AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES

COMPAGNIE D'ASSURANCES ET DE REASSURANCES - ASTREE-

Siège social : 45, Avenue Kheireddine Pacha BP 780 - 1080 - Tunis

La Compagnie d'Assurances et de Réassurances -ASTREE-, publie ci-dessous, ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 Juin 2023 accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes Mme Selma LANGAR (GAC-MGI Worldwide) et M Cherif BEN ZINA (CMC-DFK International).

(Chiffres en dinars tunisien)

Annexe n°1

Au 30 Juin 2023

Actif du bilan

Brut

Amortissements

Net

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

Notes

et provisions

AC Actifs incorporels

A 1

3 030 943

1 938 207

1 092 736

1 267 060

1 148 775

AC11,12,13 Investissements de recherche et développement/Fonds commercial

2 455 202

1 938 207

516 995

760 324

623 296

AC14 Acomptes versés

575 741

575 741

506 736

525 479

AC Actifs corporels d'exploitation

A 2

9 460 178

7 520 486

1 939 692

1 913 172

1 906 085

AC21 Installations techniques et machines

8 068 630

6 436 592

1 632 037

1 680 898

1 656 245

AC22 Autres installations, outillages et mobiliers

1 381 820

1 083 893

297 927

222 546

240 112

AC23 Acomptes versés et immobilisations corporelles en cours

9 728

9 728

9 728

9 728

AC Placements

A 3

670 054 187

23 063 298

646 990 890

577 571 292

610 783 856

AC31 Terrains, constructions et actions de sociétés immobilières non cotée

A 3.1

31 346 924

6 328 711

25 018 213

25 237 327

25 127 770

AC311 Terrains et constructions d'exploitation

3 855 502

2 809 215

1 046 287

1 134 320

1 090 304

AC312 Terrains et constructions hors exploitation

18 395 604

3 519 497

14 876 108

15 007 189

14 941 648

AC313 Parts et actions de sociétés immobilères non cotées

9 095 818

0

9 095 818

9 095 818

9 095 818

AC32 Placements dans les entreprises liées et participations

A 3.2

25 781 365

25 781 365

25 781 365

25 781 365

AC33 Autres placements financiers

A 3.3

609 490 994

16 734 586

592 756 408

523 861 171

557 622 817

AC331 Actions,autres titres à revenu variable et parts dans les FCP

106 362 964

16 591 258

89 771 706

72 869 156

78 153 232

AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe

268 583 353

416

268 582 936

216 379 666

253 853 416

AC333 Prêts hypothécaires

1 625 819

1 625 819

1 452 199

1 512 334

AC334 Autres Prêts

1 286 078

142 912

1 143 166

1 529 950

1 490 054

AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers

231 629 580

231 629 580

231 629 000

222 610 580

AC336 Autres

3 200

3 200

1 200

3 200

AC34 Créances pour espèces déposées auprès des Entreprises cédantes

A 3.4

3 434 904

3 434 904

2 691 430

2 251 904

AC Part des réassureurs dans les provisions techniques

A 4

54 383 442

54 383 442

50 414 202

47 318 824

AC510 Provisions pour primes non acquises

14 692 195

14 692 195

13 711 384

12 806 612

AC530 Provisions pour sinistres Vie

107 845

107 845

697 708

60 041

AC531 Provisions pour sinistres Non Vie

39 583 401

39 583 401

36 005 109

34 452 171

AC550 Provisions d'égalisation et d'équilibrage Non Vie

0

0

0

AC Créances

A 5

121 051 106

30 616 106

90 435 000

95 217 289

60 843 931

AC61 Créances nées d'opérations d'Assurance directe

A 5.1

106 286 615

28 685 369

77 601 245

84 256 755

46 297 970

AC611 Primes acquises et non émises

A 5.1.1

8 754 354

8 754 354

8 778 856

8 754 354

AC612 Autres créances nées d'opération d'assurance directe

A 5.1.2

88 086 069

26 578 967

61 507 102

68 291 135

29 947 569

AC613 Créances indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

A 5.1.3

9 446 191

2 106 402

7 339 790

7 186 764

7 596 047

AC62 Créances nées d'opérations de réassurance

A 5.2

3 838 026

875 912

2 962 114

1 142 258

2 221 879

AC63 Autres Créances

A 5.3

10 926 465

1 054 825

9 871 640

9 818 276

12 324 082

AC631 Personnel

A 5.3.1

211 065

211 065

92 523

224 167

AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

A 5.3.2

8 816 165

8 816 165

8 933 090

11 317 202

AC633 Débiteurs divers

A 5.3.3

1 899 235

1 054 825

844 410

792 663

782 713

AC Autres éléments d'Actif

A 6

49 389 699

49 389 699

36 837 867

42 428 882

