GRAINES VOLTZ S.A
Société anonyme au capital de 1 217 000 €
Siège social : 23, rue Denis Papin, 68000 Colmar
333 822 245 RCS Colmar .
Excercice social : du 1er octobre au 30 septembre.
Situation intérmédiaire au 31 mars 2008. (Période du 1er octobre 2007 au 31 mars 2008)
I. Bilan au 31 mars 2008. | ||||||||
(En Euros) | ||||||||
du 01/10/2007 | Exercice | |||||||
précédent | ||||||||
Actif | au 31/03/2008 | |||||||
30/09/2007 | ||||||||
Brut | Amort.prov. | Net | Net | |||||
Capital souscrit non appelé | ||||||||
Actif immobilisé | ||||||||
Immobilisations incorporelles | ||||||||
Frais d'établissement | ||||||||
Recherche et développement | ||||||||
Concessions, brevets, droits similaires | 1 306 510,39 | 416 467,31 | 890 043,08 | 37 315,08 | ||||
Fonds commercial | 747 565,56 | 747 565,56 | 747 565,56 | |||||
Autres immobilisations incorporelles | ||||||||
Immobilisations corporelles | ||||||||
Terrains | 3 094,37 | 3 094,37 | ||||||
Constructions | ||||||||
Installations techniques, matériel et outillage industriels | 631 524,31 | 295 295,62 | 336 228,69 | 273 139,34 | ||||
Autres immobilisations corporelles | 2 122 781,61 | 1 440 265,00 | 682 516,61 | 894 723,05 | ||||
Immobilisations en cours | 45 529,13 | |||||||
Avances et acomptes | ||||||||
Immobilisations financières | ||||||||
Autres participations | 20 567,52 | 20 567,52 | 20 567,52 | |||||
Créances rattachées à des participations | ||||||||
Autres titres immobilisés | 1,52 | 1,52 | 1,52 | |||||
Prêts | 792 387,74 | 792 387,74 | ||||||
Autres immobilisations financières | 94 437,59 | 94 437,59 | 91 781,97 | |||||
Total | 5 718 870,61 | 2 947 510,04 | 2 771 360,57 | 2 110 623,17 | ||||
Actif circulant | ||||||||
Stock et en-cours | ||||||||
Matières premières, approvisionnements | 69 748,00 | 69 748,00 | 77 337,00 | |||||
En-cours de production de biens et de services | ||||||||
Produits intermédiaires et finis | ||||||||
Marchandises | 2 016 241,00 | 34 881,00 | 1 981 360,00 | 1 646 331,00 | ||||
Avances et acomptes versés sur commandes | 8 526,00 | 8 526,00 | 36 998,94 | |||||
Créances | ||||||||
Clients et comptes rattachés | 28 088 207,63 | 3 206 150,00 | 24 882 057,63 | 12 550 294,67 | ||||
Autres créances | 186 607,09 | 186 607,09 | 651 146,76 | |||||
Valeurs mobilières de placement | ||||||||
Disponibilités | 61 919,58 | 61 919,58 | 164 878,99 | |||||
Charges constatées d'avance | 739 205,00 | 739 205,00 | 287 590,00 | |||||
Total | 31 170 454,30 | 3 241 031,00 | 27 929 423,30 | 15 414 577,36 | ||||
Charges à répartir sur plusieurs exercices | ||||||||
Primes de remboursement des obligations | ||||||||
Ecarts de conversion actif | 5 084,67 | |||||||
Total Actif | 36 889 324,91 | 6 188 541,04 | 30 700 783,87 | 17 530 285,20 |
@
Passif | du 01/10/2007 | Exercice précédent |
au 31/03/2008 | 30/09/2007 | |
Capitaux Propres | ||
Capital social ou individuel | 1 217 000,00 | 1 211 000,00 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport ... | 131 164,09 | 104 464,09 |
Ecarts de réévaluation | ||
Réserve légale | 121 100,00 | 120 000,00 |
Réserves statutaires ou contractuelles | ||
Réserves réglementées | ||
Autres réserves | 6 123 912,61 | 5 457 862,78 |
Report à nouveau | ||
Résultat de l'exercice | 1 072 028,49 | 971 399,83 |
Subventions d'investissement | ||
Provisions réglementées | 5 906,37 | 4 259,07 |
Total | 8 671 111,56 | 7 868 985,77 |
Autres fonds propres | ||
Produits des émissions de titres participatifs | ||
Avances conditionnées | ||
Total | ||
Provisions pour risques et charges | ||
Provisions pour risques | 848 625,00 | 543 509,00 |
