Communiqué N° 6/23

RÉALISATIONS AU TERME DU 1er SEMESTRE 2023

Réuni le 19 septembre 2023 au siège social de delta holding SA, le Conseil d'Administration a examiné, sous la Présidence de M. Fouad FAHIM, les activités du Groupe durant le premier semestre 2023 et a arrêté les comptes sociaux et consolidés y afférents.

RESULTATS

Carnet de commandes

Chiffre d'affaires

Résultat net consolidé

Résultat net social

part du Groupe

M MAD

M MAD

M MAD

M MAD

2 752

1 323

79

141

10 mois CA

+ 4%

+ 12%

+38%

Durant le premier semestre 2023, le Groupe delta holding, bénéficiant de la diversification de ses activités, a confirmé sa dynamique de croissance illustrée par ses principaux indicateurs financiers.

Le chiffre d'affaires consolidé a progressé de 4% par rapport au premier semestre 2022, pour atteindre 1 323 millions MAD avec un résultat d'exploitation consolidé de 137 millions MAD en progression de 9%.

Le résultat net consolidé s'est établi à 92 millions MAD, en augmentation de 14% avec un résultat net consolidé part du groupe de 79 millions MAD en progression de 12%.

Le carnet de commandes restant à exécuter à l'issue de ce 1er semestre 2023, s'élève à 2 752 millions MAD, ce qui représente 10 mois de chiffre d'affaires.

Le résultat net social s'élève à fin juin 2023 à 141 millions MAD, en progression de 38% par rapport à la même période en 2022.

ACTIVITÉS - PERSPECTIVES

Au cours de ce premier semestre 2023, les filiales du Groupe ont continué le déploiement de leurs activités dans d'importants projets industriels et d'infrastructures couvrant les secteurs de l'eau, des mines, des transports et de la santé.

Grace à l'expertise développée par ses filiales et l'engagement de ses collaborateurs, le Groupe reste confiant dans sa capacité à maintenir son développement et sa croissance responsable dans le respect de ses engagements sociaux et environnementaux.

