HIGHTECH PAYMENT SYSTEMS S.A. Feel good about payments
COMMUNICATION
FINANCIÈRE
RÉSULTATS
ANNUELS
2023
Le rapport financier annuel 2023 peut être consulté à travers le lien https://www.hps-worldwide.com/investor-relations/annual-reports
À propos de HPS
HPS est un leader global dans la fourniture de solutions et services de paiement pour les émeeurs, les acquéreurs, les processeurs, les opérateurs de réseaux mobiles MNOs), la grande distribution, les organisations indépendantes de vente ISOs), ainsi que les switches nationaux et régionaux dans le monde. PowerCARD est une suite complète de solutions de HPS qui couvre toute la chaîne de valeur des paiements. Elle permet des paiements innovants grâce à sa plateforme ouverte qui assure le traitement de toutes les transactions initiées par tous les moyens de paiement en provenance de n'importe quel canal. PowerCARD est utilisé par plus de 450 institutions dans plus de 90 pays. HPS est cotée à la Bourse de Casablanca depuis 2006 et possède des bureaux dans les principaux centres d'aaires (Afrique, Europe, Asie, Moyen-Orient). Plus d'informations sur : www.hps-worldwide.com
HPS - Siège Social
Casablanca Nearshore Park, Shore 1 - 1100, bd Al Qods - Sidi Maârouf 20270 - Casablanca - Morocco - Tel: + 212 529 045 000
Contact
invest@hps-worldwide.com
COMMUNICATION | RÉSULTATS | 2023 |
FINANCIÈRE | ANNUELS |
Une croissance remarquable des revenus et une exécution réussie
des ambitions stratégiques du plan « AccelR8 »
Le Conseil d'Administration de HPS s'est réuni le 22 mars 2024 sous la présidence de M. Mohamed HORANI pour examiner l'activité de la société et arrêter les comptes au 31 décembre 2023.
Faits marquants
- Les revenus consolidés ont enregistré une croissance de 18,3%, tandis que les revenus réguliers et récurrents ont progressé de 16,3%, contribuant à hauteur de 71% aux revenus du Groupe liés aux activités.
- La profitabilité et la solidité financière ont été préservées dans un contexte de croissance et de fort développement.
- L'extension de la présence géographique s'est concrétisée avec l'ouverture de nouveaux bureaux au Canada et en Inde pour soutenir la croissance.
- Les objectifs du plan « AccelR8 » ont été confirmés.
M. Mohamed HORANI, Président du Groupe HPS, a déclaré : "Notre performance en 2023 confirme la transition du Groupe HPS vers un nouveau palier de développement, comme défini dans le cadre du plan AccelR8. Le lancement réussi de la version 4 de PowerCARD constitue un tournant stratégique pour le Groupe, offrant différentes innovations de rupture à nos clients et partenaires. Par ailleurs, l'engagement ESG du groupe se renforce chaque jour, et nous sommes fiers des progrès réalisés dans ce domaine, assurant ainsi notre contribution à un avenir durable et responsable."
M. Abdesselam ALAOUI SMAILI, Directeur Général du Groupe HPS, a ajouté : "En 2023, le Groupe HPS a continué à démontrer sa capacité à générer une croissance solide, basée sur des modèles économiques diversifiés et résilients ainsi que des choix technologiques pertinents. Le succès du lancement de la version 4 de PowerCARD et l'accueil favorable lors de notre événement PowerCARD Users Meeting confirment notre trajectoire de croissance à moyen et long terme. L'expansion géographique souligne notre présence élargie sur les marchés à fort potentiel de développement."
Analyse de l'activité
Forte croissance des revenus consolidés grâce à l'exécution réussie de la stratégie « AccelR8 »
En 2023, HPS a réalisé une solide performance financière et opérationnelle avec des revenus consolidés de 1 191,5 M MAD en hausse de 18,3% et de 20,0% à taux de change constant, par rapport à 2022. Cette croissance s'inscrit dans le cadre du déploiement du plan stratégique
- AccelR8 », mis en œuvre en 2022 et visant à stimuler la croissance, la résilience et la diversification du Groupe HPS.
L'exécution réussie de la stratégie en 2023 est soulignée par une croissance des revenus consolidés en ligne avec l'objectif de 12% à 17% et une progression des revenus réguliers et récurrents de 16,3% en glissement annuel à 808,6 M MAD contribuant à 71% aux revenus liés aux activités.
Dynamique solide de l'activité Paiement avec une forte hausse des revenus dans les principales zones géographiques liée à l'accélération du déploiement des projets PowerCARD
L'activité Paiement a réalisé des revenus en progression de 19,1% en 2023 pour atteindre 977 M MAD, représentant 86% des revenus consolidés du Groupe. Cette croissance a été portée par l'expansion géographique et l'accélération du déploiement des projets PowerCARD, aussi bien en mode SaaS qu'en mode On-Premise (+27,0%). Par ailleurs les revenus liés à la licence ont enregistré une forte croissance au titre de l'année (+38,8%).