Provisions pour charges | 227 105,00 | 164 096,00 |
Total | 1 075 730,00 | 707 605,00 |
Emprunts et dettes | ||
Dettes financières | ||
Emprunts obligataires | ||
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | ||
. Emprunts | 2 428 610,50 | 2 987 306,97 |
. Découverts, concours bancaires | 11 459 841,08 | 1 985 853,08 |
Emprunts et dettes financières diverses | ||
. Divers | ||
. Associés | ||
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | ||
Dettes d'exploitation | ||
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 5 108 386,62 | 2 257 607,50 |
Dettes fiscales et sociales | 1 876 397,11 | 1 539 439,20 |
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 141 053,67 | |
Autres dettes | 74 995,00 | 42 434,01 |
Produits constatés d'avance | 5 712,00 | |
Total | 20 953 942,31 | 8 953 694,43 |
Ecart de conversion passif | ||
Total Passif | 30 700 783,87 | 17 530 285,20 |
II. Compte de résultat au 31 mars 2008 ( En Euros).
Exercice | Exercice | ||||||
précédent | précédent du | ||||||
Exercice du 01/10/2007 au 31/03/2008 ( 6 mois) | du | 01/10/06 au | |||||
01/10/2006 | 30/09/2007 | ||||||
au | ( 12 mois) | ||||||
31/03/2007 | |||||||
(6 mois) | |||||||
France | Exportations | Total | Total | Total | |||
Produits d'exploitation : | |||||||
Ventes de marchandises | 21 418 570 | 1 507 258 | 22 925 828 | 22 608 602 | 36 006 051 | ||
Production vendue biens | |||||||
Production vendue services | 1 273 337 | 31 518 | 1 304 855 | 933 442 | 1 547 915 | ||
Chiffres d'affaires net | 22 691 907 | 1 538 776 | 24 230 684 | 23 542 044 | 37 553 966 | ||
Production stockée | |||||||
Production immobilisée | |||||||
Subvention d'exploitation | |||||||
Reprises sur amortissement et provision, | 335 399 | 307 865 | 421 910 | ||||
transfert de charges | |||||||
Autres produits | 822 729 | 772 316 | 1 034 628 | ||||
Total des produits d'exploitations | 25 388 811 | 24 622 224 | 39 010 505 | ||||
Charges d'exploitation : | |||||||
Achats de marchandises( y compris droits de | 14 055 938 | 14 244 309 | 22 555 556 | ||||
douane) | |||||||
Variation de stocks (marchandises) | (284 000) | (406 784) | 30 929 | ||||
Achats de matières premières et autres | 37 632 | 55 832 | 87 853 | ||||
approvisionnements | |||||||
Variation des stocks (matières premières et | 7 589 | (14 703) | (25 050) | ||||
autres approvisionnements) | |||||||
Autres achats et charges externes | 3 346 017 | 2 762 666 | 5 374 938 | ||||
Impôts, taxes et versements assimilés | 304 986 | 231 636 | 448 010 | ||||
Salaires et traitements | 2 453 757 | 2 254 729 | 4 341 257 | ||||
Charges sociales | 956 412 | 905 689 | 1 739 384 | ||||
Dotations aux amortissements sur | 387 411 | 226 050 | 485 749 | ||||
immobilisations | |||||||
Dotations aux provisions sur immobilisations | |||||||
Dotations aux provisions sur actif circulant | 1 012 205 | 616 653 | 959 816 | ||||
Dotations aux provisions pour risques et charges | 482 709 | 114 560 | 317 327 | ||||
Autres charges | 831 760 | 789 452 | 1 065 381 | ||||
Total des charges d'exploitation | 23 592 415 | 21 780 090 | 37 381 151 | ||||
Résultat d'exploitation | 1 796 396 | 2 842 135 | 1 629 354 | ||||
Produits financiers : | |||||||
Bénéfice attribué ou perte transferée | |||||||
Perte supportée ou bénéfice transféré | |||||||
Produits financiers de participations | |||||||
Produits des autres valeurs mobilières et | |||||||
créances | |||||||
Autres intérêts et produits assimilés | 249 816 | 211 245 | 418 260 | ||||
Reprises sur provisions et transferts de charges | 5 084 | 0 | 22 664 | ||||
