AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
COMPAGNIE D'ASSURANCES ET DE REASSURANCES - ASTREE-
Siège social : 45, Avenue Kheireddine Pacha BP 780 - 1080 - Tunis
La Compagnie d'Assurances et de Réassurances -ASTREE-, publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 Juin 2023 accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes Mme Selma LANGAR (GAC-MGI Worldwide) et M Cherif BEN ZINA (CMC-DFK International).
(Chiffres en dinars tunisien) | ||||||
Annexe n°1 | Au 30 Juin 2023 | |||||
Actif du bilan | Brut | Amortissements | Net | Au 30/06/2022 | Au 31/12/2022 | |
Notes | et provisions | |||||
AC Actifs incorporels | A 1 | 3 030 943 | 1 938 207 | 1 092 736 | 1 267 060 | 1 148 775 |
AC11,12,13 Investissements de recherche et développement/Fonds commercial | 2 455 202 | 1 938 207 | 516 995 | 760 324 | 623 296 | |
AC14 Acomptes versés | 575 741 | 575 741 | 506 736 | 525 479 | ||
AC Actifs corporels d'exploitation | A 2 | 9 460 178 | 7 520 486 | 1 939 692 | 1 913 172 | 1 906 085 |
AC21 Installations techniques et machines | 8 068 630 | 6 436 592 | 1 632 037 | 1 680 898 | 1 656 245 | |
AC22 Autres installations, outillages et mobiliers | 1 381 820 | 1 083 893 | 297 927 | 222 546 | 240 112 | |
AC23 Acomptes versés et immobilisations corporelles en cours | 9 728 | 9 728 | 9 728 | 9 728 | ||
AC Placements | A 3 | 670 054 187 | 23 063 298 | 646 990 890 | 577 571 292 | 610 783 856 |
AC31 Terrains, constructions et actions de sociétés immobilières non cotée | A 3.1 | 31 346 924 | 6 328 711 | 25 018 213 | 25 237 327 | 25 127 770 |
AC311 Terrains et constructions d'exploitation | 3 855 502 | 2 809 215 | 1 046 287 | 1 134 320 | 1 090 304 | |
AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 18 395 604 | 3 519 497 | 14 876 108 | 15 007 189 | 14 941 648 | |
AC313 Parts et actions de sociétés immobilères non cotées | 9 095 818 | 0 | 9 095 818 | 9 095 818 | 9 095 818 | |
AC32 Placements dans les entreprises liées et participations | A 3.2 | 25 781 365 | 25 781 365 | 25 781 365 | 25 781 365 | |
AC33 Autres placements financiers | A 3.3 | 609 490 994 | 16 734 586 | 592 756 408 | 523 861 171 | 557 622 817 |
AC331 Actions,autres titres à revenu variable et parts dans les FCP | 106 362 964 | 16 591 258 | 89 771 706 | 72 869 156 | 78 153 232 | |
AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 268 583 353 | 416 | 268 582 936 | 216 379 666 | 253 853 416 | |
AC333 Prêts hypothécaires | 1 625 819 | 1 625 819 | 1 452 199 | 1 512 334 | ||
AC334 Autres Prêts | 1 286 078 | 142 912 | 1 143 166 | 1 529 950 | 1 490 054 | |
AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 231 629 580 | 231 629 580 | 231 629 000 | 222 610 580 | ||
AC336 Autres | 3 200 | 3 200 | 1 200 | 3 200 | ||
AC34 Créances pour espèces déposées auprès des Entreprises cédantes | A 3.4 | 3 434 904 | 3 434 904 | 2 691 430 | 2 251 904 | |
AC Part des réassureurs dans les provisions techniques | A 4 | 54 383 442 | 54 383 442 | 50 414 202 | 47 318 824 | |
AC510 Provisions pour primes non acquises | 14 692 195 | 14 692 195 | 13 711 384 | 12 806 612 | ||
AC530 Provisions pour sinistres Vie | 107 845 | 107 845 | 697 708 | 60 041 | ||
AC531 Provisions pour sinistres Non Vie | 39 583 401 | 39 583 401 | 36 005 109 | 34 452 171 | ||
