GRAINES VOLTZ S.A

Société anonyme au capital de 1 217 000 €

Siège social : 23, rue Denis Papin, 68000 Colmar

333 822 245 RCS Colmar .

Excercice social : du 1er octobre au 30 septembre.

Situation intérmédiaire au 31 mars 2008. (Période du 1er octobre 2007 au 31 mars 2008)

I. Bilan au 31 mars 2008.

(En Euros)

du 01/10/2007

Exercice

précédent

Actif

au 31/03/2008

30/09/2007

Brut

Amort.prov.

Net

Net

Capital souscrit non appelé

Actif immobilisé

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Recherche et développement

Concessions, brevets, droits similaires

1 306 510,39

416 467,31

890 043,08

37 315,08

Fonds commercial

747 565,56

747 565,56

747 565,56

Autres immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains

3 094,37

3 094,37

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriels

631 524,31

295 295,62

336 228,69

273 139,34

Autres immobilisations corporelles

2 122 781,61

1 440 265,00

682 516,61

894 723,05

Immobilisations en cours

45 529,13

Avances et acomptes

Immobilisations financières

Autres participations

20 567,52

20 567,52

20 567,52

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

1,52

1,52

1,52

Prêts

792 387,74

792 387,74

Autres immobilisations financières

94 437,59

94 437,59

91 781,97

Total

5 718 870,61

2 947 510,04

2 771 360,57

2 110 623,17

Actif circulant

Stock et en-cours

Matières premières, approvisionnements

69 748,00

69 748,00

77 337,00

En-cours de production de biens et de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

2 016 241,00

34 881,00

1 981 360,00

1 646 331,00

Avances et acomptes versés sur commandes

8 526,00

8 526,00

36 998,94

Créances

Clients et comptes rattachés

28 088 207,63

3 206 150,00

24 882 057,63

12 550 294,67

Autres créances

186 607,09

186 607,09

651 146,76

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

61 919,58

61 919,58

164 878,99

Charges constatées d'avance

739 205,00

739 205,00

287 590,00

Total

31 170 454,30

3 241 031,00

27 929 423,30

15 414 577,36

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif

5 084,67

Total Actif

36 889 324,91

6 188 541,04

30 700 783,87

17 530 285,20

@

Passif

du 01/10/2007

Exercice précédent

au 31/03/2008

30/09/2007

Capitaux Propres

Capital social ou individuel

1 217 000,00

1 211 000,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport ...

131 164,09

104 464,09

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

121 100,00

120 000,00

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

6 123 912,61

5 457 862,78

Report à nouveau

Résultat de l'exercice

1 072 028,49

971 399,83

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

5 906,37

4 259,07

Total

8 671 111,56

7 868 985,77

Autres fonds propres

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

Total

Provisions pour risques et charges

Provisions pour risques

848 625,00

543 509,00

Provisions pour charges

227 105,00

164 096,00

Total

1 075 730,00

707 605,00

Emprunts et dettes

Dettes financières

Emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

. Emprunts

2 428 610,50

2 987 306,97

. Découverts, concours bancaires

11 459 841,08

1 985 853,08

Emprunts et dettes financières diverses

. Divers

. Associés

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes d'exploitation

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

5 108 386,62

2 257 607,50

Dettes fiscales et sociales

1 876 397,11

1 539 439,20

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

141 053,67

Autres dettes

74 995,00

42 434,01

Produits constatés d'avance

5 712,00

Total

20 953 942,31

8 953 694,43

Ecart de conversion passif

Total Passif

30 700 783,87

17 530 285,20

II. Compte de résultat au 31 mars 2008 ( En Euros).

Exercice

Exercice

précédent

précédent du

Exercice du 01/10/2007 au 31/03/2008 ( 6 mois)

du

01/10/06 au

01/10/2006

30/09/2007

au

( 12 mois)

31/03/2007

(6 mois)

France

Exportations

Total

Total

Total

Produits d'exploitation :

Ventes de marchandises

21 418 570

1 507 258

22 925 828

22 608 602

36 006 051

Production vendue biens

Production vendue services

1 273 337

31 518

1 304 855

933 442

1 547 915

Chiffres d'affaires net

22 691 907

1 538 776

24 230 684

23 542 044

37 553 966

Production stockée

Production immobilisée

Subvention d'exploitation

Reprises sur amortissement et provision,

335 399

307 865

421 910

transfert de charges

Autres produits

822 729

772 316

1 034 628

Total des produits d'exploitations

25 388 811

24 622 224

39 010 505

Charges d'exploitation :