INFRASTRUCTURES METALLURGIE EAU & ENVIRONNEMENT PARACHIMIE

Le Rapport Financier Semestriel est disponible sur notre site internet

INFRASTRUCTURES • METALLURGIE • EAU & ENVIRONNEMENT • PARACHIMIE
S A au capital de 876 MDH - RC : Rabat n° 30261 - Siège social : Complexe de skhirat, Angle Avenue Hassan II et route de la plage - Skhirat. Contact : dg@deltaholding.ma - Site Web www.deltaholding.ma
Monsieur El Bouazzaoui HANATI
Associé
Monsieur Omar SEKKAT
Associé
H2B EXPERTS
WORLD CONSEIL ET AUDIT
Les Commissaires aux Comptes
VARIATION DU PÉRIMÈTRE
Le périmètre de consolidation connaîtra cette année la sortie de la filiale GLS vu les difficultés à obtenir les informations nécessaires à la consolidation de ses comptes ainsi que le caractère non significatif de ses données; son chiffre d'affaires n'a pas dépassé 0,1% du chiffre d'affaires consolidé sur les trois derniers exercices. Cette société d'un capital de 312 570 euros et dont le siège social est situé en France, est détenue indirectement à travers la filiale DHE ayant 46,7 % du capital et est consolidée partiellement à hauteur de 23,82%.
COMPARABILITE DES COMPTES
Les données de la société GLS, ne justifient pas l'établissement des comptes pro forma.
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Aux actionnaires de la société DELTA HOLDING S.A. Complexe de Skhirat,
Angle Avenue Hassan II et route de la plage
Skhirat.ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE DE LA SITUATION INTERMEDIAIRE
CONSOLIDEE DU GROUPE DELTA HOLDING
- PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2023 -
Nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de la société delta holding SA et ses filiales (Groupe Delta Holding) comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l'état des variations des capitaux propres, le tableau des flux de trésorerie et l'état des informations complémentaires consolidé (ETICC) au terme de la période du 1er janvier au 30 juin 2023. Cette situation intermédiaire fait ressortir un montant de capitaux propres consolidés totalisant 2 406 821 670,08 MAD, dont un bénéfice net consolidé de 92 216 133,87MAD.
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que les états consolidés, ci-joints,ne donnent pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Groupe Delta Holding arrêtés au 30 juin 2023, conformément aux normes comptables nationales en vigueur.
Fait à Rabat, le 19 septembre 2023
proportionnellement :
Société% d'intérêt
FONEX100,00%
AIC100,00%
AIC METALLURGIE 99,50%
BITUMA92,00%
EGEC99,85%
GALVACIER82,00%
GCR97,75%
GENA97,00%
STI27,29%
ISOFORM99,94%
LIGNE BLANCHE99,96%
LCT98,55%
CHROMA COLOR99,70%
OMCE44,86%
OMCE Nord44,86%
ROCK SYSTEMS100,00%
URBAN ELECTRONICS 100,00%
PERIMETRE DE CONSOLIDATION (Extrait de l'ETICC)
Au 30 juin 2023, les sociétés incluses dans le périmètre de consolidation, en plus delta holding (société mère du groupe), sont celles indiquées, ci-après,et ont toutes fait l'objet d'une intégration globale à l'exception de AFRICBITUMES intégrées
CAPITAUX PROPRES Capital social
Moins : actionaires. capital souscrit non appelé - capital appelé
- dont versé
Primes d'émission, de fusion et d'apport Ecarts de réevaluation
Réserves légales Réserves consolidées Autres réserves Report à nouveau
Résultats nets en instance d'affectation Résultat net de l'exercice - part du groupe
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES - PART DU GROUPE (A1) INTERETS MINORITAIRES (A2)
Part dans les capitaux propres avant résultat net Part dans le résultat net de l'exercice
CAPITAUX PROPRES DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)
Subventions d'investissement Provisions réglementées
DETTES DE FINANCEMENT (C) Emprunts obligataires
Autres dettes de financement
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) Provisions pour risques
Provisions pour charges
ECARTS DE CONVERSION PASSIF (E) Augmentation des créances immobilisées Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E)
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) Fournisseurs et comptes rattachés Clients créditeurs, avances et acomptes Personnel
Organismes sociaux Etat
Comptes d'associés Autres créanciers
Comptes de régularisation-passif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION PASSIF (circulant) (H) TOTAL II (F+G+H)
TRESORERIE - PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques (soldes créditeurs)
TOTAL III
TOTAL GENERAL I + II + III

BILAN (ACTIF)

ACTIF

ECART D'ACQUISITION (A)

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

Terrains

IMMOBILSE

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements

ACTIF

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

Prêts immobilisés

Autres créances financières

Titres de participation

Autres titres immobilisés

TITRES MIS EN EQUIVALENCE (E )

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (F)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E+F)

STOCKS (G)

Marchandises

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

CIRCULANT

Produits intermédiaires et produits résiduels

Clients et comptes rattachés

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (H)

ACTIF

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

Etat

Personnel

Comptes d'associés

Autres débiteurs

Comptes de régularisation Actif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (I)

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (J)

TOTAL II (G+H+I+J)

TRESORERIE

TRESORERIE ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G. et C.C.P.

