AVIS DE SOCIETES
ETATS FINANCIERS DEFINITIFS
LES CIMENTS DE BIZERTE
Siège social : Baie de Sebra - BP 53-7018 Bizerte
La société « LES CIMENTS DE BIZERTE » publie ci-dessous ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes Mr Karim BEN ISMAIL OUNALLY et Mr Chokri BEN LAKHAL.
BILAN AU 31 DECEMBRE 2022
(Exprimés en dinars)
ACTIFS | Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 |
ACTIFS NON COURANTS | |||
Actifs immobilisés | |||
Immobilisations incorporelles | 1347980 | 1297294 | |
Moins: Amortissements | 1 | -1209684 | -1148068 |
138296 | 149227 | ||
Immobilisations corporelles | 462115200 | 460489951 | |
Moins: Amortissements | -255515637 | -240486197 | |
Moins: Provisions | 1 | -41888 | -111206 |
206557675 | 219892548 | ||
Immobilisations financières | 3854239 | 3860400 | |
Moins: Provisions | 2 | -730957 | -729737 |
3123283 | 3130663 | ||
Total des Actifs Immobilisés | 209819254 | 223172437 | |
Autres Actifs non courants | 3 | 8374130 | 8681297 |
Total des Actifs non courants | 218193384 | 231853734 | |
ACTIFS COURANTS | |||
Stocks | 54368108 | 53379208 | |
Moins: Provisions | -8852886 | -8907450 | |
4 | 45515222 | 44471758 | |
Clients et comptes rattachés | 5 | 7815054 | 7951424 |
Moins: Provisions | -4527089 | -5758724 | |
3287966 | 2192700 | ||
Autres actifs courants | 6 | 13466083 | 5359464 |
Moins: Provisions | -526777 | -526777 | |
12939306 | 4832687 | ||
Placements et autres actifs financiers | 7 | 269541 | 266920 |
Liquidités et équivalents de liquidités | 8 | 2346703 | 4041593 |
Total des Actifs courants | 64358738 | 55805658 | |
Total des Actifs | 282552122 | 287659393 | |
BILAN AU 31 DECEMBRE 2022
(Exprimés en dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes |
Capitaux propres | |
Capital social | |
Réserves et primes liées au capital | 9 |
Autres capitaux propres | 9 |
Résultats reportés | 9 |
Total des capitaux propres avant Résultat de l'exercice | |
Résultat de l'exercice | |
Total des capitaux propres avant affectation | |
PASSIFS | |
Passifs non courants | |
Provisions | 10 |
Emprunts bancaires | 11 |
Total des passifs non courants | |
Passifs courants | |
Fournisseurs et comptes rattachés | 12 |
Autres passifs courants | 13 |
Concours bancaires et autres passifs financiers | 14 |
Total des passifs courants | |
Total des passifs |
31/12/2022
44047290
101043888
62730193
-122116693
85704678
-28950468
56754210
4754961
57733796
62488757
40131087
34291619
88886449
163309155
225797912
31/12/2021
44047290
101145254
62843462
-115315200
92720806
-6801493
85919313
4619406
77091628
81711034
29847305
31583683
58598058
120029046
201740080
Total des capitaux propres et des passifs
282552122 | 287659393 |
ETAT DE RESULTAT DU 01/01/2022 AU 31/12/2022
(Exprimés en dinars)
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
Revenus | 15 | 120080846 | 125207539 |
Coût des ventes | 16 | -123112834 | -112813176 |
Marge Brute | |||
-3031988 | 12394363 | ||
Autres produits d'exploitation | 17 | 8563722 | 9063270 |
Frais de distribution | 18 | -693976 | -735373 |
Frais d'administration | 19 | -9153488 | -8465985 |
Autres charges d'exploitation | 20 | -12903887 | -10142036 |
Résultat d'exploitation | |||
-17219618 | 2114238 | ||
Charges financières | 21 | -12043058 | -9977392 |
Produits financiers | 22 | 197215 | 717232 |
Autres gains ordinaires | 23 | 425936 | 627942 |
Résultats des activités ordinaires avant impôts | |||
-28639525 | -6517980 | ||
Impôt sur les bénéfices | 24 | -310543 | -283513 |
Résultat des activités ordinaires après impôts | |||
-28950068 | -6801493 | ||
Eléments extraordinaires | |||
Gains | |||
Pertes | -400 | 0 | |
Résultat net de l'exercice | |||
-28950468 | -6801493 | ||
Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 648231 | ||
Résultat après modification comptable | -28950468 | -6153262 | |
*
- En application des dispositions de l'article 19 de la loi des finances pour l'année 2019, la cimenterie a procédé à la réévaluation de ses immobilisations corporelles telles quelles figurent dans le bilan clôturé au 31/12/2019 à l'exception des immeubles. L'opération s'est traduite dans les états financiers de 2021et les amortissements relatifs à 2020 ont été corrigés dans les résultats reportés en modifications comptables pour 648231DT.
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
DU 01/01/2022 AU 31/12/2022
(Exprimés en dinars)
Notes | 31/12/2022 | 31/12/2021 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
Encaissements reçus des clients | 145116381 | 157780828 | |
Sommes perçus des produits ordinaires | 236596 | 125921 | |
Sommes versées aux fournisseurs | -126259747 | -108560031 | |
Sommes versées aux personnel et organismes sociaux | -14001605 | -14485295 | |
Intérêts payés | -833171 | -765523 | |
Sommes versées à l'Etat | -893529 | -7 436793 | |
Redevances | -1 332575 | -1 714287 | |
Produits financiers des placements | 36879 | 99463 | |
Impôt sur les sociétés | -310117 | -283513 | |
Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | |||
1759111 | 24760770 | ||
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations corporelles | -798426 | -711310 | |
Décaissements affectés aux investissements gros entretiens | -3 130739 | -2 568898 | |
Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations incorporelles | -58 514 | -162131 | |
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 45829 | 85970 | |
Encaissements provenant des remboursements des prêts (Obligations Etat Tunisien) | 21227 | ||
Décaissements affectés à l'octroi des prêts au personnel | -346558 | -272856 | |
Encaissements provenant des remboursements des prêts | 752346 | 671554 | |
Flux liés aux réserves du fonds social | -97 902 | -113258 | |
Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissements | |||
-3633964 | -3049703 | ||
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
Encaissements des crédits à court terme | 25 | 47362763 | 15581703 |
Remboursements des crédits à court terme | 25 | -27914818 | -15615305 |
Encaissements des crédits à moyen terme | 25 | 18900000 | 0 |
Remboursements des crédits à moyen terme | 25 | -29835616 | -17449450 |
Intérêts sur emprunts | -9 274510 | -6 966844 | |
Dividendes et autres distributions reçues | 99874 | 89974 | |
Flux de trésorerie provenant des activités de financement | |||
-662308 | -24359922 | ||
Incidence variation taux de change | -807226 | -157351 | |
Variation de la trésorerie | |||
-3344388 | -2806205 | ||
Trésorerie du début d'exercice | 1586015 | 4392221 | |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | -1 758372 | 1586015 | |
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Les Ciments de Bizerte SA published this content on 09 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 May 2023 17:17:04 UTC.