L'année 2023 a également été marquée par l'acquisition de clients importants, notamment au Canada et en Australie, ce qui a permis au Groupe d'élargir considérablement son exposition géographique aux régions à fort potentiel de développement.
HPS a également ouvert deux nouveaux bureaux, au Canada et en Inde et a agrandi ses locaux à Singapour, afin de soutenir son développement et d'accompagner les besoins croissants de ses clients en Amérique du Nord et en Asie.
Croissance solide des revenus Switching grâce au développement de nouveaux services et à l'intégration de nouveaux clients
Les revenus de l'activité Switching ont connu une croissance solide de 13,0% en 2023, par rapport à l'année précédente, pour s'établir à 77,7 M MAD.
Au cours de l'année 2023, l'activité Switching a déployé plusieurs initiatives visant à promouvoir l'adoption de nouveaux moyens de paiement électroniques et à renforcer la sécurité des transactions. Ces initiatives
ont généré une nette augmentation des transactions interopérables, avec des opérations de retrait en hausse de 15,5 %, une augmentation de 14,7 % pour celles du paiement et une progression de 18,8% pour les transactions e-commerce.
Le développement de nouveaux services à valeur ajoutée et l'essor des paiements mobiles constituent des relais de croissance pour le développement futur de l'activité.
Environnementéconomiqueetgéopolitiquedéfavorableàl'activitéTesting
L'activité Testing reste affectée par l'environnement économique défavorable et les tensions géopolitiques en Europe, qui ont conduit au report de plusieurs projets. En 2023, l'activité a réalisé des revenus de 83,4 M MAD, en baisse de 4,3% par rapport à l'année précédente et a maintenu ses efforts en matière de référencement et de consolidation de son portefeuille clients.
Profitabilitéenamélioration,enligneaveclahaussedesrevenusetlégère augmentation de la marge malgré des coûts d'exploitation plus élevés
L'EBITDA a augmenté de 18,8% à 246,6 M MAD en 2023, avec une marge EBITDA de 20,7% et de 22,6% hors éléments exceptionnels, contre 20,6% en 2022. En effet, après une légère baisse durant le premier semestre (-1,7%) l'EBITDA a progressé fortement durant le second semestre (+45%) soulignantlesgainsimportantsenprofitabilitéenregistrésdurantlapériode. Cette amélioration de la rentabilité s'est faite en dépit de la hausse des coûts d'exploitation pour soutenir le rythme de croissance rapide des activités Paiement et Switching. L'augmentation des coûts d'exploitation a été principalement causée par :
- Le renforcement des effectifs au cours de l'année 2023 (+14,3%) pour soutenir la croissance, ainsi que l'augmentation des charges sociales liées au projet d'octroi de stock-option, mis en place dans le cadre des initiatives stratégiques du Groupe en faveur de la durabilité et du partage de la valeur créée.
- L'augmentation des coûts de sous-traitance liée à la croissance des projets Paiement et à la forte demande pour le déploiement de la version 4 de la plateforme PowerCARD auprès des clients.
Par ailleurs, l'évolution de certains éléments hexogènes, tels que la parité de change et l'entrée en vigueur des nouvelles dispositions de la loi de finances en matière d'impôt sur les sociétés au Maroc, ont impacté le résultat net consolidé.
Principales réalisations
Paiement +19,1% | Switching +13,0% | Testing -4,3% | |||
2023 | 977 M MAD | 2023 | 78 M MAD | 2023 | 83 M MAD |
2022 | 820 M MAD | 2022 | 69 M MAD | 2022 | 87 M MAD |
- Forte demande pour la version 4 de PowerCARD
- Croissance soutenue des revenus liés aux projets déployés dans toutes les régions géographiques
- Montée en puissance des services à forte valeur ajoutée
- Renforcement du portefeuille client et du catalogue de produits de HPS Switch
- Contexte économique et sectoriel peu favorable
- Report du déploiement des projets
COMMUNICATION | RÉSULTATS | 2023 |
FINANCIÈRE | ANNUELS |
Backlog : robuste malgré la contraction avec des revenus essentiellement récurrents et réguliers
- fin 2023, le carnet de commandes s'établit à 820,8 M MAD, en baisse de 12,2% par rapport à 2022, et de 11,3% à taux de change constant. Cette baisse reflète l'éxécution accélérée de plusieurs projets de grande envergure et s'explique également par des délais plus importants dans la finalisation de certains contrats majeurs. Cependant, le carnet de commandes à fin 2023 est constitué à hauteur de 78,5% de revenus récurrents ou réguliers, contre 64,4% en 2022, offrant une visibilité et une stabilité renforcées des revenus futurs du Groupe.
Recherche & Développement
L'innovationetlafournitured'unetechnologiedepremierordresontaucœur des engagements de HPS en tant que fournisseur mondial de premier plan
de technologie de paiement de bout en bout. À ce titre, et compte tenu de l'expansion continue des activités de HPS, les investissements en R&D ont augmenté de 12,2 % en 2023 pour atteindre 11,5 % des revenus consolidés. Ces investissements stratégiques ont porté essentiellement sur la version 4 de la plateforme PowerCARD.