AC71 Avoirs en banques, CCP, chèques et caisse

A 6.1

16 944 367

16 944 367

13 899 380

15 358 197

AC72 Frais d'acquisition reportés

A 6.2

4 388 076

4 388 076

4 265 666

4 388 076

AC73 Comptes de régularisation Actif

A 6.3

28 057 256

28 057 256

18 672 821

22 682 609

AC731 Intérêts et loyers acquis non échus

A 6.3.1

16 943 701

16 943 701

11 113 243

14 003 374

AC733 Autres comptes de régularisation

A 6.3.2

11 113 556

11 113 556

7 559 578

8 679 235

Total de l'Actif :

907 369 555

63 138 097

844 231 458

763 220 882

764 430 352

Annexe n°2

Capitaux propres et passif du Bilan

Notes

Au 30/06/2023

(Chiffres en dinars tunisien)

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

Capitaux propres

P 1

CP1 Capital social ou fonds équivalent

P 1.1

30 000 000

CP2 Réserves et primes liées au capital

P 1.2

82 245 873

CP4 Autres capitaux propres

P 1.3

33 026 315

CP5 Résultat reporté

P 1.4

625 315

Total capitaux propres avant résultat :

145 897 503

CP6 Résultat au 30 juin

P 1.5

16 752 805

Total capitaux propres avant affectation :

162 650 308

Passif

P 2

PA2 Provisions pour autres risques et charges

P 2.1

11 388 683

PA23 Autres provisions

11 388 683

PA3 Provisions techniques brutes

P 2.2

571 503 894

PA310

Provisions pour primes non acquises Non Vie

51 894 317

PA320

Provisions d'assurances Vie

307 174 140

PA330

Provisions pour sinistres Vie

4 410 874

PA331

Provisions pour sinistres Non Vie

196 606 030

PA340

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Vie

2 346 833

PA341

Provisions pour participation aux bénéfices et ristournes Non Vie

5 160 000

PA350

Provision pour égalisation et équilibrage Non Vie

0

PA360

Autres provisions techniques Vie

250 000

PA361

Autres provisions techniques Non Vie

3 661 701

PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires

P 2.3

24 152 772

PA6 Autres dettes

P 2.4

67 984 019

PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1

23 134 814

PA611 Autres dettes nées d'opérations d'assurance directe

P 2.4.1.1

12 906 615

PA612 Dettes indemnisées subrogées à l'Entreprise d'assurance

P 2.4.1.2

10 228 199

PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance

P 2.4.2

29 419 701

PA63 Autres dettes

P 2.5

15 429 503

PA631 Dépôts et cautionnements reçus

P 2.5.1

485 446

PA632

Personnel

P 2.5.2

1 787 515

PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques

P 2.5.3

11 891 000

PA634

Créditeurs divers

P 2.5.4

1 265 543

PA7 Autres passifs

2.6

6 551 782

PA71 Comptes de régularisation passif

P 2.6.1

6 551 782

Total des capitaux propres et du Passif :

844 231 458

30 000 000

75 245 873

35 026 315

521 444

140 793 633

15 391 147

156 184 779

11 388 683

11 388 683

513 584 515

48 166 913

275 726 998

4 349 222

172 806 880

1 897 926

3 910 000

2 900 000

260 000

3 566 576

18 049 575

59 429 931

19 764 138

13 148 272

6 615 866

27 623 068

12 042 725

484 996

1 645 023

8 837 568

1 075 139

4 583 398

4 583 398

763 220 882

30 000 000

75 245 873

35 026 315

521 444

140 793 633

17 103 870

157 897 503

11 388 683

11 388 683

523 048 665

47 957 107

288 660 851

4 289 730

169 851 618

3 361 243

5 225 659

0

187 113

3 515 343

15 484 410

51 843 873

15 500 613

10 342 338

5 158 275

22 114 564

14 228 697

486 196

2 214 640

10 211 855

1 316 006

4 767 218

4 767 218

764 430 352

Annexe n°3

Opérations

Cessions

Opérations

Etat de résultat technique de l'Assurance Non Vie

brutes

nettes

Notes

Au 30/06/2023

Au 30/06/2023

Au 30/06/2023

(Chiffres en dinars tunisiens)

Opérations

Opérations

nettes

nettes

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

PRNV1 Primes acquises

PRNV11 Primes émises et acceptées

PRNV12 Variation de la provision pour primes non acquises

PRNT3 Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat

PRNV2 Autres produits techniques

CHNV1 Charges de sinistres

CHNV11 Montants payés

CHNV12 Variation de la provision pour sinistres

CHNV2 Variation des autres provisions techniques

CHNV3 Participation aux bénéfices et ristournes

CHNV4 Frais d'exploitation

CHNV41 Frais d'acquisition

CHNV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés CHNV43 Frais d'administration

