AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

SOCIETE LAND'OR

Siège sociale : Bir Jedid - 2054 Khélidia - Ben Arous

La société Land'or publie ci-dessous, ses états financiers consolidés arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra le 26 Juin 2023. Ces états sont accompagnés du rapport des commissaires aux comptes M Fehmi LAOURINE (A.M.C Ernst&Young) et M Ahmed SAHNOUN(Les commissaires aux comptes associés MTBF).

GROUPE LAND'OR

BILAN CONSOLIDÉ (Actifs)

Arrêté au 31 Décembre 2022

(Montants exprimés en dinars tunisiens- TND)

En dinar tunisien (TND)Notes 31/12/2022 31/12/2021

Actifs

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

3.1

4 563 360

3 643 921

Amt/dép. immobilisations incorporelles

(2 924 921)

(2 603 857)

Total immobilisations incorporelles

1 638 439

1 040 064

Immobilisations corporelles

3.2

131 707 178

112 272 944

Amt/dép. immobilisations corporelles

(30 169 870)

(28 658 085)

Total immobilisations corporelles

101 537 308

83 614 859

Immobilisations financières

3.3

168 567

131 367

Total immobilisations financières

168 567

131 367

Total des Actifs Immobilisés

103 344 314

84 786 290

Autres Actifs Non Courants

3.4

1 552 558

1 273 884

TOTAL ACTIFS NON COURANTS

104 896 872

86 060 174

ACTIFS COURANTS

Stocks et en-cours

3.5

56 205 790

37 029 936

Dépréciations des stocks et en-cours

(1 221 330)

(730 683)

Total des Stocks

54 984 460

36 299 253

Clients et comptes rattachés

3.6

27 997 679

24 928 629

Dép. sur créances clients et comptes rattachés

(4 056 060)

(4 401 195)

Total des Clients et comptes rattachés

23 941 619

20 527 434

Autres actifs courants

17 587 220

13 387 829

Dép. autres actifs courants

(532 710)

(462 873)

Autres Actifs Courants

3.7

17 054 510

12 924 956

Placements et Autres Actifs Financiers

3.8

-

6 126 202

Liquidités et Equivalents de Liquidités

3.9

16 200 587

19 441 121

TOTAL ACTIFS COURANTS

112 181 176

95 318 966

TOTAL ACTIFS

217 078 048

181 379 140

2

GROUPE LAND'OR

BILAN CONSOLIDÉ (Capitaux propres et passifs)

Arrêté au 31 Décembre 2022

(Montants exprimés en dinars tunisiens- TND)

En dinar tunisien (TND)

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Capitaux propres

Capital social

13 784 285

11 226 376

Primes liées au capital

67 403 568

46 940 297

Réserves

13 628 369

7 639 350

Autres capitaux propres

7 246 699

4 962 772

Réserves de conversion groupe

(3 516 466)

(2 726 415)

Résultat de l'exercice

(9 932 649)

9 631 470

Total des capitaux propres - Part du Groupe

4.1

88 613 806

77 673 850

Total des intérêts minoritaires

4.1

266

187

Passifs

PASSIFS NON COURANTS

Emprunts et dettes financières

4.2

45 475 313

28 111 130

Provision

4.3

4 558 271

4 250 447

Total des Passifs Non Courants

50 033 584

32 361 577

PASSIFS COURANTS

Fournisseurs et comptes rattachés

4.4

33 712 322

41 120 176

Autres passifs courants

4.5

11 911 585

9 226 663

Concours Bancaires et Autres Passifs Financiers

4.6

32 806 485

20 996 687

Total des Passifs Courants

78 430 392

71 343 526

TOTAL PASSIFS

128 463 976

103 705 103

TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

217 078 048

181 379 140

3

GROUPE LAND'OR

ÉTAT DE RESULTAT CONSOLIDÉ

Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022

(Montants exprimés en dinars tunisiens- TND)

En dinar tunisien (TND)

Notes

2022

2021

Produits d'exploitation

Revenus

190 126 053

159 639 821

Autres produits d'exploitation

2 330 564

1 216 787

Total des Produits D'exploitation

5.1

192 456 617

160 856 608

Charges d'exploitation

Variation de stock de produits finis

Achats consommés

Charges externes

Charges de personnel

Dotation nettes aux amortissements et provisions Impôts et taxes

Autres charges d'exploitation

5.2

6 970 380

1 313 095

5.2

(145 539 945)

(105 780 304)

5.3

(6 355 142)

(3 880 344)

5.4

(21 207 996)

(16 537 351)

5.5

(7 055 854)

(3 468 683)

5.6

(1 451 288)

(697 060)

5.6

(20 595 290)

(18 439 323)

Total des Charges D'exploitation

(195 235 135)

(147 489 970)

RESULTAT D'EXPLOITATION

(2 778 518)

13 366 638

Charges financières nettes

5.7

(6 946 247)

(2 996 083)

Produits de placements

5.8

107 611

750 131

Autres gains ordinaires

5.9

766 349

640 315

Autres pertes ordinaires

(34 182)

(1 300)

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOTS

(8 884 987)

11 759 701

Impôt sur les bénéfices

5.10

(1 047 584)

(2 128 136)

RESULTAT NET CONSOLIDE DE L'EXERCICE

(9 932 571)

9 631 565

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT (PART GROUPE)

(9 932 649)

9 631 470

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT (PART MINORITAIRES)

79

97

4

GROUPE LAND'OR

ÉTAT DE FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ

Période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2022

(Montants exprimés en dinars tunisiens- TND)

En dinar tunisien (TND)

Notes

2022

2021

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net

(9 932 571)

9 631 565

Ajustements pour :

Amortissements et provisions

7 055 854

3 468 683

QP des subventions aux investissements inscrites au résultat

(322 185)

(399 319)

Charges d'intérêts

1 971 549

906 639

Différence de change sur les comptes de trésorerie

-

734 411

Plus-value de cession des immobilisations

(62 088)

(79 384)

Variation écart de conversion

(790 051)

-

Variation des :

Stocks

(19 175 854)

(9 980 784)

Créances

(3 069 050)

(5 902 595)

Autres actifs

(4 199 391)

(4 561 749)

Fournisseurs et autres passifs

(4 722 933)

23 243 606

Flux provenant des /< affectés aux> activités d'exploitation

(33 246 721)

17 061 073

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles.

(24 423 445)

(48 747 238)

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations incorporelles et corporelles

231 615

76 641

Décaissements affectés aux autres actifs non courants

(997 603)

(634 269)

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations financières

(37 200)

(96 311)

Flux provenant /< affectés aux> des activités d'investissement

(25 226 633)

(49 401 177)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Augmentation du Capital

23 021 181

-

Remboursement/encaissement des emprunts et de crédit de financement de stock et autres crédits de

7 500 000

(7 650 000)

gestion (net)

Paiement dividendes

(3 592 440)

(2 245 274)

Encaissement d'emprunts

19 815 778

25 609 311

Remboursement des emprunts

(4 939 462)

(3 594 823)

Subventions d'investissement reçues

2 556 101

2 299 658

Flux provenant des activités de financement

44 361 158

14 418 872

Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités

-

6 842

Variation de Trésorerie

(14 112 196)

(17 914 390)

Trésorerie au début de l'exercice

6.1

6 546 904

24 461 294

Trésorerie à la clôture de l'exercice

6.1

(7 565 292)

6 546 904

5

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Land'Or SA published this content on 20 June 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 June 2023 14:55:29 UTC.