Position de trésorerie & solidité financière
Dans un contexte de forte croissance, HPS a continué à optimiser sa trésorerie en 2023, grâce à un cashflow opérationnel positif de 43 M MAD contre 19 M MAD en 2022. Ceci a permis de financer le déploiement des projets, de réaliser les investissements réguliers et de continuer à alléger l'endettement contracté pour le financement des initiatives de croissance externe. Au terme de l'année 2023, la trésorerie de HPS s'élève à 211,0 M MAD contre 238,3 M MAD à fin 2022.
Répartition des revenus par activité et par zone géographique au 31 décembre 2023
s2 | 9% | |||||||||||||||
* | ||||||||||||||||
nt | ||||||||||||||||
e | ||||||||||||||||
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Testing | e | v | e | n | 22% | |||||||||||
R | ||||||||||||||||
-4,3% | ||||||||||||||||
7% | ||||||||||||||||
7% | ||||||||||||||||
Switching | ||||||||||||||||
+13,0% | 17% | |||||||||||||||
7% | ||||||||||||||||
R | ||||||||||||||||
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rents 49% |
*Calcul sur la base de la somme des revenus des 3 activités
Chiffres clés consolidés
R | |
e | |
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e | |
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r | |
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i | |
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22% | s |
2 | |
2 | |
% | |
* |
86%
18%
Paiement | EUROPE | |
24,4% | ||
+19,1% | ||
AMÉRIQUES | ||
Projets PowerCARD (22%) | 5,0% | |
Upselling (22%) | MOYEN-ORIENT | |
Maintenance (18%) | ASIE | |
15,6% | ||
Licence (7%) | 12,3% | |
Redevances SaaS (17%) | ||
AFRIQUE | ||
42,7% |
MONTANT EN M MAD
Produits d'exploitation
Dont revenus réguliers & récurrents
EBITDA
Marge EBITDA
Résultat d'exploitation
Marge d'exploitation
Résultat net (part du groupe)
Marge nette
Résultat par action (en MAD)
Recherche et développement
Trésorerie fin de période
Backlog
*Chiffre calculé sur la base d'un nombre total d'actions de 7 406 190 suite à l'augmentation de capital **Chiffre ajusté compte tenu du split de la valeur nominale de l'action par 10
31 DÉCEMBRE 2023 | 31 DÉCEMBRE 2022 | VARIATION |
1 191,5 | 1 007,1 | +18,3% |
808,6 | 695,4 | +16,3% |
246,6 | 207,6 | +18,8% |
20,7% | 20,6% | +0,1 pt |
196,4 | 163,5 | +20,1% |
16,5% | 16,2% | +0,3 pt |
99,9 | 117,1 | -14,6% |
8,4% | 11,6% | - 3,2 pt |
13,50* | 16,64** | |
145,5 | 129,7 | +12,2% |
211,0 | 238,3 | -11,4% |
820,8 | 934,9 | -12,2% |
Perspectives
Dans un secteur en mutation permanente, la position de leader du Groupe HPS s'affirme grâce à une stratégie de choix technologiques judicieux,
- une diversification des modèles d'affaires, et à une culture organisationnelle orientée vers l'innovation. L'introduction de la version 4 de PowerCARD et les succès enregistrés au cours de l'année renforcent la capacité du Groupe à réaliser les ambitions du programme de transformation « AccelR8 ». Ces ambitions se traduisent par une croissance organique annuelle moyenne ciblée entre 12% et 17%, un développement externe contribuant à une augmentation annuelle moyenne de 10%, ainsi qu'une marge EBITDA attendue entre 25% et 30% à l'horizon 2027. Ainsi, la croissance des revenus en 2024, hors croissance externe, devrait être comprise entre 12% et 17% et la marge EBITDA comprise entre 20% et 22%, alignées aux objectifs du plan « AccelR8 ».
En phase avec ces objectifs de croissance et de développement, l'engagement envers la responsabilité sociétale des entreprises (RSE) demeure un fondement de la stratégie d'ensemble. Des investissements continus sont alloués à des projets RSE alignés avec les Objectifs de Développement Durable des Nations Unies, avec l'intention d'exercer un impact positif sur l'ensemble des parties prenantes du Groupe.
Au titre de l'exercice 2023, le Conseil d'Administration proposera à l'Assemblée Générale Ordinaire la distribution d'un dividende de 6,8 MAD par action en hausse de 13,3% par rapport à 2022.
Avertissement
Ce communiqué contient des informations prévisionnelles qui comprennent des projections, des estimations et des hypothèses concernant des résultats financiers futurs, des projets et des objectifs, ainsi que des performances ou des événements à venir. Les résultats et les événements effectifs peuvent différer significativement de ceux évoqués dans ces prévisions. Ces dernières ne sauraient constituer une garantie de performance future et doivent être considérées en ce sens.