AC550 Provisions d'égalisation et d'équilibrage Non Vie | 0 | 0 | 0 | |||
AC Créances | A 5 | 121 051 106 | 30 616 106 | 90 435 000 | 95 217 289 | 60 843 931 |
AC61 Créances nées d'opérations d'Assurance directe | A 5.1 | 106 286 615 | 28 685 369 | 77 601 245 | 84 256 755 | 46 297 970 |
AC611 Primes acquises et non émises | A 5.1.1 | 8 754 354 | 8 754 354 | 8 778 856 | 8 754 354 | |
AC612 Autres créances nées d'opération d'assurance directe | A 5.1.2 | 88 086 069 | 26 578 967 | 61 507 102 | 68 291 135 | 29 947 569 |
AC613 Créances indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance | A 5.1.3 | 9 446 191 | 2 106 402 | 7 339 790 | 7 186 764 | 7 596 047 |
AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | A 5.2 | 3 838 026 | 875 912 | 2 962 114 | 1 142 258 | 2 221 879 |
AC63 Autres Créances | A 5.3 | 10 926 465 | 1 054 825 | 9 871 640 | 9 818 276 | 12 324 082 |
AC631 Personnel | A 5.3.1 | 211 065 | 211 065 | 92 523 | 224 167 | |
AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | A 5.3.2 | 8 816 165 | 8 816 165 | 8 933 090 | 11 317 202 | |
AC633 Débiteurs divers | A 5.3.3 | 1 899 235 | 1 054 825 | 844 410 | 792 663 | 782 713 |
AC Autres éléments d'Actif | A 6 | 49 389 699 | 49 389 699 | 36 837 867 | 42 428 882 | |
AC71 Avoirs en banques, CCP, chèques et caisse | A 6.1 | 16 944 367 | 16 944 367 | 13 899 380 | 15 358 197 | |
AC72 Frais d'acquisition reportés | A 6.2 | 4 388 076 | 4 388 076 | 4 265 666 | 4 388 076 | |
AC73 Comptes de régularisation Actif | A 6.3 | 28 057 256 | 28 057 256 | 18 672 821 | 22 682 609 | |
AC731 Intérêts et loyers acquis non échus | A 6.3.1 | 16 943 701 | 16 943 701 | 11 113 243 | 14 003 374 | |
AC733 Autres comptes de régularisation | A 6.3.2 | 11 113 556 | 11 113 556 | 7 559 578 | 8 679 235 | |
Total de l'Actif : | 907 369 555 | 63 138 097 | 844 231 458 | 763 220 882 | 764 430 352 |
Annexe n°2
Capitaux propres et passif du Bilan
Notes
Au 30/06/2023
(Chiffres en dinars tunisien)
Au 30/06/2022 | Au 31/12/2022 | |
Capitaux propres | P 1 | |||
CP1 Capital social ou fonds équivalent | P 1.1 | 30 000 000 | ||
CP2 Réserves et primes liées au capital | P 1.2 | 82 245 873 | ||
CP4 Autres capitaux propres | P 1.3 | 33 026 315 | ||
CP5 Résultat reporté | P 1.4 | 625 315 | ||
Total capitaux propres avant résultat : | 145 897 503 | |||
CP6 Résultat au 30 juin | P 1.5 | 16 752 805 | ||
Total capitaux propres avant affectation : | 162 650 308 | |||
Passif | P 2 | |||
PA2 Provisions pour autres risques et charges | P 2.1 | 11 388 683 | ||
PA23 Autres provisions | 11 388 683 | |||
PA3 Provisions techniques brutes | P 2.2 | 571 503 894 | ||
PA310 | Provisions pour primes non acquises Non Vie | 51 894 317 | ||
PA320 | Provisions d'assurances Vie | 307 174 140 | ||
PA330 | Provisions pour sinistres Vie | 4 410 874 | ||
PA331 | Provisions pour sinistres Non Vie | 196 606 030 | ||
PA340 | Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Vie | 2 346 833 | ||
PA341 | Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Non Vie | 5 160 000 | ||
PA350 | Provision pour égalisation et équilibrage Non Vie | 0 | ||
PA360 | Autres provisions techniques Vie | 250 000 | ||
PA361 | Autres provisions techniques Non Vie | 3 661 701 | ||
PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires | P 2.3 | 24 152 772 | ||
PA6 Autres dettes | P 2.4 | 67 984 019 | ||
PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe | P 2.4.1 | 23 134 814 | ||
PA611 Autres dettes nées d'opérations d'assurance directe | P 2.4.1.1 | 12 906 615 | ||
PA612 Dettes indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance | P 2.4.1.2 | 10 228 199 | ||
PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | P 2.4.2 | 29 419 701 | ||
PA63 Autres dettes | P 2.5 | 15 429 503 | ||
PA631 Dépôts et cautionnements reçus | P 2.5.1 | 485 446 | ||
PA632 | Personnel | P 2.5.2 | 1 787 515 | |
PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | P 2.5.3 | 11 891 000 | ||
PA634 | Créditeurs divers | P 2.5.4 | 1 265 543 | |
PA7 Autres passifs | 2.6 | 6 551 782 | ||
PA71 Comptes de régularisation passif | P 2.6.1 | 6 551 782 | ||
Total des capitaux propres et du Passif : | 844 231 458 |
30 000 000
75 245 873
35 026 315
521 444
140 793 633
15 391 147
156 184 779
11 388 683
11 388 683
513 584 515
48 166 913
275 726 998
4 349 222
172 806 880
1 897 926
3 910 000
2 900 000
260 000
3 566 576
18 049 575
59 429 931
19 764 138
13 148 272
6 615 866
27 623 068
12 042 725
484 996
1 645 023
8 837 568
1 075 139
4 583 398
4 583 398
763 220 882
30 000 000
75 245 873
35 026 315
521 444
140 793 633
17 103 870
157 897 503
11 388 683
11 388 683
523 048 665
47 957 107
288 660 851
4 289 730
169 851 618
3 361 243
5 225 659
0
187 113
3 515 343
15 484 410
51 843 873
15 500 613
10 342 338
5 158 275
22 114 564
14 228 697
486 196
2 214 640
10 211 855
1 316 006
4 767 218
4 767 218
764 430 352
Annexe n°3 | Opérations | Cessions | Opérations |
Etat de résultat technique de l'Assurance Non Vie | brutes | nettes | |
Notes | Au 30/06/2023 | Au 30/06/2023 | Au 30/06/2023 |
(Chiffres en dinars tunisiens)
Opérations | Opérations | |
nettes | nettes | |
Au 30/06/2022 | Au 31/12/2022 |
PRNV1 Primes acquises
PRNV11 Primes émises et acceptées
PRNV12 Variation de la provision pour primes non acquises
PRNT3 Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat
PRNV2 Autres produits techniques
CHNV1 Charges de sinistres
CHNV11 Montants payés
CHNV12 Variation de la provision pour sinistres
CHNV2 Variation des autres provisions techniques
CHNV3 Participation aux bénéfices et ristournes
CHNV4 Frais d'exploitation
CHNV41 Frais d'acquisition
CHNV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés CHNV43 Frais d'administration
CHNV44 Commissions reçues des réassureurs
CHNV5 Autres charges techniques
CHNV6 Variation de la provision pour égalisation & équilibrage
102 502 111
106 439 320
<3 937 210>
9 004 495
101 958
<65 509 128>
<38 754 716><26 754 412>
<146 358>
<1 111 647>
<14 714 761>
<5 708 583>
<9 006 178>
<2 684 143>
-
<30 239 747>
<32 107 826>
1 868 079
7 510 722
2 379 491
5 131 230
33 978
7 405 430
7 405 430
72 262 364
74 331 494
<2 069 131>
9 004 495
101 958
<57 998 406>
<36 375 225><21 623 181>
<146 358>
<1 077 669>
<7 309 332>
<5 708 583>
-
<9 006 178>
7 405 430
<2 684 143>
-
69 148 227 | 107 795 991 | ||
70 636 423 | 109 472 558 | ||
<1 488 197> | <1 676 567> | ||
6 160 334 | 13 407 009 | ||
15 630 | 500 433 | ||
<51 000 752> | <87 461 894> | ||
<36 315 346> | <74 178 812> | ||
<14 685 406> | <13 283 083> | ||
