Cesar : COMPTES ANNUELS POUR LA PERIODE DU 01 AVRIL 2021 AU 31 MARS 2022

I.

BILAN ACTIF ................................................................................................................

3

II.

BILAN PASSIF...............................................................................................................

4

III. COMPTE DE RESULTAT ................................................................................................

5

IV. ANNEXE DES COMPTES SOCIAUX .................................................................................

6

A.

Evènements majeurs de l'exercice..................................................................................

6

B.

Principes, règles et méthodes comptables .......................................................................

7

C.

Explications des postes du bilan et du compte de résultat................................................

9

D.

Autres informations ......................................................................................................

16

E.

Eléments postérieurs à la clôture de l'exercice...............................................................

17

Comptes Sociaux

Page 3 sur 17

I.

BILAN ACTIF

Brut

Amort. Prov.

Net

Net

31-mars-22

31-mars-21

Actif immobilisé

Immobilisations incorporelles

1 578 841

-

1 478 841

100 000

100 000

Immobilisations corporelles

608 253

-

605 007

3 245

17 464

Immobilisations financières

27 282

-

27 282

71 058

Total de l'actif immobilisé

2 214 375

-

2 083 849

130 527

188 522

Actif circulant

Stocks

2 408 654

-

1 155 195

1 253 459

1 350 973

Clients

386 411

-

63 744

322 670

392 543

Fournisseurs débiteurs

-

-

-

-

Personnel et organismes sociaux

-

-

Etat, impôts sur les bénéfices

-

-

Etat, taxes sur le chiffre d'affaires

-

Autres créances

100 805

-

100 805

25 172

Valeurs mobilières de placement

-

-

-

-

Disponibilités

283 620

-

282 620

379 189

Total de l'actif circulant

3 178 493

-

1 218 939

1 959 554

2 147 877

Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

16 511

-

16 511

30 991

Frais émission des emprunts à étaler

-

-

-

-

Ecarts de conversion actif

2 909

-

2 909

-

Total comptes de régularisation

19 420

-

19 420

30 991

Total actif

5 412 289

-

3 302 788

2 109 501

2 367 390

Comptes Sociaux

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31-mars-22

31-mars-21

Capitaux propres

Capital social

8 632 542

8 632 542

Primes d'émission, de fusion, d'acquisition

52 145 340

52 145 340

Réserve légale

125 921

125 921

Réserves réglementées

120 471

120 471

Autres réserves

7 885 965

7 885 965

Report à nouveau

-71 576 483

-71 499 945

Résultat de l'exercice

-277 248

-76 539

Total capitaux propres

-2 944 491

-2 667 243

Provisions pour risques et charges

2 909

-

Total des provisions pour risques et charges

2 909

-

Dettes

Emprunts et dettes financières

-

-

Intérêts courus

Avances financières

-

-

Avances financières en comptes courants

2 118 136

2 117 824

Fournisseurs et comptes rattachés

701 039

817 142

Dettes fiscales et sociales

2 192 091

2 085 521

Autres dettes

39 815

14 146

Total dettes

5 051 082

5 034 633

Comptes de régularisation

Produits constatés d'avance

-

-

Ecarts de conversion passif

Total comptes de régularisation

-

-

Total passif

2 109 501

2 367 390

Comptes Sociaux

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III. COMPTE DE RESULTAT

31-mars-22

31-mars-21

12 mois

12 mois

Produits

Ventes de marchandises

1 863 416

2 138 744

Production vendue

26 502

37 321

Chiffre d'affaires net

1 889 918

2 176 065

Reprises sur amortissement et provision, transfert de charges

324 697

394 820

Autres produits

1 460

-

Total produits

2 216 075

2 570 940

Consommations marchandises et matières

Achats de marchandises

(664 920)

(912 292)

Variation stock (Marchandises)

(418 656)

(332 431)

Achats de matières premières et autres approvisionnement

(53 539)

(76 401)

Autres achats et charges externes

(751 272)

(802 824)

Total consommations marchandises et matières

(1 888 387)

(2 123 948)

Marge sur marchandises et matières

327 688

446 992

Charges

Impôts taxes et versements assimilés

(31 205)

(63 081)

Salaires et traitements

(401 119)

(401 921)

Charges sociales

(133 408)

(121 921)

Amortissements et provisions

(3 648)

(5 401)

Autres charges

(7 577)

(881)

Total charges

(576 957)

(593 205)

Résultat d'exploitation

(249 270)

(146 213)

Résultat financier

Produits financiers

-

4 691

Charges financières

(6 138)

(5 025)

Total résultat financier

(6 138)

(334)

Résultat courant avant impôts

(255 407)

(146 547)

Résultat exceptionnel

Produits exceptionnels

340 000

70 008

Charges exceptionnelles

(361 840)

-

Total résultat exceptionnel

(21 840)

70 008

Participations salariés / impôts sur les sociétés

0

0

Résultat net

(277 248)

(76 539)