À propos de HPS
HPS est un leader global dans la fourniture de solutions et services de paiement pour les émetteurs, les acquéreurs, les processeurs, les opérateurs de réseaux mobiles (MNOs), la grande distribution, les organisations indépendantes de vente (ISOs), ainsi que les switches nationaux et régionaux dans le monde. PowerCARD est une suite complète de solutions de HPS qui couvre toute la chaîne de valeur des paiements. Elle permet des paiements innovants grâce à sa plateforme ouverte qui assure le traitement de toutes les transactions initiées par tous les moyens de paiement en provenance de n'importe quel canal. PowerCARD est utilisé par plus de 500 institutions dans plus de 90 pays. HPS est cotée à la Bourse de Casablanca depuis 2006 et possède des bureaux dans les principaux centres d'affaires (Afrique, Europe, Asie, Moyen-Orient). Plus d'informations sur : www.hps-worldwide.com
HPS - Siège Social | Contact |
Casablanca Nearshore Park, Shore 1 - 1100, bd Al Qods - Sidi Maârouf 20270 - Casablanca - Morocco - Tel: + 212 529 045 000
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COMPTES | RÉSULTATS | 2023 |
CONSOLIDÉS | ANNUELS |
BILAN ACTIF
31/12/2023 | 31/12/2022 | |
Actif immobilisé | 306 153 376 | 300 052 568 |
Écart d'acquisition | 81 052 209 | 92 321 077 |
Immobilisations incorporelles | 89 167 199 | 88 102 765 |
Immobilisations corporelles | 58 511 796 | 42 480 826 |
Immobilisations financières | 6 201 049 | 4 987 012 |
Titres mis en équivalence | 71 221 122 | 72 160 888 |
Actif circulant | 1 311 643 750 | 1 253 249 269 |
Stocks et en cours | 121 181 678 | 81 515 590 |
Clients et comptes rattachés | 861 700 452 | 850 584 345 |
Impôts différés actifs | 1 985 642 | 4 163 908 |
Autres créances et comptes de régularisation | 115 731 907 | 78 720 759 |
Valeurs mobilières de placement | - | - |
Disponibilités | 211 044 070 | 238 264 666 |
Total de l'Actif | 1 617 797 126 | 1 553 301 837 |
BILAN PASSIF
31/12/2023 | 31/12/2022 | |
Capitaux Propres | 757 160 757 | 652 158 218 |
Capital | 74 061 900 | 70 359 900 |
Primes d'émission | 83 451 410 | 31 623 410 |
Réserves consolidées | 499 712 480 | 433 096 313 |
Résultats consolidés | 99 934 967 | 117 078 596 |
Capitaux propres part du Groupe | 757 160 757 | 652 158 218 |
Intérêts minoritaires | - | - |
Total Capitaux propres | 757 160 757 | 652 158 218 |
Passifs à long terme | 122 107 512 | 155 123 635 |
Dettes financières à long terme | 116 146 177 | 149 919 881 |
Subventions reçues | - | - |
Provisions pour risques et charges | 5 961 335 | 5 203 754 |
Passif circulant | 738 528 857 | 746 019 984 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 79 535 715 | 53 474 136 |
Autres dettes et comptes de régularisation | 657 526 670 | 690 996 683 |
Impôts différés passifs | 1 466 472 | 1 549 165 |
Trésorerie - Passif | - | - |
Total du Passif | 1 617 797 126 | 1 553 301 837 |
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
2023 | 2022 | |
Chiffre d'affaires | 1 116 805 978 | 980 722 582 |
Variation de stocks de produits | 39 655 144 | 1 989 444 |
Production immobilisée | - | -509 252 |
Autres produits d'exploitation | 35 000 340 | 24 860 711 |
Produits d'exploitation | 1 191 461 462 | 1 007 063 486 |
Achats revendus de Marchandises | -5 697 804 | -5 848 620 |
Achats consommés | -202 625 656 | -165 036 487 |
Charges externes | -224 697 793 | -158 701 505 |
Charges de personnel | -498 267 763 | -443 239 513 |
Autres charges d'exploitation | -3 813 653 | -5 174 285 |
Impôts et taxes | -9 762 001 | -21 413 129 |
Dotations d'exploitation | -50 243 182 | -44 191 539 |
Charges d'exploitation | -995 107 851 | -843 605 078 |
Résultat d'exploitation | 196 353 611 | 163 458 408 |
Marge d'exploitation | 16,5% | 16,2% |
Charges et produits financiers | -26 423 522 | 19 451 129 |
Résultat courant des entreprises intégrées | 169 930 090 | 182 909 536 |
Charges et produits non courants | -14 350 488 | -26 901 605 |
Impôts sur les résultats | -61 052 087 | -44 039 793 |
Résultat net des entreprises intégrées | 94 527 514 | 111 968 138 |
Quote part dans les résultats des entreprises MEE | 16 676 322 | 16 379 327 |
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition | -11 268 869 | -11 268 869 |
Résultat net de l'ensemble consolidé | 99 934 967 | 117 078 596 |
Intérêts minoritaires | - | - |
Résultat net (Part du groupe) | 99 934 967 | 117 078 596 |
Marge nette | 8,4% | 11,6% |
Résultat net par action | 13,49 | 166,40 |
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Périmètre au 31/12/2023 | Périmètre au 31/12/2022 | |||||