Caisses, régies d'avances et accréditifs

TOTAL III

TOTAL GENERAL I+II+III

Brut

Amortissements

30-Juin-23

31-déc-22

et provisions

Net

Net

268.057.862,13

160.834.717,31

107.223.144,82

113.924.591,37

113.961.407,47

86.670.525,48

27.290.881,99

28.501.873,43

64.361.535,82

53.501.958,39

10.859.577,43

11.676.267,04

17.701.988,04

16.077.182,84

1.624.805,20

1.555.481,57

1.000,00

1.000,00

1.000,00

31.896.883,61

17.091.384,25

14.805.499,36

15.269.124,82

1.914.492.725,75

1.334.918.096,59

579.574.629,16

598.284.097,52

25.277.468,24

1.807.540,64

23.469.927,60

23.612.347,90

453.906.563,12

273.241.204,89

180.665.358,23

190.373.073,23

1.180.034.612,56

880.448.571,30

299.586.041,26

328.510.537,49

133.678.566,89

112.633.416,64

21.045.150,25

21.416.693,63

80.847.195,07

66.439.737,71

14.407.457,36

14.651.163,72

511.768,46

347.625,41

164.143,05

142.802,23

40.236.551,41

40.236.551,41

19.577.479,32

51.781.104,62

31.712.230,18

20.068.874,44

23.172.093,54

519.164,00

519.164,00

577.132,08

5.908.166,97

500.000,00

5.408.166,97

6.518.988,26

44.967.612,02

31.212.230,18

13.755.381,84

15.684.571,89

386.161,63

386.161,63

391.401,31

2.348.293.099,97

1.614.135.569,56

734.157.530,41

763.882.655,86

1.417.850.315,98

11.437.863,51

1.406.412.452,47

1.421.463.721,63

229.143.556,79

120.301,69

229.023.255,10

262.736.397,24

433.597.805,62

9.052.403,52

424.545.402,10

469.637.907,45

588.065.348,03

111.761,30

587.953.586,73

527.069.203,83

1.950.588,38

1.950.588,38

1.731.438,10

165.093.017,16

2.153.397,00

162.939.620,16

160.288.775,01

2.201.816.594,32

110.602.769,80

2.091.213.824,52

2.192.540.174,28

24.367.260,81

24.367.260,81

18.928.838,42

1.823.918.382,29

110.602.769,80

1.713.315.612,49

1.864.648.559,61

5.390.746,71

5.390.746,71

2.943.132,29

285.243.090,29

285.243.090,29

284.116.057,96

2.730.463,20

2.730.463,20

3.632.152,21

7.168.302,69

7.168.302,69

8.249.503,60

52.998.348,33

52.998.348,33

10.021.930,19

64.318.334,99

64.318.334,99

60.482.228,59

4.587.408,54

4.587.408,54

3.321.140,01

3.688.572.653,83

122.040.633,31

3.566.532.020,52

3.677.807.264,51

208.334.377,92

208.334.377,92

155.507.401,87

613.378,95

613.378,95

5.870.911,82

207.060.380,25

207.060.380,25

148.922.555,38

660.618,72

660.618,72

713.934,67

208.334.377,92

208.334.377,92

155.507.401,87

6.245.200.131,72

1.736.176.202,87

4.509.023.928,85

4.597.197.322,24

BILAN (PASSIF)