Différences positives de change | 10 728 | 10 156 | 30 120 | ||||
Produits nets sur cessions valeurs mobilières | 0 | 0 | 0 | ||||
placement | |||||||
Total des produits financiers | 265 628 | 221 401 | 471 045 | ||||
Charges financières : | |||||||
Dotations financières aux amortissements et | 854 | 0 | 5 084 | ||||
provisions | |||||||
Intérêts et charges assimilées | 188 073 | 168 360 | 425 207 | ||||
Différence négatives de change | 10 158 | 26 045 | 43 778 | ||||
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières | 0 | 0 | 0 | ||||
placements | |||||||
Total des charges financières | 199 085 | 194 404 | 474 068 | ||||
Résultat financier
Résultat courant avant impôts Produits exceptionnels :
Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels Charges exceptionnelles :
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
Total des charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés
Impôts sur les bénéfices Total des produits Total des charges
Résultat net
66 543 | 26 997 | (3 024) |
1 862 939 | 2 869 131 | 1 626 330 |
62 441 | 15 032 | 19 223 |
20 326 | 0 | 19 232 |
0 | 0 | 199 |
82 767 | 15 032 | 38 654 |
159 305 | 22 806 | 33 847 |
10 498 | 4 511 | 26 639 |
1 647 | 1 189 | 2 378 |
171 450 | 28 507 | 62 865 |
(88 683) | (13 474) | (24 211) |
118 000 | 230 000 | 133 013 |
584 228 | 882 824 | 497 706 |
25 737 206 | 24 858 657 | 39 520 203 |
24 665 178 | 23 115 824 | 38 548 804 |
1 072 028 | 1 742 833 | 971 400 |
III. Annexes aux comptes intérmédiaires du 31 mars 2007.
1. Faits majeurs et significatifs.
Le marché français de produits pour le fleurissement connaît une baisse de la consommation pour la troisième année consécutive. Cela se ressent sur nos ventes de jeunes plants de fleurs, en baisse pour la première fois de chiffre d'affaires par rapport à l'année précédente.
L'augmentation du chiffre d'affaires semestriel global s'en ressent avec seulement une croissance de 2.92 % (moins importante que les années précédentes : 12.27 % en 2007 et 9.51 % en 2006).
Le résultat courant avant impôt diminue de 35 % et s'établit à 1 863 K€. Cela est essentiellement lié à trois éléments :
- augmentation des dotations aux amortissements (387 K€ contre 226 K€) ;
- augmentation des dotations aux provisions pour créances douteuses (977 K€ contre 574 K€). Les coûts d'énergie deviennent très pénalisants pour les productions d'hiver. Dans ce marché tendu, en baisse pour tous et de plus en plus concurrencé, la trésorerie de certains de nos clients importants est difficile. La charge nette du risque clients (dotation aux provisions + créances irrécouvrables - reprise sur provisions) s'élève à 786 K€ contre 481 K€ l'année précédente ;
- augmentation des dotations aux provisions pour risques et charges, augmentation liée à des litiges commerciaux (419 K€ contre 114 K€). Les principaux litiges concernent des défauts de qualité sur semences, et des expertises sont en cours.
D'autre part, notre société a acquis l'usufruit pour une durée de 15 ans de locaux à Sanary, moyennant un montant de 875 K€. Ces locaux sont utilisés par Graines Voltz pour les réunions avec les salariés, les fournisseurs et le plus généralement les partenaires de l'entreprise. La société a l'intention soit d'acquérir la pleine propriété de cet actif au cours du second semestre 2008, soit de revendre cet usufruit.
2. Règles et méthodes comptables.
Les principales règles et méthodes comptables utilisées au 31 mars 2008 sont identiques à celles retenues lors de l'établissement des comptes au 30 septembre 2007.