Achats de marchandises( y compris droits de

14 055 938

14 244 309

22 555 556

douane)

Variation de stocks (marchandises)

(284 000)

(406 784)

30 929

Achats de matières premières et autres

37 632

55 832

87 853

approvisionnements

Variation des stocks (matières premières et

7 589

(14 703)

(25 050)

autres approvisionnements)

Autres achats et charges externes

3 346 017

2 762 666

5 374 938

Impôts, taxes et versements assimilés

304 986

231 636

448 010

Salaires et traitements

2 453 757

2 254 729

4 341 257

Charges sociales

956 412

905 689

1 739 384

Dotations aux amortissements sur

387 411

226 050

485 749

immobilisations

Dotations aux provisions sur immobilisations

Dotations aux provisions sur actif circulant

1 012 205

616 653

959 816

Dotations aux provisions pour risques et charges

482 709

114 560

317 327

Autres charges

831 760

789 452

1 065 381

Total des charges d'exploitation

23 592 415

21 780 090

37 381 151

Résultat d'exploitation

1 796 396

2 842 135

1 629 354

Produits financiers :

Bénéfice attribué ou perte transferée

Perte supportée ou bénéfice transféré

Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et

créances

Autres intérêts et produits assimilés

249 816

211 245

418 260

Reprises sur provisions et transferts de charges

5 084

0

22 664

Différences positives de change

10 728

10 156

30 120

Produits nets sur cessions valeurs mobilières

0

0

0

placement

Total des produits financiers

265 628

221 401

471 045

Charges financières :

Dotations financières aux amortissements et

854

0

5 084

provisions

Intérêts et charges assimilées

188 073

168 360

425 207

Différence négatives de change

10 158

26 045

43 778

Charges nettes sur cessions valeurs mobilières

0

0

0

placements

Total des charges financières

199 085

194 404

474 068

Résultat financier

Résultat courant avant impôts Produits exceptionnels :

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges

Total des produits exceptionnels Charges exceptionnelles :

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

Charges exceptionnelles sur opérations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Total des charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices Total des produits Total des charges

Résultat net

66 543

26 997

(3 024)

1 862 939

2 869 131

1 626 330

62 441

15 032

19 223

20 326

0

19 232

0

0

199

82 767

15 032

38 654

159 305

22 806

33 847

10 498

4 511

26 639

1 647

1 189

2 378

171 450

28 507

62 865

(88 683)

(13 474)

(24 211)

118 000

230 000

133 013

584 228

882 824

497 706

25 737 206

24 858 657

39 520 203

24 665 178

23 115 824

38 548 804

1 072 028

1 742 833

971 400

III. Annexes aux comptes intérmédiaires du 31 mars 2007.

1. Faits majeurs et significatifs.

Le marché français de produits pour le fleurissement connaît une baisse de la consommation pour la troisième année consécutive. Cela se ressent sur nos ventes de jeunes plants de fleurs, en baisse pour la première fois de chiffre d'affaires par rapport à l'année précédente.

L'augmentation du chiffre d'affaires semestriel global s'en ressent avec seulement une croissance de 2.92 % (moins importante que les années précédentes : 12.27 % en 2007 et 9.51 % en 2006).

Le résultat courant avant impôt diminue de 35 % et s'établit à 1 863 K€. Cela est essentiellement lié à trois éléments :

  • augmentation des dotations aux amortissements (387 K€ contre 226 K€) ;
  • augmentation des dotations aux provisions pour créances douteuses (977 K€ contre 574 K€). Les coûts d'énergie deviennent très pénalisants pour les productions d'hiver. Dans ce marché tendu, en baisse pour tous et de plus en plus concurrencé, la trésorerie de certains de nos clients importants est difficile. La charge nette du risque clients (dotation aux provisions + créances irrécouvrables - reprise sur provisions) s'élève à 786 K€ contre 481 K€ l'année précédente ;
  • augmentation des dotations aux provisions pour risques et charges, augmentation liée à des litiges commerciaux (419 K€ contre 114 K€). Les principaux litiges concernent des défauts de qualité sur semences, et des expertises sont en cours.

D'autre part, notre société a acquis l'usufruit pour une durée de 15 ans de locaux à Sanary, moyennant un montant de 875 K€. Ces locaux sont utilisés par Graines Voltz pour les réunions avec les salariés, les fournisseurs et le plus généralement les partenaires de l'entreprise. La société a l'intention soit d'acquérir la pleine propriété de cet actif au cours du second semestre 2008, soit de revendre cet usufruit.