PASSIF

FINANCEMENT PERMANENT

TRESORERIE PASSIF CIRCULANT

COMMUNICATION FINANCIERE Comptes consolidés du 01 janvier au 30 juin 2023

30-Juin-2331-déc-22

876.000.000,00876.000.000,00

87.600.000,0087.600.000,00

571.264.444,20536.103.634,24

626.884.659,04624.796.371,41

78.537.148,80165.905.489,90

2.240.286.252,042.290.405.495,55

166.535.418,04171.803.771,03

152.856.432,97141.636.900,85

13.678.985,0730.166.870,18

2.406.821.670,082.462.209.266,58

190.961.731,01221.615.645,77

190.961.731,01221.615.645,77

1.104.464,001.388.991,12

1.024.064,661.306.642,71

80.399,3482.348,41

2.598.887.865,092.685.213.903,47

1.438.954.708,791.300.482.570,53

636.428.241,97695.058.375,42

83.629.293,0277.006.395,49

11.828.158,0212.544.137,86

15.999.021,3616.864.887,25

408.998.457,58410.375.559,33

277.948.099,3784.236.850,71

1.949.074,77553.715,27

2.174.362,703.842.649,20

328.397.734,99310.477.799,14

2.385.454,823.115.750,68

1.769.737.898,601.614.076.120,35

140.398.165,16297.907.298,42

54.252.468,70185.945.494,09

86.145.696,46111.961.804,33

140.398.165,16297.907.298,42

4.509.023.928,854.597.197.322,24

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

OPERATIONS

Propres à

Concernant

TOTAUX

TOTAUX

l'exercice

les exercices

30-juin-23

30-Juin-22

NATURE

précédents

1

2

3=1+2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

216.870.561,15

216.870.561,15

Ventes de marchandises (en l'état)

231.298.619,64

Ventes de biens et services produits

1.106.324.091,39

736,60

1.106.324.827,99

1.036.318.832,97

CHIFFRE D'AFFAIRES

1.323.194.652,54

736,60

1.323.195.389,14

1.267.617.452,61

Variation des stocks de produits

63.793.549,91

63.793.549,91

144.895.139,95

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

2.946.803,21

2.946.803,21

15.139.958,93

Subventions d'exploitation

115.095,66

115.095,66

200.656,00

Autres produits d'exploitation

1.232.555,42

1.232.555,42

723.841,24

Reprises d'exploitation; transferts de charges

1.709.250,14

1.709.250,14

4.771.863,86

TOTAL I

1.392.991.906,88

736,60

1.392.992.643,48

1.433.348.912,59

  1. CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises

171.648.617,29

28.234,70

171.676.851,99

167.752.002,41

Achats consommés de matières et fournitures

728.138.868,58

647.141,45

728.786.010,03

786.667.125,74

Autres charges externes

94.813.927,24

245.641,51

95.059.568,75

79.704.552,41

Impôts et taxes

7.060.409,35

-169.502,88

6.890.906,47

7.944.740,70

Charges de personnel

188.985.538,70

1.744,58

188.987.283,28

188.934.042,81

Autres charges d'exploitation

3.006.815,27

3.006.815,27

3.953.911,12

Dotations d'exploitation

61.208.938,42

61.208.938,42

72.573.026,98

TOTAL II

1.254.863.114,85

753.259,36

1.255.616.374,21

1.307.529.402,17

III

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

137.376.269,27

125.819.510,42

IV

PRODUITS FINANCIERS

12.573.292,28

12.573.292,28

Produits de titres participations et autres titres immobilisés

12.722.499,07

Gains de change

2.466.064,73

1.209,74

2.467.274,47

4.747.509,61

Intérêts et autres produits financiers

3.579.635,55

282.954,59

3.862.590,14

1.471.655,12

Reprises financières; transferts de charges

4.954.602,26

4.954.602,26

11.334.789,66

TOTAL IV

23.573.594,82

284.164,33

23.857.759,15

30.276.453,46

V

CHARGES FINANCIERES

11.229.855,53

11.229.855,53

Charges d'intérêts

7.487.398,58

Pertes de change

3.811.390,88

3.811.390,88

10.476.888,34

Autres charges financières

2.043.983,90

2.043.983,90

773.606,46

Dotations financières

4.596.085,14

4.596.085,14

7.431.417,09

TOTAL V

21.681.315,45

21.681.315,45

26.169.310,47

VI

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

2.176.443,70

4.107.142,99

VII

RESULTAT COURANT (III + VI)

139.552.712,97

129.926.653,41

VIII

PRODUITS NON COURANTS

4.647.864,20

4.647.864,20

Produits des cessions d'immobilisations

2.462.000,00

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

1.470.968,42

2.349.689,30

Autres produits non courants

878.720,88

2.076.326,43

Reprises non courantes; transferts de charges

3.445,22

3.445,22

477.427,49

IX

TOTAL VIII

6.122.277,84

878.720,88

7.000.998,72

5.015.753,92

CHARGES NON COURANTES

748.791,41

748.791,41

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

1.617.350,75

Subventions accordées

13.819.296,44

14.027.688,94

Autres charges non courantes

208.392,50

9.282.096,76

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

14.750,00

14.750,00

690.653,30

TOTAL IX

14.582.837,85

208.392,50

14.791.230,35

11.590.100,81

X

RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-7.790.231,63

-6.574.346,89

XI

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X)