Société | % de contrôle | % d'intérêt | Méthode de | % de contrôle | % d'intérêt | Méthode de |
consolidation | consolidation | |||||
HPS | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
HPS Europe | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
ACPQualife | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
ACPQualife Suisse | - | - | - | 100% | 100% | IG |
HPS Switch | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
HPS Singapour | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
GPS | 30% | 30% | MEE | 30% | 30% | MEE |
ICPS | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
Involia | 0% | 30% | Exclue | 0% | 30% | Exclue |
IPRC | 100% | 100% | IG | 100% | 100% | IG |
HPS South Africa | 100% | 100% | IG | - | - | - |
La société ICPS a été consolidée par MEE jusqu'au 31 mars 2021 et par intégration globale depuis le premier avril 2021
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE
31/12/2023 | 31/12/2022 | |
Résultat net | 99 934 967 | 117 078 596 |
Élimination des charges et produits nets sans effet sur la trésorerie ou non | ||
liés à l'activité | ||
-Dotations aux amortissements | 38 292 910 | 34 700 113 |
-Variation des impôts différés | 2 050 782 | 656 307 |
-Plus ou moins value de cession | 703 007 | - |
-Autres produits (charges) nets sans effets sur la trésorerie | - | 112 166 |
-Quote part dans le résultat des sociétés mises en équivalence nette des | -3 037 446 | -6 743 044 |
dividendes reçus | ||
Capacités d'autofinancement des sociétés intégrées | 137 944 220 | 145 804 138 |
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence | - | - |
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité | -94 444 197 | -126 662 493 |
Flux net de trésorerie liés à l'activité | 43 500 023 | 19 141 645 |
Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -29 248 431 | -14 516 926 |
Cessions d'immobilisations nettes d'impôts | - | - |
Cession de titres de sociétés mises en équivalence | - | - |
Acquisition nette de titre de société consolidée | - | - |
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissements | -29 248 431 | -14 516 926 |
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | -42 215 937 | -38 697 945 |
Augmentation du capital en numéraire | 55 530 000 | - |
Autres | -1 214 038 | -1 123 460 |
Variations des emprunts | -49 455 578 | -42 104 774 |
Flux des opérations de financement | -37 355 553 | -81 926 179 |
Mouvements de conversion | -4 116 635 | 10 394 284 |
Augmentation (diminution) de la trésorerie | -27 220 596 | -66 907 177 |
Trésorerie au début de l'exercice | 238 264 666 | 305 171 842 |
Trésorerie à la fin de l'exercice | 211 044 070 | 238 264 665 |
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX
Capital | Primes d'émission | Écart de changes | Réserves et résultat | Total part groupe | Minoritaires | Total | |
consolidés | |||||||
Situation au 31 décembre 2021 | 70 359 900 | 31 623 410 | -7 242 330 | 461 841 166 | 556 582 146 | - | 556 582 146 |
Distribution de dividendes | - | - | - | -38 697 945 | -38 697 945 | - | -38 697 945 |
Augmentation de capital | - | - | - | - | - | - | - |
Résultat net de l'exercice | - | - | - | 117 078 596 | 117 078 596 | - | 117 078 596 |
Écarts de change | - | - | - | - | - | - | - |
Autres variations | - | - | 17 195 420 | - | 17 195 420 | - | 17 195 420 |
Situation au 31 décembre 2022 | 70 359 900 | 31 623 410 | 9 953 090 | 540 221 817 | 652 158 218 | - | 652 158 218 |
Distribution de dividendes | - | - | - | -42 215 940 | -42 215 940 | - | -42 215 940 |
Augmentation de capital | 3 702 000 | 51 828 000 | - | - | 55 530 000 | - | 55 530 000 |
Résultat net de l'exercice | - | - | - | 99 934 967 | 99 934 967 | - | 99 934 967 |
Écarts de change | - | - | - | - | - | - | - |
Autres variations | - | - | -8 246 488 | - | -8 246 488 | - | -8 246 488 |
Situation au 31 décembre 2023 | 74 061 900 | 83 451 410 | 1 706 603 | 597 940 844 | 757 160 757 | - | 757 160 757 |
COMPTES | RÉSULTATS | 2023 | |
CONSOLIDÉS | ANNUELS | ||
COMPTES
SOCIAUX
BILAN ACTIF
Amortis- | Net au | Net au | ||
Brut | sements / | |||
31/12/2023 | 31/12/2022 | |||
Provisions | ||||
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) | 1 926 658 | -1 155 995 | 770 663 | 1 155 994 |
Frais préliminaires | - | - | - | - |
Charges à repartir sur plusieurs exercices | 1 926 658 | -1 155 995 | 770 663 | 1 155 994 |
Primes de remboursement des obligations | - | - | - | - |
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) | 53 859 716 | -39 609 627 | 14 250 089 | 12 700 330 |
Immobilisation en recherche et développement | 13 560 538 | -13 560 538 | - | - |