La Direction de Graines Voltz est conduite à effectuer des estimations et à formuler des hypothèses qui affectent les montants figurant dans les états financiers, les notes qui les accompagnent ainsi que les informations relatives aux éléments d'actif et de passif latents. Ces hypothèses ayant par nature un caractère incertain, les réalisations pourront s'écarter de ces estimations. Parmi les comptes qui sont sujets à des estimations significatives figurent notamment les clients et les provisions pour risques et charges.
3. Informations complémentaires.
3.1. Saisonnalité :
Conformément à la recommandation du C.N.C. de Mars 1999, les chiffres d'affaires et les résultats d'exploitation intermédiaires sont reconnus dans les mêmes conditions qu'à la clôture annuelle.
Les chiffres d'affaires et les résultats d'exploitation intermédiaires sont caractérisés par une importante saisonnalité liée aux délais de germination et de fleuraison des produits diffusés par notre société. Ces produits doivent être impérativement semés au printemps afin d'arriver à maturité pour le début de la saison estivale.
3.2. Information sectorielle .
La société Graines Voltz est exclusivement implantée en France. Le marché domestique, qui est et reste le marché principal, a connu une augmentation supérieure au marché à l'export, où nous sommes présents au travers de partenaires locaux (contrats de distribution). La répartition du chiffre d'affaires par zone géographique est la suivante :
PAYS | MONTANT (en K€) | PAYS | MONTANT (en K€) | |
Période du | Période du | |||
1/10/07 au 31/03/08 | 1/10/06 au 31/03/07 | |||
France | 22 664 | France | 21 878 | |
Maroc | 679 | Maroc | 914 | |
Algérie | 231 | Allemagne | 201 | |
Allemagne | 184 | Italie | 109 | |
Turquie | 100 | Turquie | 106 | |
Italie | 70 | Algérie | 77 | |
Pays Bas | 63 | Espagne | 58 | |
Belgique | 30 | Suisse | 29 | |
Divers | 210 | Divers | 170 | |
24 231 | 23 542 | |||
3.3. Evènements postérieurs à la clôture. | ||||
Aucun événement d'importance significative n'est à signaler. | ||||
4.. Eléments exceptionnels significatifs. | ||||
Aucun événement d'importance significative n'est intervenu. | ||||
5. Engagements hors bilan..(montants en K€). | ||||
5.1. Engagements reçus | ||||
- Avals, cautions et garanties | 0 | |||
- Redevances s/cession marque Ferme de Ste-Marthe | PM | |||
- Remboursement des avances faites à Griffaton Distribution | ||||
et Ferme de Sainte-Marthe | PM | |||
5.2. Engagements donnés | ||||
- Sûretés réelles | 1 330(1) | |||
- Effets escomptés non échus | 0 | |||
- Avals, cautions, garanties | 0 |
(1) nantissement du fonds de commerce au profit des banques à hauteur de 4 020 K€ en principal, les 1 330 K€ correspondant au
solde restant dû en principal au 31 mars 2008. | |
5.3. Engagements en matière de crédit-bail | |
- Crédit-bail immobilier | 658 |
5.4.Note sur les engagements reçus.
Notre société a cédé en date du 21 janvier 2004 les filiales Griffaton Distribution SA et Ferme de Sainte-Marthe Sàrl. Les avances financières faites à ces deux sociétés seront remboursées comme suit :
5.4.1.Pour Griffaton Distribution SA : Remboursement à hauteur maximale de 300 000 €, le solde étant cédé par la Société «Graines Voltz» à l'euro symbolique.
Ce remboursement se fera en cinq échéances annuelles à hauteur de 30 % du résultat net comptable de chaque exercice et sera versé dans les 30 jours de la certification des comptes par le commissaire aux comptes ; ce versement sera accompagné du bilan et du compte de résultat détaillés, ainsi que de l'annexe.
En cas de modification de la date d'arrêté des comptes sociaux (actuellement le 30 septembre), le calcul s'arrêtera dans tous les cas le 30 septembre 2008.
Au terme de ces cinq ans, l'éventuel solde des comptes courants non remboursé sera cédé à l'euro symbolique. Aucun remboursement n'a été enregistré sur la période du 1/10/2007 au 31/03/2008.
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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Graines Voltz SA published this content on 21 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 September 2021 08:01:11 UTC.