COMPTES CONSOLIDÉS 2020 CHAPITRE 2
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CHAPITRE 2
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS DE HIGHCO
AU 31 DÉCEMBRE 2020
Ces états financiers consolidés ont été arrêtés par le Directoire du 17 mars 2021 et examinés par le Conseil de Surveillance du 18 mars 2021 de la société HighCo SA. Ils seront soumis à l'approbation de l'assemblée générale du 17 mai 2021.
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
en K€ (sauf résultats par action) | Notes | 31/12/20 | 31/12/19 retraité (1) | |||||||||
Chiffre d'affaires | 1 | 136 449 | 159 798 | |||||||||
Achats consommés et charges externes | 2 | (73 441) | (90 232) | |||||||||
Charges de personnel | 3 | (41 610) | (45 662) | |||||||||
Impôts et taxes | (1 201) | (1 061) | ||||||||||
Dotations nettes aux amortissements et aux provisions | 4 | (7 464) | (5 297) | |||||||||
Autres produits d'exploitation | 3 | 1 288 | 79 | |||||||||
Autres charges d'exploitation | (1 840) | (1 477) | ||||||||||
Résultat opérationnel courant (ROC) | 1 | 12 181 | 16 147 | |||||||||
Autres produits et charges opérationnels | 5 | - | 120 | |||||||||
Résultat opérationnel | 1 | 12 181 | 16 267 | |||||||||
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | - | 2 | ||||||||||
Coût de l'endettement financier brut | (509) | (357) | ||||||||||
Coût de l'endettement financier net | 6 | (509) | (355) | |||||||||
Autres produits financiers | 6 | 49 | 11 | |||||||||
Autres charges financières | 6 | (7) | (85) | |||||||||
Charge d'impôt | 7 | (4 238) | (5 918) | |||||||||
Quote-part dans le résultat des entreprises associées et coentreprises | 8 | 157 | 212 | |||||||||
Résultat net des activités poursuivies | 7 634 | 10 131 | ||||||||||
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession | 9 | (2 059) | 550 | |||||||||
Résultat net | 5 574 | 10 681 | ||||||||||
- attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère | 4 273 | 9 316 | ||||||||||
- participations ne donnant pas le contrôle | 20 | 1 301 | 1 365 | |||||||||
Résultat net des activités poursuivies par action (en €) (2) | 10 | 0,37 | 0,49 | |||||||||
Résultat net des activités poursuivies par action dilué (en €) (3) | 10 | 0,37 | 0,48 | |||||||||
Résultat net par action (en €) (2) | 10 | 0,27 | 0,51 | |||||||||
Résultat net par action dilué (en €) (3) | 10 | 0,27 | 0,51 | |||||||||
Résultat net attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère par action (en €) (2) | 10 | 0,21 | 0,45 | |||||||||
Résultat net attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère par action dilué (en €) (3) | 10 | 0,21 | 0,44 | |||||||||
- En application de la norme IFRS 5 « Actifs non courants détenus en vue de la vente et activités abandonnées », les activités de Shelf Service en Belgique (et de sa filiale au Luxembourg) ainsi que la quote-part dans le résultat de l'entreprise associée Integral Shopper aux Emirats Arabes Unis ont été classées et présentées comme des activités abandonnées. De ce fait, et afin de rendre les informations comparables, les données publiées au titre de 2019 ont été retraitées de leurs impacts respectifs.
Le résultat, ainsi que la moins-value de cession de ces activités, sont présentés, nets d'impôts, sur une ligne distincte du compte de résultat consolidé intitulée « Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession ». - Basé sur un nombre de titres moyen de 20 738 470 au 31/12/20 et de 20 779 690 au 31/12/19.
- Basé sur un nombre de titres moyen dilué de 20 738 470 au 31/12/20 et de 20 973 735 au 31/12/19.
COMPTES CONSOLIDÉS 2020 CHAPITRE 2
ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET DES GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
En K€ | 31/12/20 | 31/12/19 retraité (1) | |||
Résultat net | 5 574 | 10 681 | |||
Écarts de conversion | (11) | 10 | |||
Écarts actuariels sur les régimes à prestations définies | (591) | (26) | |||
Impôts différés sur écarts actuariels sur les régimes à prestations définies | 148 | 7 | |||
Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres | (454) | (10) | |||
Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres | 5 120 | 10 671 | |||
Dont résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres - part du Groupe | 3 818 | 9 307 | |||
Dont résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres - part des minoritaires | 1 301 | 1 365 | |||
- En application de la norme IFRS 5 « Actifs non courants détenus en vue de la vente et activités abandonnées », les activités de Shelf Service en Belgique (et de sa filiale au Luxembourg) ainsi que la quote-part dans le résultat de l'entreprise associée Integral Shopper aux Emirats Arabes Unis ont été classées et présentées comme des activités abandonnées. De ce fait, et afin de rendre les informations comparables, les données publiées au titre de 2019 ont été retraitées de leurs impacts respectifs.