CHNV44 Commissions reçues des réassureurs

CHNV5 Autres charges techniques

CHNV6 Variation de la provision pour égalisation & équilibrage

102 502 111

106 439 320

<3 937 210>

9 004 495

101 958

<65 509 128>

<38 754 716><26 754 412>

<146 358>

<1 111 647>

<14 714 761>

<5 708 583>

<9 006 178>

<2 684 143>

-

<30 239 747>

<32 107 826>

1 868 079

7 510 722

2 379 491

5 131 230

33 978

7 405 430

7 405 430

72 262 364

74 331 494

<2 069 131>

9 004 495

101 958

<57 998 406>

<36 375 225><21 623 181>

<146 358>

<1 077 669>

<7 309 332>

<5 708 583>

-

<9 006 178>

7 405 430

<2 684 143>

-

69 148 227

107 795 991

70 636 423

109 472 558

<1 488 197>

<1 676 567>

6 160 334

13 407 009

15 630

500 433

<51 000 752>

<87 461 894>

<36 315 346>

<74 178 812>

<14 685 406>

<13 283 083>

16 718

67 951

<1 140 705>

<3 334 793>

<7 091 851>

<16 454

189>

<5 205 945>

<9 196

174>

-

181 790

<8 251 154>

<15 079

074>

6 365 248

7 639 269

<1 587 815>

<7 674

335>

<2 900 000>

RTNV Sous Total: Résultat technique de l'assurance Non Vie

27 442 526

<15 289 618>

12 152 908

11 619 786

6 846 173

(Chiffres en dinars tunisiens)

Annexe n°4

Opérations

Cessions

Opérations

Opérations

Opérations

Etat de résultat technique de l'Assurance VIE

Brutes

nettes

nettes

nettes

Notes

Au 30/06/2023

Au 30/06/2023

Au 30/06/2023

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

PRV1 Primes

41 552 026

<571 815>

40 980 211

56 423 582

84 570 606

PRV11 Primes émises et acceptées

41 552 026

<571 815>

40 980 211

56 423 582

84 570 606

PRV2 Produits de placements

12 081 477

12 081 477

8 269 029

18 119 979

PRV21 Revenus des placements

11 672 741

-

11 672 741

7 990 214

15 308 223

PRV23 Reprise de correction de valeurs sur placements

265 796

-

265 796

137 848

1 307 418

PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements

142 940

-

142 940

140 968

1 504 337

PRV4 Autres produits techniques

-

-

-

-

CHV1 Charge de sinistres

<23 536 135>

70 047

<23 466 088>

<9 288 635>

<26 092 484>

CHV11 Montants payés

<23 414 992>

22 243

<23 392 749>

<10 158 529>

<26 384 203>

CHV12 Variation de la provision pour sinistres

<121 144>

47 805

<73 339>

869 894

291 718

CHV2 Variation des autres provisions techniques

<16 882 633>

-

<16 882 633>

<45 697 952>

<58 619 779>

CHV21 Provisions d'assurance vie

<16 819 746>

-

<16 819 746>

<45 437 952>

<58 432 666>

CHV22 Autres provisions techniques

<62 887>

<62 887>

<260 000>

<187 113>

CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes

<910 839>

2 105

<908 733>

<402 551>

<1 861 052>

CHV4 Frais d'exploitation

<4 078 869>

118 041

<3 960 828>

<3 493 868>

<7 045 000>

CHV41 Frais d'acquisition

<3 557 964>

<3 557 964>

<3 126 676>

<6 120 687>

CHV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés

-

-

<59 381>

CHV43 Frais d'Administration

<520 905>

<520 905>

<408 992>

<994 922>

CHV44 Commissions reçues des réassureurs

118 041

118 041

41 800

129 990

CHV5 Autres charges techniques

<145 559>

-

<145 559>

<119 297>

<297 211>

CHV9 Charges des placements

<717 161>

-

<717 161>

<1 056 143>

<1 815 404>

CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêts

<353 215>

-

<353 215>

<346 676>

<745 482>

CHV92 Correction de valeur sur placements

<122 520>

-

<122 520>

<358 222>

<624 829>

CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements

<241 427>

-

<241 427>

<351 246>

<445 093>

RTV

Sous Total : Résultat technique de l'assurance Vie

7 362 308

<381 622>

6 980 687

4 634 166

6 959 655

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Compagnie d'Assurances et de Réassurance Astrée SA published this content on 29 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 12:39:40 UTC.