131.762.481,34

123.352.306,52

XII

IMPÔTS SUR LE RESULTAT

33.283.251,92

-438.351,00

32.844.900,92

35.432.248,63

XIII

RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTÉGRÉES(XI - XII)

98.917.580,42

87.920.057,89

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence

6.701.446,55

6.701.446,55

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

6.701.446,55

XIV

RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDÉ

92.216.133,87

81.218.611,34

XV

RESULTAT NET REVENANT AUX INTERETS MINORITAIRES

13.678.985,07

11.290.463,48

XVI

RESULTAT NET REVENANT A LA SOCIETE MERE

78.537.148,80

69.928.147,86

% de contrôle

Société

% d'intérêt

% de contrôle

100,00%

OXAIR

100,00%

100,00%

100,00%

SOGETRAMA GLS

99,99%

100,00%

100,00%

SOTRAMEG

80,44%

80,46%

92,50%

SIAS

99,42%

100,00%

100,00%

DHS

100,00%

100,00%

85,00%

DHE

51,00%

51,00%

98,13%

ISOSIGN

27,29%

53,50%

100,00%

AFRICBITUMES

25,00%

25,00%

100,00%

SSM

51,00%

51,00%

99,98%

SOGETRAMA EXPORT

100,00%

100,00%

100,00%

BTP RAMA

99,87%

100,00%

100,00%

OMCE ATLANTIC

44,86%

45,00%

100,00%

ETHANOL

84,08%

88,00%

45,00%

GLS WATER

62,74%

50,98%

45,00%

OTUBE

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

BILAN (ACTIF)

ACTIF

Brut

Amortissements

30-juin-23

31-déc.-22

et provisions

Net

Net

COMMUNICATION FINANCIERE Comptes Sociaux du 01 janvier au 30 juin 2023

BILAN (PASSIF)

PASSIF

30-juin-23

31-déc.-22

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

118.106,02

67.163,40

50.942,62

62.753,22

Frais Préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

118.106,02

67.163,40

50.942,62

62.753,22

Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

1.413.698,12

1.352.926,04

60.772,08

57.737,10

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1.413.698,12

1.352.926,04

60.772,08

57.737,10

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILSE

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

48.190.999,16

30.562.627,48

17.628.371,68

18.211.846,83

Terrains

6.328.650,00

6.328.650,00

6.328.650,00

Constructions

31.003.547,98

24.983.308,03

6.020.239,95

6.427.605,91

Installations techniques, matériel et outillage

302.506,09

275.912,24

26.593,85

29.704,06

Matériel de transport

1.065.860,67

265.981,94

799.878,73

903.112,67

ACTIF

Mobilier, matériel de bureau et aménagements

6.242.284,42

5.037.425,27

1.204.859,15

1.274.624,19

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

3.248.150,00

3.248.150,00

3.248.150,00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)

652.136.175,96

36.196.545,30

615.939.630,66

620.639.945,78

Prêts immobilisés

Autres créances financières

51.035,00

51.035,00

51.035,00

Titres de participation

652.085.140,96

36.196.545,30

615.888.595,66

620.588.910,78

FINANCEMENT PERMANENT

CAPITAUX PROPRES

Capital social

Moins : actionaires. capital souscrit non appelé

  • capital appelé
  • dont versé

Primes d'émission, de fusion et d'apport Ecarts de réevaluation

Réserves légales Autres réserves Report à nouveau

Résultats nets en instance d'affectation Résultat net de l'exercice

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENT (C)