Le résultat, ainsi que la moins-value de cession de ces activités, sont présentés, nets d'impôts, sur une ligne distincte du compte de résultat consolidé intitulée « Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession ».
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ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE CONSOLIDÉE
Actif (en K€) | Notes | 31/12/20 | 31/12/19 | ||
Actif non courant | |||||
Écarts d'acquisition nets | 11 | 79 811 | 79 811 | ||
Immobilisations incorporelles nettes | 12 | 5 774 | 9 477 | ||
Immobilisations corporelles nettes | 13 | 2 812 | 2 791 | ||
Droits d'utilisation relatifs aux contrats de location | 14 | 17 791 | 15 261 | ||
Participations dans les entreprises associées et coentreprises | 15 | 218 | 578 | ||
Autres actifs financiers non courants nets | 15 | 579 | 623 | ||
Autres actifs non courants nets | - | - | |||
Impôts différés actifs nets | 16 | 659 | 1 265 | ||
Total actif non courant | 107 644 | 109 807 | |||
Actif courant | |||||
Stocks et en-cours nets | 57 | 45 | |||
Avances et acomptes versés | 17 | 280 | 1 572 | ||
Clients et comptes rattachés nets | 17, 23 | 30 346 | 44 818 | ||
Autres actifs courants nets | 17 | 4 086 | 6 797 | ||
Créances d'impôt exigibles | 17 | 2 111 | 1 056 | ||
Créances fiscales | 17 | 7 411 | 8 723 | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 18 | 111 635 | 69 841 | ||
Total actif courant | 155 925 | 132 852 | |||
Actifs destinés à être cédés | 15 | 52 | - | ||
Total actif | 263 621 | 242 660 | |||
Passif (en K€) | Notes | 31/12/20 | 31/12/19 | ||
Capitaux propres | |||||
Capital social | 19 | 11 211 | 11 211 | ||
Prime d'émission, de fusion, d'apport | 19 | 26 129 | 26 129 | ||
Réserves consolidées | 19 | 50 444 | 42 765 | ||
Résultat de l'exercice | 19 | 4 273 | 9 316 | ||
Capitaux propres part du Groupe | 19 | 92 057 | 89 421 | ||
Participations ne donnant pas le contrôle | 19 | 3 594 | 2 304 | ||
Total capitaux propres | 95 651 | 91 726 | |||
Passif non courant | |||||
Dettes financières | 21 | - | 2 582 | ||
Obligations locatives non courantes | 21 | 15 697 | 12 891 | ||
Provisions pour risques et charges | 22 | 2 593 | 1 869 | ||
Autres passifs non courants | 21 | 2 675 | 2 650 | ||
Total passif non courant | 20 966 | 19 991 | |||
Passif courant | |||||
Dettes financières | 21 | 34 678 | 4 723 | ||
Obligations locatives courantes | 21 | 3 078 | 3 100 | ||
Provisions pour risques et charges | 22 | 1 665 | 1 176 | ||
Fournisseurs et autres créditeurs | 21 | 31 031 | 31 392 | ||
Autres passifs courants | 21 | 67 578 | 78 132 | ||
Dettes d'impôt exigibles | 21 | 94 | 71 | ||
Dettes fiscales | 21 | 8 881 | 12 349 | ||
Total passif courant | 147 005 | 130 943 | |||
Total dettes | 167 970 | 150 934 | |||
Passifs liés aux actifs destinés à être cédés | - | - | |||
Total passif | 263 621 | 242 660 |
COMPTES CONSOLIDÉS 2020 CHAPITRE 2
ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS
Nombre | Autres | Capitaux | Participations | |||||||||||||||||||
d'actions | ne donnant | Total capitaux | ||||||||||||||||||||
En K€ (sauf nombre d'actions) | Capital | Primes | réserves et | propres part | ||||||||||||||||||
composant | pas le | propres | ||||||||||||||||||||
résultat net | du Groupe | |||||||||||||||||||||
le capital | contrôle | |||||||||||||||||||||
Situation au 31/12/18 | 22 421 332 | 11 211 | 26 129 | 47 463 | 84 803 | 2 927 | 87 730 | |||||||||||||||
Actions gratuites | - | - | - | 624 | 624 | - | 624 | |||||||||||||||
Actions autodétenues | - | - | - | (1 966) | (1 966) | - | (1 966) | |||||||||||||||
Autres | - | - | - | (2) | (2) | 2 | - | |||||||||||||||
