COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING S.A. AVIS DES SOCIETES
ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS
COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING - CIL-
Siège social : 16, Avenue Jean Jaurès -1001Tunis-
La Compagnie Internationale de Leasing - CIL - publie ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale ordinaire qui se tiendra en date du 18 avril 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, Mr Mustapha MEDHIOUB et Mr Noureddine BEN ARBIA.
COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING
C.I.L
16, Avenue Jean Jaurès - 1001 - Tunis
BILAN DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022
(exprimé en dinar tunisien)
31 Décembre 2022
31 Décembre 2021
31 Décembre 2021
ACTIFS
Retraité
Publié
Note s
Caisses et avoirs auprès des banques
4
22 309 946
33 242 406
33 242 406
Créances sur la clientèle, opérations de leasing
5
519 146 105
502 518 820
502 518 820
Portefeuille-titres commercial
6
40 501 061
63 001 145
63 001 145
Portefeuille d'investissement
7
38 095 277
39 727 257
(*)
39 025 577
Valeurs Immobilisées
8
8 843 400
8 168 160
8 168 160
Autres actifs
9
13 394 435
10 495 481
10 495 481
TOTAL DES ACTIFS
642 290 223
657 153 267
656 451 587
31 Décembre 2022
31 Décembre 2021
31 Décembre 2021
PASSIFS
Retraité
Publié
Note s
Dettes envers la clientèle
10
5 394 840
7 604 347
7 604 347
Emprunts et dettes rattachées
11 451 327 448
476 176 148
476 176 148
Fournisseurs et comptes rattachés
Autres passifs
12 13
57 333 134
56 033 661
56 033 661
10 851 874
8 173 553
(*)
7 471 873
TOTAL DES PASSIFS
524 907 297
547 987 709
547 286 029
CAPITAUX PROPRES
Capital social
25 000 000
25 000 000
25 000 000
Réserves
49 359 457
44 196 208
44 196 208
Résultats reportés
28 985 534
28 271 357
28 271 357
Actions propres
(3 495 588)
(3 497 108)
(3 497 108)
Résultat de l'exercice
17 533 524
15 195 102
15 195 102
Total des capitaux propres
14 117 382 926
109 165 559
109 165 559
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS
642 290 223
657 153 267
656 451 588
(*) Chiffres retraités pour les besoins de la comparabilité (Cf. Note 3-4)
COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING
C.I.L
16, Avenue Jean Jaurès - 1001 - Tunis
ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN
AU 31 Décembre 2022
(Exprimé en dinars)
Note s | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
ENGAGEMENTS DONNES | 105 653 525 | 117 616 353 | |
Engagements de Financement en Faveur de la Clientèle | 39- A-1 | 14 665 863 | 23 055 125 |
Engagements sur intérêts et commissions sur emprunts | 39- A-2 | 89 987 662 | 93 561 228 |
Engagements sur titres | 39- A-3 | 1 000 000 | 1 000 000 |
ENGAGEMENTS RECUS | 391 555 814 | 387 305 998 | |
Cautions Reçues | 39- B-1 | 255 453 830 | 249 459 750 |
Garanties Reçues | 39- B-2 | 26 660 966 | 30 320 128 |
Intérêts à Echoir sur Contrats Actifs | 39- B-3 | 109 441 018 | 107 526 121 |
ENGAGEMENTS RECIPROQUES | - | 5 000 000 | |
Emprunts obtenus non encore encaissés | - | 5 000 000 |
C.I.L
Période allant du 1er janvier au 31 décembre 2022
(exprimé en dinar tunisien)
ETAT DE RESULTAT
Notes
31 Décembre 2022
PRODUITS D'EXPLOITATION
Intérêts et produits assimilés de leasing
15 75 033 170
2021
68 697 636
Intérêts et charges assimilées
16 (38 507 155)
(36 516 020)
Produits des placements
Autres produits d'exploitation
17 18
5 638 395
3 930 524
162 160
205 150
Produit net
CHARGES D'EXPLOITATION
Charges de personnel
Dotations aux amortissements
Autres charges d'exploitation
42 326 571
36 317 291
19 20 21
7 301 136
6 527 312
518 937
522 347
3 529 848
4 307 793
Total des charges d'exploitation
11 349 920
11 357 453
RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT PROVISIONS
30 976 651
24 959 838
Dotations nettes aux provisions et résultat des créances radiées
Dotations (Reprises) nettes aux autres provisions
22 23
6 645 432
5 058 027
1 272 900
674 470
RESULTAT D'EXPLOITATION
23 058 318
19 227 341
Autres gains ordinaires Autres pertes ordinaires
24 25
237 091
73 714
(32)
(197)
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT
Impôts sur les bénéfices
Contribution sociale de solidarité
23 295 377
26 (5 170 894)
19 300 858
(3 781 631)
26
(590 959)
(324 125)
RESULTAT NET DE LA PERIODE
17 533 524
15 195 102
Résultat par action
14
3,676
3,185
C.I.L
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE Période allant du 1er janvier au 31 décembre 2022
(exprimé en dinar tunisien)
31 Décembre
Notes | 2022 | 2021 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
Encaissements reçus des clients | 27 | 413 834 795 | 369 717 710 |
Investissements dans les contrats de Leasing | 28 | (355 746 083) | (287 227 862) |
Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | 29 | (11 250 826) | (9 340 751) |