Brevets, marques, droits et valeurs similaires | - | - | - | - |
Fonds commercial | 3 350 000 | - | 3 350 000 | 3 350 000 |
Autres immobilisations incorporelles | 36 949 178 | -26 049 089 | 10 900 089 | 9 350 330 |
Immobilisations incorporelles en cours | - | - | - | - |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) | 62 962 004 | -44 811 493 | 18 150 511 | 10 361 502 |
Terrains | - | - | - | - |
Constructions & Agencement de construction | - | - | - | - |
Installations techniques, matériel et outillage | 35 518 731 | -27 616 805 | 7 901 926 | 5 867 882 |
Matériel transport | 3 245 462 | -2 736 701 | 508 761 | 853 680 |
Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers | 24 197 811 | -14 457 987 | 9 739 824 | 3 639 940 |
Autres immobilisations corporelles | - | - | - | - |
Immobilisations corporelles en cours | - | - | - | - |
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (D) | 286 356 188 | -1 200 000 | 285 156 188 | 282 686 537 |
Prêts immobilisés | - | - | - | - |
Autres créances financières | 1 082 909 | - | 1 082 909 | 750 458 |
Titres de participation | 285 273 279 | -1 200 000 | 284 073 279 | 281 936 079 |
Autres titres immobilisés | - | - | - | - |
ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (E) | - | - | - | - |
Diminution des créances immobilisées | - | - | - | - |
Augmentation des dettes financières | - | - | - | - |
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 405 104 566 | -86 777 115 | 318 327 451 | 306 904 363 |
STOCKS (F) | 120 982 481 | - | 120 982 481 | 81 327 337 |
Marchandises | - | - | - | - |
Matières et fournitures, consommables | - | - | - | - |
Produits en cours | 120 982 481 | - | 120 982 481 | 81 327 337 |
Produits intermédiaires et produits résiduels | - | - | - | - |
Produits finis | - | - | - | - |
CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) | 1 121 041 411 | -66 416 295 | 1 054 625 116 | 1 008 323 830 |
Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes | 200 000 | -140 000 | 60 000 | 1 959 476 |
Clients et comptes rattachés | 1 029 932 949 | -66 276 295 | 963 656 654 | 944 230 021 |
Personnel | 4 402 322 | - | 4 402 322 | 3 141 000 |
État et autres débiteurs | 62 013 412 | - | 62 013 412 | 45 709 752 |
Comptes d'associés | - | - | - | - |
Autres débiteurs | 3 831 305 | - | 3 831 305 | 6 992 481 |
Comptes de régularisation - Actif | 20 661 423 | - | 20 661 423 | 6 291 100 |
TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H) | 1 000 002 | - | 1 000 002 | 999 897 |
ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) | 10 556 199 | - | 10 556 199 | 7 786 102 |
TOTAL II (F+G+H+I) | 1 253 580 093 | -66 416 295 | 1 187 163 798 | 1 098 437 166 |
TRÉSORERIE - ACTIF | 50 498 519 | - | 50 498 519 | 19 282 545 |
Chèques et valeurs à encaisser | - | - | - | - |
Banques, TG et CCP | 49 260 221 | - | 49 260 221 | 19 169 250 |
Caisse, Régie d'avances et accréditifs | 1 238 298 | - | 1 238 298 | 113 295 |
TOTAL III | 50 498 519 | - | 50 498 519 | 19 282 545 |
TOTAL GÉNÉRAL I+II+III | 1 709 183 178 -153 193 410 | 1 555 989 769 | 1 424 624 074 |
BILAN PASSIF
31/12/2023 | 31/12/2022 | |
CAPITAUX PROPRES (A) | 607 212 804 | 492 831 002 |
Capital social ou personnel | 74 061 900 | 70 359 900 |
Prime d'émission, de fusion, d'apport | 83 451 410 | 31 623 410 |
Écarts de réévaluation | - | - |
Réserve légale | 7 035 990 | 7 035 990 |
Autres réserves | - | - |
Report à nouveau | 341 595 762 | 298 310 904 |
Résultat nets en instance d'affectation | - | - |
Résultat net | 101 067 742 | 85 500 797 |
CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS (B) | - | - |
Subvention d'investissement | - | - |
Provisions réglementées | - | - |
DETTES DE FINANCEMENT (C) | 86 628 903 | 111 378 958 |
Emprunts obligataires | - | - |
Autres dettes de financement | 86 628 903 | 111 378 958 |
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) | - | - |
Provisions pour risques | - | - |
Provisions pour charges | - | - |
ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (E) | - | - |
Augmentation des créances immobilisées | - | - |
Diminution des dettes financières | - | - |
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 693 841 707 | 604 209 960 |
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) | 824 460 788 | 777 710 744 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 218 291 501 | 159 829 587 |
Clients créditeurs, avances et acomptes | 16 517 249 | 4 812 744 |
Personnel | 44 362 335 | 52 173 352 |
Organisme sociaux | 17 212 985 | 18 026 540 |
État | 31 799 604 | 20 827 310 |
Comptes d'associés | - | - |
Autres créanciers | 22 657 499 | 24 346 877 |