Distribution de dividendes | - | - | - | (3 345) | (3 345) | (1 988) | (5 334) | |||||||||||||||
Résultat net et gains et pertes comptabilisés | - | - | - | 9 307 | 9 307 | 1 365 | 10 671 | |||||||||||||||
directement en capitaux propres | ||||||||||||||||||||||
Situation au 31/12/19 | 22 421 332 | 11 211 | 26 129 | 52 082 | 89 421 | 2 304 | 91 726 | |||||||||||||||
Actions gratuites | - | - | - | (778) | (778) | - | (778) | |||||||||||||||
Actions autodétenues | - | - | - | (416) | (416) | - | (416) | |||||||||||||||
Autres | - | - | - | 11 | 11 | (6) | 4 | |||||||||||||||
Distribution de dividendes | - | - | - | - | - | (5) | (5) | |||||||||||||||
Résultat net et gains et pertes comptabilisés | - | - | - | 3 818 | 3 818 | 1 301 | 5 120 | |||||||||||||||
directement en capitaux propres | ||||||||||||||||||||||
Situation au 31/12/20 | 22 421 332 | 11 211 | 26 129 | 54 717 | 92 057 | 3 594 | 95 651 | |||||||||||||||
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ÉTAT DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS
En K€ | Notes | 31/12/20 | 31/12/19 | |||||||||
Résultat net | 5 574 | 10 681 | ||||||||||
Résultat des activités abandonnées | 9 | 2 059 | - | |||||||||
Dotations et reprises aux amortissements et aux provisions | 3, 4, 5 | 7 949 | 7 339 | |||||||||
Charges et produits calculés liés aux paiements en actions | 3 | (911) | 364 | |||||||||
Dividendes versés par les entreprises associées et coentreprises | 200 | - | ||||||||||
Réévaluation à la juste valeur | 5 | 2 | (118) | |||||||||
Quote-part dans le résultat des entreprises associées et coentreprises | 8 | (157) | (237) | |||||||||
Impôts différés | 7, 16 | 630 | (190) | |||||||||
Résultat net de cession d'actifs | 918 | (38) | ||||||||||
Capacité d'autofinancement consolidée | 16 265 | 17 800 | ||||||||||
Variation du besoin en fonds de roulement des activités ordinaires | 24 | 3 157 | 8 086 | |||||||||
Variation de la trésorerie des activités ordinaires (1) | 19 422 | 25 885 | ||||||||||
Acquisitions d'immobilisations | 13, 14 | (2 956) | (2 208) | |||||||||
Cessions d'immobilisations | 52 | 46 | ||||||||||
Variation des autres immobilisations financières | 166 | (6) | ||||||||||
Trésorerie nette affectée aux acquisitions/cessions de filiales | 23 | 514 | (2 909) | |||||||||
Variation de la trésorerie issue des opérations d'investissement (1) | (2 223) | (5 078) | ||||||||||
Augmentation de capital | - | - | ||||||||||
Dividendes versés | 19 | (5) | (5 331) | |||||||||
Souscription d'emprunts | 21 | 30 158 | 529 | |||||||||
Remboursement d'emprunts | 21 | (2 295) | (3 561) | |||||||||
Remboursement des obligations locatives | 21 | (3 261) | (3 585) | |||||||||
Acquisitions nettes d'actions propres | - | (1 802) | ||||||||||
Variation de la trésorerie issue des opérations de financement (1) | 24 596 | (13 750) | ||||||||||
Incidence de la variation des taux de change | (1) | 2 | ||||||||||
Variation de la trésorerie | 41 794 | 7 059 | ||||||||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture | 18 | 69 841 | 62 781 | |||||||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture | 18 | 111 635 | 69 841 | |||||||||
Variation | 41 794 | 7 059 | ||||||||||
- Les flux net de trésorerie attribuables aux activités abandonnées en 2020 (Shelf Service en Belgique et sa filiale au Luxembourg) sont de : 1,76 M€ pour les activités ordinaires (2,17 M€ en 2019), (2,06) M€ pour les opérations d'investissement ((1,25) M€ en 2019), (0,41) M€ pour les opérations de financement ((0,80) M€ en 2019).
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HighCo SA published this content on 16 April 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 May 2021 10:02:07 UTC.