2. Règles et méthodes comptables.

Les principales règles et méthodes comptables utilisées au 31 mars 2008 sont identiques à celles retenues lors de l'établissement des comptes au 30 septembre 2007.

La Direction de Graines Voltz est conduite à effectuer des estimations et à formuler des hypothèses qui affectent les montants figurant dans les états financiers, les notes qui les accompagnent ainsi que les informations relatives aux éléments d'actif et de passif latents. Ces hypothèses ayant par nature un caractère incertain, les réalisations pourront s'écarter de ces estimations. Parmi les comptes qui sont sujets à des estimations significatives figurent notamment les clients et les provisions pour risques et charges.

3. Informations complémentaires.

3.1. Saisonnalité :

Conformément à la recommandation du C.N.C. de Mars 1999, les chiffres d'affaires et les résultats d'exploitation intermédiaires sont reconnus dans les mêmes conditions qu'à la clôture annuelle.

Les chiffres d'affaires et les résultats d'exploitation intermédiaires sont caractérisés par une importante saisonnalité liée aux délais de germination et de fleuraison des produits diffusés par notre société. Ces produits doivent être impérativement semés au printemps afin d'arriver à maturité pour le début de la saison estivale.

3.2. Information sectorielle .

La société Graines Voltz est exclusivement implantée en France. Le marché domestique, qui est et reste le marché principal, a connu une augmentation supérieure au marché à l'export, où nous sommes présents au travers de partenaires locaux (contrats de distribution). La répartition du chiffre d'affaires par zone géographique est la suivante :

PAYS

MONTANT (en K€)

PAYS

MONTANT (en K€)

Période du

Période du

1/10/07 au 31/03/08

1/10/06 au 31/03/07

France

22 664

France

21 878

Maroc

679

Maroc

914

Algérie

231

Allemagne

201

Allemagne

184

Italie

109

Turquie

100

Turquie

106

Italie

70

Algérie

77

Pays Bas

63

Espagne

58

Belgique

30

Suisse

29

Divers

210

Divers

170

24 231

23 542

3.3. Evènements postérieurs à la clôture.

Aucun événement d'importance significative n'est à signaler.

4.. Eléments exceptionnels significatifs.

Aucun événement d'importance significative n'est intervenu.

5. Engagements hors bilan..(montants en K€).

5.1. Engagements reçus

- Avals, cautions et garanties

0

- Redevances s/cession marque Ferme de Ste-Marthe

PM

- Remboursement des avances faites à Griffaton Distribution

et Ferme de Sainte-Marthe

PM

5.2. Engagements donnés

- Sûretés réelles

1 330(1)

- Effets escomptés non échus

0

- Avals, cautions, garanties

0

(1) nantissement du fonds de commerce au profit des banques à hauteur de 4 020 K€ en principal, les 1 330 K€ correspondant au

solde restant dû en principal au 31 mars 2008.

5.3. Engagements en matière de crédit-bail

- Crédit-bail immobilier

658

5.4.Note sur les engagements reçus.

Notre société a cédé en date du 21 janvier 2004 les filiales Griffaton Distribution SA et Ferme de Sainte-Marthe Sàrl. Les avances financières faites à ces deux sociétés seront remboursées comme suit :

5.4.1.Pour Griffaton Distribution SA : Remboursement à hauteur maximale de 300 000 €, le solde étant cédé par la Société «Graines Voltz» à l'euro symbolique.

Ce remboursement se fera en cinq échéances annuelles à hauteur de 30 % du résultat net comptable de chaque exercice et sera versé dans les 30 jours de la certification des comptes par le commissaire aux comptes ; ce versement sera accompagné du bilan et du compte de résultat détaillés, ainsi que de l'annexe.

En cas de modification de la date d'arrêté des comptes sociaux (actuellement le 30 septembre), le calcul s'arrêtera dans tous les cas le 30 septembre 2008.

Au terme de ces cinq ans, l'éventuel solde des comptes courants non remboursé sera cédé à l'euro symbolique. Aucun remboursement n'a été enregistré sur la période du 1/10/2007 au 31/03/2008.

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

Attachments

  • Original document
  • Permalink

Disclaimer

Graines Voltz SA published this content on 21 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 September 2021 08:01:11 UTC.