Comptes de régularisation - Passif | 473 619 615 | 497 694 334 |
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) | 31 661 412 | 22 979 567 |
ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (H) | 6 025 862 | 19 723 803 |
TOTAL II (F+G+H) | 862 148 062 | 820 414 114 |
TRÉSORERIE - PASSIF | - | - |
Crédits d'escompte | - | - |
Crédits de trésorerie | - | - |
Banques (soldes créditeurs ) | - | - |
TOTAL III | - | - |
TOTAL GÉNÉRAL ( I + II + III ) | 1 555 989 769 | 1 424 624 074 |
RÉSULTATS 2023
ANNUELS
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
NATURE | 2023 | 2022 |
PRODUITS D'EXPLOITATION | ||
* Ventes de marchandises (en l'état) | - | - |
* Ventes de biens et services produits | 845 529 701 | 726 954 065 |
Chiffre d'affaires | 845 529 701 | 726 954 065 |
* Variation de stocks de produits | 39 655 144 | 1 989 444 |
* Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même | - | - |
* Subventions d'exploitation | 27 094 090 | 11 101 465 |
* Autres produits d'exploitation | 0 | 2 573 513 |
* Reprises d'exploitation et transferts de charges | 6 167 430 | 12 021 805 |
Total I | 918 446 364 | 754 640 292 |
CHARGES D'EXPLOITATION | ||
* Achats revendus de marchandises | - | - |
* Achats consommés de matières et fournitures | 242 015 847 | 174 453 809 |
* Autres charges externes | 170 001 001 | 131 270 706 |
* Impôts et taxes | 6 446 554 | 18 799 830 |
* Charges de personnel | 324 379 709 | 296 652 510 |
* Autres charges d'exploitation | 2 915 999 | 4 669 047 |
* Dotations d'exploitation | 32 811 204 | 28 133 468 |
Total II | 778 570 314 | 653 979 370 |
III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) | 139 876 050 | 100 660 922 |
PRODUITS FINANCIERS | ||
* Produits des titres de participation et autres titres immobilisés | 33 638 875 | 33 753 610 |
* Gains de change | 16 303 679 | 20 034 565 |
* Intérêts et autres produits financiers | 52 196 | 120 363 |
* Reprises financières : transfert de charges | 7 786 102 | 2 862 839 |
Total IV | 57 780 852 | 56 771 377 |
CHARGES FINANCIÈRES | ||
* Charges d'intérêts | 8 261 487 | 5 934 589 |
* Pertes de change | 24 818 358 | 6 175 362 |
* Autres charges financières | 167 440 | 156 265 |
* Dotations financières | 10 556 200 | 7 786 102 |
Total V | 43 803 484 | 20 052 318 |
VI RÉSULTAT FINANCIER (IV-V) | 13 977 368 | 36 719 059 |
VII RÉSULTAT COURANT (III+VI) | 153 853 418 | 137 379 981 |
PRODUITS NON COURANTS | ||
* Produits des cessions d'immobilisations | 150 000 | 1 000 |
* Subventions d'équilibre | - | - |
* Reprises sur subventions d'investissement | - | - |
* Autres produits non courants | 7 | - |
* Reprises non courantes transferts de charges | - | - |
Total VIII | 150 007 | 1 000 |
CHARGES NON COURANTES | ||
* Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées | 168 802 | 8 292 |
* Subventions accordées | - | - |
* Autres charges non courantes | 7 937 737 | 24 729 126 |
* Dotations non courantes aux amortissement et aux provisions | - | - |
Total IX | 8 106 540 | 24 737 418 |
X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX) | -7 956 533 | -24 736 418 |
XI RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X) | 145 896 885 | 112 643 563 |
XII IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS | 44 829 143 | 27 142 766 |
RÉSULTAT NET (XI-XII) | 101 067 742 | 85 500 797 |
COMPTES | RÉSULTATS | 2023 |
SOCIAUX | ANNUELS |
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (ESG)
I TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS ( T F R )
31/12/2023 | 31/12/2022 | ||||
1 | + | Ventes de Marchandises (en l'état) | - | - | |
2 | - | Achats revendus de marchandises | - | - | |
I | = | MARGE BRUTES VENTES EN L'ÉTAT | - | - | |
+ | PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5) | 882 932 405 | 728 943 509 | ||
II | 3 | Ventes de biens et services produits | 843 277 261 | 726 954 065 | |
4 | Variation stocks produits | 39 655 144 | 1 989 444 | ||
5 | Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même | - | - | ||
- | CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE (6+7) | 412 016 848 | 305 724 515 | ||
III | 6 | Achats consommés de matières et fournitures | 242 015 847 | 174 453 809 | |
7 | Autres charges externes | 170 001 001 | 131 270 706 | ||
IV | = | VALEUR AJOUTÉE (I+II-III) | 470 915 557 | 423 218 994 | |
8 | + | Subventions d'exploitation | 27 094 090 | 11 101 465 | |
V | 9 | - | Impôts et taxes | 6 446 554 | 18 799 830 |
10 | - | Charges de personnel | 324 379 709 | 296 652 510 | |
= | EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) OU INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION (IBE) | 167 183 383 | 118 868 119 | ||