Emprunts obligataires

876.000.000,00 876.000.000,00

87.600.000,00 87.600.000,00

626.884.659,04 624.796.371,41

141.418.512,87 124.728.287,63

1.731.903.171,91 1.713.124.659,04

52.818,1771.046,09

52.818,1771.046,09

7.571.799,10 5.375.799,10

Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)

Diminution des créances immobilisées

Augmentation des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

701.858.979,26

68.179.262,22

633.679.717,04

638.972.282,93

STOCKS (F)

Marchandises

Matières et fournitures consommables

Produits en cours

Produits intermédiaires et produits résiduels

CIRCULANT

Produits finis

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

1.379.733.994,83

1.379.733.994,83

1.164.910.599,41

Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes

7.660,00

Clients et comptes rattachés

66.320.002,60

66.320.002,60

53.197.403,86

Personnel

82.585,82

82.585,82

71.323,57

ACTIF

Etat

5.430.300,23

5.430.300,23

227.412,89

Comptes d'associés

Autres débiteurs

1.306.324.289,77

1.306.324.289,77

1.111.296.509,16

Comptes de régularisation Actif

1.576.816,41

1.576.816,41

110.289,93

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

695.335,89

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I)

1.784.693,50

1.784.693,50

612.106,14

TOTAL II (F+G+H+I)

1.381.518.688,33

1.381.518.688,33

1.166.218.041,44

TRESORERIE

TRESORERIE ACTIF

337.398,64

337.398,64

2.103.431,12

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, T.G. et C.C.P.

330.124,64

330.124,64

2.093.828,12

Caisses, régies d'avances et accréditifs

7.274,00

7.274,00

9.603,00

TOTAL III

337.398,64

337.398,64

2.103.431,12

TOTAL GENERAL I+II+III

2.083.715.066,23

68.179.262,22

2.015.535.804,01

1.807.293.755,49

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

OPERATIONS

Propres à

Concernant

TOTAUX

TOTAUX

NATURE

les exercices

30-juin-23

30-juin-22

l'exercice

précédents

1

2

3=1+2

4

  1. PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

38.522.574,29

38.522.574,29

38.105.547,84

Chiffre d'affaires

38.522.574,29

38.522.574,29

38.105.547,84

Variation des stocks de produits

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

106.906,47

106.906,47

Reprises d'exploitation; transferts de charges

II

TOTAL I

38.629.480,76

38.629.480,76

38.105.547,84

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus de marchandises

3.194.315,77

3.194.315,77

736.331,96

Achats consommés de matières et fournitures

Autres charges externes

6.331.452,82

6.331.452,82

7.067.712,10

Impôts et taxes

186.168,32

14.283,20

200.451,52

289.371,16

Charges de personnel

8.909.673,87

8.909.673,87

8.259.100,21

Autres charges d'exploitation

325.000,00

325.000,00

325.000,00

Dotations d'exploitation

967.198,55

967.198,55

1.199.920,75

III

TOTAL II

19.913.809,33

14.283,20

19.928.092,53

17.877.436,18

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

18.715.671,43

-14.283,20

18.701.388,23

20.228.111,66

IV

PRODUITS FINANCIERS

132.628.114,71

132.628.114,71

86.933.712,62

Produits de titres participations et autres titres immobilisés

Gains de change

2.260.355,67

2.260.355,67

3.094.159,96

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financières; transferts de charges

2.259.443,04

2.259.443,04

5.770.181,59

TOTAL IV

137.147.913,42

137.147.913,42

95.798.054,17

  1. CHARGES FINANCIERES

Charges d'intérêts

1.290.689,89

1.290.689,89

90.575,14

Pertes de change

164.360,05

164.360,05

Autres charges financières

1.752.401,45

1.752.401,45

529.000,00

Dotations financières

6.777.791,07

6.777.791,07

3.456.811,41

TOTAL V

9.985.242,46

9.985.242,46

4.076.386,55

VI

RESULTAT FINANCIER (IV - V)