16 718 | 67 951 | ||
<1 140 705> | <3 334 793> | ||
<7 091 851> | <16 454 | 189> | |
<5 205 945> | <9 196 | 174> | |
- | 181 790 | ||
<8 251 154> | <15 079 | 074> | |
6 365 248 | 7 639 269 | ||
<1 587 815> | <7 674 | 335> | |
<2 900 000> | |||
RTNV Sous Total: Résultat technique de l'assurance Non Vie
27 442 526
<15 289 618>
12 152 908 | 11 619 786 | |
6 846 173
(Chiffres en dinars tunisiens) | ||||||
Annexe n°4 | Opérations | Cessions | Opérations | Opérations | Opérations | |
Etat de résultat technique de l'Assurance VIE | Brutes | nettes | nettes | nettes | ||
Notes | Au 30/06/2023 | Au 30/06/2023 | Au 30/06/2023 | Au 30/06/2022 | Au 31/12/2022 | |
PRV1 Primes | 41 552 026 | <571 815> | 40 980 211 | 56 423 582 | 84 570 606 | |
PRV11 Primes émises et acceptées | 41 552 026 | <571 815> | 40 980 211 | 56 423 582 | 84 570 606 | |
PRV2 Produits de placements | 12 081 477 | 12 081 477 | 8 269 029 | 18 119 979 | ||
PRV21 Revenus des placements | 11 672 741 | - | 11 672 741 | 7 990 214 | 15 308 223 | |
PRV23 Reprise de correction de valeurs sur placements | 265 796 | - | 265 796 | 137 848 | 1 307 418 | |
PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements | 142 940 | - | 142 940 | 140 968 | 1 504 337 | |
PRV4 Autres produits techniques | - | - | - | - | ||
CHV1 Charge de sinistres | <23 536 135> | 70 047 | <23 466 088> | <9 288 635> | <26 092 484> | |
CHV11 Montants payés | <23 414 992> | 22 243 | <23 392 749> | <10 158 529> | <26 384 203> | |
CHV12 Variation de la provision pour sinistres | <121 144> | 47 805 | <73 339> | 869 894 | 291 718 | |
CHV2 Variation des autres provisions techniques | <16 882 633> | - | <16 882 633> | <45 697 952> | <58 619 779> | |
CHV21 Provisions d'assurance vie | <16 819 746> | - | <16 819 746> | <45 437 952> | <58 432 666> | |
CHV22 Autres provisions techniques | <62 887> | <62 887> | <260 000> | <187 113> | ||
CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | <910 839> | 2 105 | <908 733> | <402 551> | <1 861 052> | |
CHV4 Frais d'exploitation | <4 078 869> | 118 041 | <3 960 828> | <3 493 868> | <7 045 000> | |
CHV41 Frais d'acquisition | <3 557 964> | <3 557 964> | <3 126 676> | <6 120 687> | ||
CHV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés | - | - | <59 381> | |||
CHV43 Frais d'Administration | <520 905> | <520 905> | <408 992> | <994 922> | ||
CHV44 Commissions reçues des réassureurs | 118 041 | 118 041 | 41 800 | 129 990 | ||
CHV5 Autres charges techniques | <145 559> | - | <145 559> | <119 297> | <297 211> | |
CHV9 Charges des placements | <717 161> | - | <717 161> | <1 056 143> | <1 815 404> | |
CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêts | <353 215> | - | <353 215> | <346 676> | <745 482> | |
CHV92 Correction de valeur sur placements | <122 520> | - | <122 520> | <358 222> | <624 829> | |
CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | <241 427> | - | <241 427> | <351 246> | <445 093> | |
RTV | Sous Total : Résultat technique de l'assurance Vie | 7 362 308 | <381 622> | 6 980 687 | 4 634 166 | 6 959 655 |
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Compagnie d'Assurances et de Réassurance Astrée SA published this content on 29 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 12:39:40 UTC.