11 | + | Autres produits d'exploitation | 2 252 440 | 2 573 513 | |
12 | - | Autres charges d'exploitation | 2 915 999 | 4 669 047 | |
13 | + | Reprises d'exploitation, transferts de charges | 6 167 430 | 12 021 805 | |
14 | - | Dotations d'exploitation | 32 811 204 | 28 133 468 | |
VI | = | RÉSULTAT D'EXPLOITATION (+ou-) | 139 876 050 | 100 660 922 | |
VII | +/- | RÉSULTAT FINANCIER | 13 977 368 | 36 719 059 | |
VIII | = | RÉSULTAT COURANT | 153 853 418 | 137 379 981 | |
IX | +/- | RÉSULTAT NON COURANT (+ou-) | -7 956 533 | -24 736 418 | |
15 | - | Impôts sur les résultats | 44 829 143 | 27 142 766 | |
X | = | RÉSULTAT NET | 101 067 742 | 85 500 797 | |
II CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT ( C A F ) - AUTOFINANCEMENT | |||||
Résultat net | 101 067 742 | 85 500 797 | |||
1 | Bénéfice + | 101 067 742 | 85 500 797 | ||
Perte - | |||||
2 | + | Dotations d'exploitation (1) | 10 872 735 | 10 106 615 | |
3 | + | Dotations financières (1) | - | - | |
4 | + | Dotations non courantes (1) | - | - | |
5 | - | Reprises d'exploitation (2) | - | - | |
6 | - | Reprises financières (2) | - | - | |
7 | - | Reprises non courantes (2)(3) | - | - | |
8 | - | Produits des cessions d'immobilisation | 150 000 | 1 000 | |
9 | + | Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées (retrait) | 168 802 | 8 292 | |
I | CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F.) | 111 959 279 | 95 614 704 | ||
10 | Distributions de bénéfices | 42 215 940 | 38 697 945 | ||
II | AUTOFINANCEMENT | 69 743 339 | 56 916 759 |
- à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
- à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
- Y compris reprises sur subventions d'investissement
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE
I Synthèse des masses du bilan
MASSES | 31/12/2023 (a) | 31/12/2022 (b) | Variation (a-b) | ||
Emplois (c) | Ressources (d) | ||||
Financement Permanent | 693 841 707 | 604 209 960 | - | 89 631 747 | |
Actif Immobilisé | 318 327 451 | 306 904 363 | 11 423 088 | - | |
FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A) | 375 514 256 | 297 305 597 | - | 78 208 659 | |
Actif Circulant | 1 187 163 798 | 1 098 437 166 | 88 726 631 | - | |
Passif Circulant | 862 148 062 | 820 414 114 | - | 41 733 947 | |
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B) | 325 015 736 | 278 023 052 | 46 992 684 | - | |
TRÉSORERIE NETTE (ACTIF - PASSIF) | 50 498 520 | 19 282 545 | 31 215 976 | - | |
II Emplois et Ressources | |||||
31/12/2023 | 31/12/2022 | ||||
Emplois | Ressources | Emplois | Ressources | ||
RESSOURCES STABLES | |||||
AUTOFINANCEMENT (A) | 69 743 339 | 56 916 759 | |||
Capacité d'autofinancement | 111 959 279 | 95 614 704 | |||
Distribution de bénéfice | 42 215 940 | - | 38 697 945 | - | |
CESSIONS & RÉDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B) | - | 150 000 | - | 1 000 | |
Cessions d'immobilisations incorporelles | - | - | |||
Cessions d'immobilisations corporelles | 150 000 | 1 000 | |||
Cessions d'immobilisations financières | - | - | |||
Récupération sur créances immobilisées | - | - | |||
AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES & ASSIMILÉS (C) | - | 55 530 000 | - | ||
Augmentations de capital, Apports | 55 530 000 | - | |||
Subventions d'investissements | - | - | |||
AUGMENTATIONS DES DETTES DE FINANCEMENTS (D) | - | - | - | - | |
* Autres dettes de financement | - | - | - | - | |
TOTAL I . RESSOURCES STABLES ( A+B+C+D ) | - | 125 423 339 | - | 56 917 759 | |
EMPLOIS STABLES | |||||
ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E) | 22 464 625 | 6 583 001 | |||
Acquisitions d'immobilisations incorporelles | 5 921 524 | 2 934 088 | |||
Acquisitions d'immobilisations corporelles | 14 073 449 | 3 639 513 | |||
Acquisitions d'immobilisations financières | 2 137 200 | ||||
Augmentation des créances immobilisées | 332 452 | 9 400 | |||
REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F) | - | - | |||
REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINANCEMENT (G) | 24 750 054 | 26 410 807 | |||
EMPLOIS EN NON VALEURS (H) | - | - | |||
TOTAL II . EMPLOIS STABLES ( E+F+G+H ) | 47 214 680 | - | 32 993 808 | - | |
VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL ( B F G ) | 46 992 684 | - | 84 593 357 | - | |
VARIATION DE LA TRÉSORERIE | 31 215 976 | - | - | 60 669 406 | |
TOTAL GÉNÉRAL | 125 423 339 | 125 423 339 | 117 587 165 | 117 587 165 |
COMPTES | RÉSULTATS | 2023 | |
SOCIAUX | ANNUELS | ||
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