Intérêts payés | 30 | (38 393 592) | (37 814 713) |
Impôts et taxes payés | 31 | (13 341 257) | (16 539 307) |
Placements monétaires | 6 | 22 500 084 | (7 382 329) |
Autres flux liés à l'exploitation | 37 | 3 442 415 | 3 337 675 |
Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | 21 045 536 | 14 750 424 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations | |||
corporelles et incorporelles | 32 | (1 242 866) | (377 624) |
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations | |||
corporelles et incorporelles | 33 | 52 158 | 72 198 |
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | 34 | (8 104 000) | (6 830 000) |
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 35 | 10 846 362 | 4 481 507 |
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement | 1 551 654 | (2 653 920) | |
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
Encaissements suite à la cession des actions propres | 14 | 1 950 | - |
Décaissements suite au rachat d'actions propres | - | (6 721) | |
Dividendes et autres distributions | 36 | (9 317 988) | (8 831 675) |
Encaissements provenant des emprunts | 11 | 193 500 000 | 252 580 227 |
Remboursements d'emprunts | 11 | (217 713 612) | (230 382 275) |
Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement | (33 529 649) | 13 359 556 | |
Variation de trésorerie | (10 932 459) | 25 456 060 | |
Trésorerie au début de l'exercice | 4 | 33 242 406 | 7 786 345 |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 22 309 946 | 33 242 406 |
COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
16, Avenue Jean Jaurès - Tunis
Exercice clos le 31 décembre 2022
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
Note 1 : PRESENTATION DE LA SOCIETE ET DE SON REGIME FISCAL
1-1 Présentation de la société
La Compagnie Internationale de Leasing « C.I.L » est une société anonyme de droit tunisien constituée le 22 octobre 1992 avec un capital initial de D : 5.000.000 divisé en 500.000 actions de D : 10 chacune.
L'assemblée générale extraordinaire du 11 avril 1995 a décidé de porter le capital à D : 7.500.000 par la création de 250.000 actions nouvelles de D : 10 chacune totalement souscrites et libérées en numéraires.
L'assemblée générale extraordinaire du 02 août 2001 a décidé de porter le capital à D : 10.000.000 par la création de 250.000 actions nouvelles de D : 10 de valeur nominale, émises avec une prime d'émission de D : 9.
L'assemblée générale extraordinaire du 26 avril 2007 a décidé de réduire la valeur nominale de l'action pour la ramener de D : 10 à D : 5 et de porter ainsi, le nombre d'actions composant le capital social de 1.000.000 à 2.000.000 d'actions. Par ailleurs, la même assemblée a décidé d'augmenter le capital de la société d'un montant de D : 5.000.000, et ce, par incorporation de réserves.
Cette augmentation est réalisée au moyen de l'affectation de ladite somme de D : 5.000.000 à la création de 1.000.000 actions nouvelles de D : 5 chacune, attribuées gratuitement aux propriétaires des 2.000.000 actions, en deux tranches égales de 500.000 actions chacune, portant jouissance respectivement le 1er janvier 2007 et le 1er janvier 2009.
L'assemblée générale extraordinaire du 25 mai 2010 a décidé d'augmenter le capital social de la société d'un montant de D : 5.000.000 et ce, par incorporation de réserves.
Cette augmentation est réalisée au moyen de l'affectation de ladite somme de D : 5.000.000 à la création de 1.000.000 actions gratuites, attribuées gratuitement aux propriétaires des 3.000.000 actions, portant jouissance le 1er janvier 2010.
L'assemblée générale extraordinaire du 24 mai 2011 a décidé d'augmenter le capital social de la société d'un montant de D : 5.000.000 et ce, par incorporation de réserves.
Cette augmentation est réalisée au moyen de l'affectation de ladite somme de D : 5.000.000 à la création de 1.000.000 actions gratuites, attribuées gratuitement aux propriétaires des 4.000.000 actions, portant jouissance le 1er janvier 2011.
Ainsi, le capital social s'élève, au 31 décembre 2022, à D : 25.000.000 composé de 5.000.000 actions d'une valeur nominale de D : 5 libérée en totalité.
La société a pour objet principal d'effectuer des opérations de leasing portant sur des biens à usage industriel ou professionnel.
L'activité de la société est régie par la loi n°2016-48 du 11 juillet 2016 relative aux banques et aux établissements financiers, ainsi que par la loi n° 94-89 du 26 juillet 1994 relative au leasing.
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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CIL - Compagnie Internationale de Leasing SA published this content on 27 March 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 27 March 2023 13:37:11 UTC.
