AVIS DE SOCIETES

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD

Siège social : Rue Elfouledh, 2013 Z.I. Ben Arous.

L'Accumulateur Tunisien ASSAD publie, ci-dessous, ses états financiers consolidés arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra en date du 2 octobre 2023. Ces états sont accompagnés du rapport des commissaires aux comptes, M. Mohamed Lassaad BORJI (Les Commissaires aux Comptes Associés -M.T.B.F) et Mr Mahmoud ZAHAF (Cabinet ZAHAF & Associés).

GROUPE "L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD"

Zone Industrielle Ben Arous

BILAN CONSOLIDE

(Exprimé en dinar)

ACTIFS

2022

2021

ACTIFS NON COURANTS

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

8 680 554

8 682 116

Moins : amortissement

-2 290 010

-1 890 694

S/Total

B.1

6 390 544

6 791 422

Immobilisations corporelles

109 910 370

109 656 398

Moins : amortissement

-69 555 283

-72 597 739

S/Total

B.2

40 355 087

37 058 659

Immobilisations financières

2 602 906

2 578 309

Moins : Provisions

-1 441 006

-1 333 277

S/Total

B.3

1 161 900

1 245 032

Total des actifs immobilisés

47 907 531

45 095 113

Autres actifs non courants

B.4

54 836

-

Total des actifs non courants

47 962 367

45 095 113

ACTIFS COURANTS

Stocks

42 903 357

58 590 909

Moins : Provisions

-2 204 747

-1 278 682

S/Total

B.5

40 698 610

57 312 227

Clients et comptes rattachés

57 835 473

50 419 525

Moins : Provisions

-12 368 788

-11 686 791

S/Total

B.6

45 466 685

38 732 734

Autres actifs courants

15 394 982

11 325 993

Moins : Provisions

-725 880

-297 534

S/Total

B.7

14 669 102

11 028 459

Placement et autres actifs financiers

B.8

682 382

695 404

Liquidités et équivalents de liquidités

B.9

7 252 157

11 053 717

Total des actifs courants

108 768 936

118 822 541

Total des actifs

156 731 303

163 917 654

GROUPE "L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD"

Zone Industrielle Ben Arous

BILAN CONSOLIDE

(Exprimé en dinar)

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

2022

2021

CAPITAUX PROPRES

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

Capital social

24 000 000

24 000 000

Autres capitaux propres

1 571 851

1 526 875

Réserves consolidées

8 325 773

21 494 722

Total des capitaux propres avant resultat de l'ex

33 897 624

47 021 597

Résultat de l'exercice consolidé

-8 568 749

-13 168 949

Total des capitaux propres consolidés avant affec

25 328 875

33 852 648

INTERETS MINORITAIRES

Réserves des minoritaires

-177 840

27 064

Résultat des minoritaires

-22 249

-210 038

Total des intérêts minoritaires

B.10

-200 089

-182 974

PASSIFS

Passifs non courants

Emprunts

B.11

33 675 652

39 638 012

Provisions

B.12

5 257 070

4 489 867

Autres passifs non courants

65 909

95 511

Total des passifs non courants

38 998 631

44 223 390

Passifs courants

Fournisseurs et comptes rattachés

B.13

13 753 450

11 368 546

Autres passifs courants

B.14

14 409 979

9 088 027

Concours bancaires et autres passif

B.15

64 440 457

65 568 017

Total des passifs courants

92 603 886

86 024 590

Total des passifs

131 602 517

130 247 980

Total des capitaux propres et des passifs

156 731 303

163 917 654

GROUPE "L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD"

Zone Industrielle Ben Arous

ETAT DE RESULTAT CONSOLIDE (Exprimé en dinar)

2022

2021

PRODUITS D'EXPLOITATION

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

Revenus

R.1

129 389 807

124 691 042

Autres produits d'exploitation

R.2

64 662

84 171

Total des produits d'exploitation

129 454 469

124 775 213

CHARGES D'EXPLOITATION

Variation des stocks des produits finis et des encours (+ou-) Achats d'approvisonnements consommés

Charges de personnel

Dotations aux amortissements et prov Autres charges d'exploitation

Total des charges d'exploitation

RESULTAT D'EXPLOITATION

Produits des placements

Charges financières nettes

Autres gains ordinaires

Autres pertes ordinaires

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT

Impôt sur les bénéfices

RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE

Quote-part des intérêts minoritaires

-18 383 393

-2 384 771

R.3

-70 571 319

-84 791 219

R.4

-20 661 306

-21 986 760

R.5

-6 906 306

-3 403 763

R.6

-13 147 971

-13 810 468

-129 670 295

-126 376 981

-215 826

-1 601 768

R.7

48 265

15 817

R.8

-7 214 374

-8 068 207

R.9

405 773

235 401

R.10

-1 114 411

-3 575 840

-8 090 573

-12 994 597

R.11

500 425

384 390

-8 590 998

-13 378 987

-22 249

-210 038

RESULTAT NET PART DE GROUPE

-8 568 749

-13 168 949

GROUPE "L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD"

Zone Industrielle Ben Arous

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE

(Exprimé en dinars)

2022

2021

Au 31/12/2022

Au 31/12/2021

FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION

-8 590 998

-13 378 987

- Résultat net de l'ensemble consolidé

- Ajustements pour :

. Amortissements & provisions

6 906 306

3 403 763

. Variation des stocks

15 687 552

1 169 608

. Variation des créances

-7 415 948

3 031 358

. Variation des autres actifs

-4 058 816

-843 549

. Variation des fournisseurs

2 384 904

1 147 950

. Variation des autres passifs

5 881 447

644 120

. Plus ou moins-value de cession

-60 400

-147 690

. Quote-part des subventions d'investissements

-34 131

-34 131

Flux de trésorerie provenant des / (affectés aux) activités d'exploitation

10 699 916

-5 007 558

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

- Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations

-6 974 127

-8 171 591

corporelles et incorporelles

- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations

60 400

1 059 275

corporelles et incorporelles

- Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations

-255 208

-197 929

financières

- Encaissements provenant de la cession d'immobilisations

230 611

68 480

financières

Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement

-6 938 324

-7 241 765

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES FINANCEMENT

- Dividendes et autres distributions

-

-

- Encaissement provenant des emprunts

-

11 946 213

- Remboursement d'emprunts

-4 137 307

-5 054 726

- Variation des crédits de gestion

2 342 677

7 874 458

Flux de trésorerie provenant des / (affectés aux) activités de financement

-1 794 631

14 765 945

INCIDENCES DES VARIATIONS DES TAUX DE CHANGE SUR LES LIQUID

84 240

-30 792

INCIDENCES DES VARIATIONS DU PERIMETRE DE CONSOLIDATION

-

-6 110 350

VARIATION DE TRESORERIE

2 051 201

-3 624 520

Trésorerie au début de l'exercice

-3 223 545

400 975

Trésorerie à la clôture de l'exercice

-1 172 344

-3 223 545

.

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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L'Accumulateur Tunisien Assad SA published this content on 22 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 22 September 2023 16:47:08 UTC.