127.162.670,96

127.162.670,96

91.721.667,62

VII

RESULTAT COURANT (III + VI)

145.878.342,39

-14.283,20

145.864.059,19

111.949.779,28

VIII PRODUITS NON COURANTS

1.000,00

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

Reprises sur subventions d'investissement

863.111,92

3.064,47

866.176,39

4.880,32

Autres produits non courants

Reprises non courantes; transferts de charges

18.227,92

18.227,92

19.784,11

TOTAL VIII

881.339,84

3.064,47

884.404,31

25.664,43

IX

CHARGES NON COURANTES

744.852,33

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

Subventions accordées

1.191.449,63

1.191.449,63

1.092.215,98

Autres charges non courantes

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

1.191.449,63

1.191.449,63

1.837.068,31

TOTAL IX

X

RESULTAT NON COURANT (VIII - IX)

-310.109,79

3.064,47

-307.045,32

-1.811.403,88

XI

RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII + X)

145.568.232,60

-11.218,73

145.557.013,87

110.138.375,40

XII

IMPÔTS SUR LE RESULTAT

4.138.501,00

4.138.501,00

7.515.213,00

XIII

RESULTAT NET (XI - XII)

141.418.512,87

102.623.162,40

Autres dettes de financement

7.571.799,10

5.375.799,10

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ETCHARGES (D)

Provisions pour risques

Provisions pour charges

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

1.739.527.789,18

1.718.571.504,23

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

255.667.434,73

70.793.438,21

Fournisseurs et comptes rattachés

4.359.195,55

1.691.964,59

CIRCULANT

Clients créditeurs, avances et acomptes

Personnel

354.271,61

62.100,48

Organismes sociaux

549.093,79

504.197,86

Etat

14.708.089,28

9.479.691,86

Comptes d'associés

235.640.000,00

59.000.000,00

PASSIF

Autres créanciers

35.698,00

2.141,25

Comptes de régularisation-passif

21.086,50

53.342,17

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

19.288.320,01

17.928.123,29

ECARTS DE CONVERSION PASSIF (circulant) (H)

689,76

689,76

TOTAL II (F+G+H)

274.956.444,50

88.722.251,26

TRESORERIE - PASSIF

1.051.570,33

TRESORERIE

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

Banques (soldes créditeurs)

1.051.570,33

TOTAL III

1.051.570,33

TOTAL GENERAL I + II + III

2.015.535.804,01

1.807.293.755,49

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Aux actionnaires de la société DELTA HOLDING S.A.

Complexe de Skhirat,

Angle Avenue Hassan II et route de la plage

Skhirat.

ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DE LA SOCIETE

DELTA HOLDING SA (COMPTES SOCIAUX)

- PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2023 -

En application des dispositions du Dahir portant loi n° 1-93-212 du 21 septembre 1993, tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation intermédiaire de delta holding SA comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion, le tableau de financement et l'état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2023. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant 1 731 955 990,08 MAD, dont un bénéfice net de 141 418 512,87 MAD, relève de la responsabilité des organes de gestion de delta holding SA.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation intermédiaire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société arrêtés au 30 juin 2023, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Fait à Rabat, le 19 septembre 2023

Les Commissaires aux Comptes

H2B EXPERTS

WORLD CONSEIL ET AUDIT

Monsieur Omar SEKKAT

Monsieur El Bouazzaoui HANATI

Associé

Associé

INFRASTRUCTURES • METALLURGIE • EAU & ENVIRONNEMENT • PARACHIMIE

S A au capital de 876 MDH - RC : Rabat n° 30261 - Siège social : Complexe de skhirat, Angle Avenue Hassan II et route de la plage - Skhirat. Contact : dg@deltaholding.ma - Site Web www.deltaholding.ma

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Delta Holding SA published this content on 21 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 21 September 2023 10:54:03 UTC.