7.2. | LES PERSPECTIVES POUR 2023 | 120 |
4.8. | INFORMATIONS DIVERSES | 121 |
4.8.1. | DISPOSITIFS DE CONTRÔLE INTERNE DE L'INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIÈRE | 121 |
4.8.2. | INFORMATIONS SUR LES DÉLAIS DE PAIEMENT | 123 |
4.8.3. INFORMATIONS SPÉCIFIQUE SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES DANS LE CADRE DE RACHAT DE CCI
AUTORISÉ PAR L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE | 124 | ||
4.8.4. | INFORMATIONS RELATIVES AUX COMPTES INACTIFS | 127 | |
4.8.5. | CHARGES NON FISCALEMENT DÉDUCTIBLES | 127 | |
4.8.6. | RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS | 127 | |
4.8.7. | LISTE DES MANDATS DES MANDATAIRES SOCIAUX | 127 | |
4.8.8. | INFORMATION SUR LES RISQUES FINANCIERS LIÉS AUX EFFETS DU CHANGEMENT CLIMATIQUE | 127 | |
4.8.9. | ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT (R&D) | 127 | |
4.8.10. | RENOUVELLEMENT DU MANDAT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES | 127 | |
4.8.11. | CALENDRIER DES PUBLICATIONS DES RÉSULTATS | 127 | |
5. | FACTEURS DE RISQUES ET INFORMATIONS PRUDENTIELLES | 129 | |
5.1. | INFORMATIONS PRUDENTIELLES | 129 | |
5.2. | FACTEURS DE RISQUE | 129 | |
5.2.1. | RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE | 130 | |
5.2.2. | RISQUES FINANCIERS | 132 | |
5.2.3. | RISQUES OPÉRATIONNELS ET RISQUES CONNEXES | 136 | |
5.2.4. | RISQUES LIÉS À L'ENVIRONNEMENT DANS LEQUEL LA CAISSE RÉGIONALE ÉVOLUE | 139 | |
5.2.5. | RISQUES LIÉS À LA STRATÉGIE ET AUX OPÉRATIONS DE LA CAISSE RÉGIONALE | 143 | |
5.2.6. | RISQUES LIÉS À LA STRUCTURE DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE | 145 | |
5.3. | GESTION DES RISQUES | 148 | |
5.3.1. | APPÉTIT POUR LE RISQUE, GOUVERNANCE ET ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES | 149 | |
5.3.2. | DISPOSITIF DE STRESS TESTS | 152 | |
5.3.3. | PROCÉDURES DE CONTRÔLE INTERNE ET GESTION DES RISQUES | 152 | |
5.3.4. | RISQUES DE CRÉDIT | 160 | |
5.3.5. | RISQUES DE MARCHÉ | 185 | |
5.3.6. | GESTION DU BILAN | 192 | |
5.3.7. | RISQUES OPÉRATIONNELS | 196 | |
5.3.8. | RISQUES JURIDIQUES | 202 | |
5.3.9. | RISQUES DE NON-CONFORMITÉ | 202 | |
6. | COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2022 | 207 | |
6.1. | CADRE GÉNÉRAL | 207 | |
6.1.1. | RELATIONS INTERNES AU CRÉDIT AGRICOLE | 208 | |
6.1.2. | INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTIES LIÉES | 211 | |
6.2. | ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS | 214 | |
6.2.1. | COMPTE DE RÉSULTAT | 214 | |
4 |
6.2.2. | RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES | 215 |
6.2.3. | BILAN ACTIF | 216 |
6.2.4. | BILAN PASSIF | 217 |
6.2.5. | TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES | 218 |
6.2.6. | TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE | 219 |
6.3. | NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS | 222 |
6.3.1. | PRINCIPES ET MÉTHODES APPLICABLES DANS LE GROUPE, JUGEMENTS ET ESTIMATIONS UTILISÉS | 222 |
6.3.2. | PRINCIPALES OPÉRATIONS DE STRUCTURE ET ÉVÉNEMENTS SIGNIFICATIFS DE LA PÉRIODE | 256 |
6.3.3. | GESTION FINANCIÈRE, EXPOSITION AUX RISQUES ET POLITIQUE DE COUVERTURE | 257 |
6.3.3.3. | RISQUE | 291 |
6.4. NOTES RELATIVES AU RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT
EN CAPITAUX PROPRES | 306 | |
6.4.1. | PRODUITS ET CHARGES D'INTÉRÊTS | 306 |
6.4.2. | PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS | 307 |
6.4.3. | GAINS OU PERTES NETS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT | 307 |
6.4.4. GAINS OU PERTES NETS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR
PAR CAPITAUX PROPRES | 308 |
6.4.5. GAINS OU PERTES NETS RÉSULTANT DE LA DÉCOMPTABILISATION D'ACTIFS FINANCIERS
AU COÛT AMORTI | 309 | |
6.4.6. | PRODUITS (CHARGES) NETS DES AUTRES ACTIVITÉS | 309 |
6.4.7. | CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION | 309 |
6.4.8. DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX DÉPRÉCIATIONS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
ET INCORPORELLES | 311 | |
6.4.9. | COÛT DU RISQUE | 312 |
6.4.10. | GAINS OU PERTES NETS SUR AUTRES ACTIFS | 313 |
6.4.11. | IMPÔTS | 313 |
6.4.12. | VARIATION DES GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES | 315 |
6.5. | INFORMATIONS SECTORIELLES | 318 |
6.6. | NOTES RELATIVES AU BILAN | 319 |
6.6.1. | CAISSE, BANQUES CENTRALES | 319 |
6.6.2. | ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT | 319 |
6.6.3. | INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE | 319 |
6.6.4. | ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES | 320 |
6.6.5. | ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI | 322 |
6.6.6. ACTIFS TRANSFÉRÉS NON DÉCOMPTABILISÉS OU DECOMPTABILISÉS
AVEC IMPLICATION CONTINUE | 324 | |
6.6.7. | PASSIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI | 326 |
6.6.8. | INFORMATIONS SUR LA COMPENSATION DES ACTIFS ET DES PASSIFS FINANCIERS | 328 |
6.6.9. | ACTIFS ET PASSIFS D'IMPÔTS COURANTS ET DIFFÉRÉS | 330 |
6.6.10. | COMPTES DE RÉGULARISATION ACTIF, PASSIF ET DIVERS | 331 |
6.6.11. | IMMEUBLES DE PLACEMENT | 332 |
6.6.12. | IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES (HORS ÉCARTS D'ACQUISITION) | 333 |
6.6.13. | PROVISIONS | 334 |
6.6.14. | CAPITAUX PROPRES | 337 |
6.6.15. | VENTILATION DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE CONTRACTUELLE | 340 |
6.7. | AVANTAGES AU PERSONNEL ET AUTRES RÉMUNÉRATIONS | 341 |
6.7.1. | DÉTAIL DES CHARGES DE PERSONNEL | 341 |
6.7.2. | EFFECTIF MOYEN DE LA PÉRIODE | 342 |
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Caisse régionale de Crédit Agricole mutuel de Paris et d'Ile-de-France published this content on 14 March 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 14 March 2023 16:55:06 UTC.