Compte de Résultat MS&Consulting Co., Ltd.

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6555

JP3167340003

Publicité et marketing

Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
419,00 ^JPY	-0,48 %		-1,41 %	-0,24 %

06/04/23	MS&Consulting Co., Ltd. (TSE:6555) annonce le rachat de 300 000 actions, représentant 6,65%, pour un montant de 200 millions de yens.	CI
06/04/23	MS&Consulting Co. autorise un plan de rachat.	CI

6108e4029ae.SqS5Nl5-JnbstZIv3Hkk6R8MN_K-2A6SFJx5UN2SRJY.DfbKBSkbRCS_xOcfqEkd0DJfeZj261nwfs4uGLTZM9UsxtEOPUZlHZ7M2w

Données Financières Publiées: MS&CONSULTING CO., LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Février	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Chiffre d'affaires	1,93 Md	2,21 Md	2,39 Md	2,55 Md	2,58 Md
Total Chiffre d'affaires	1,93 Md	2,21 Md	2,39 Md	2,55 Md	2,58 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,18 Md	1,33 Md	1,59 Md	1,75 Md	1,72 Md
Résultat Brut	754 M	884 M	800 M	800 M	865 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	541 M	619 M	634 M	629 M	606 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	19 M	20 M	21 M	22 M	30 M
Autres dépenses de fonctionnement	-7 M	-21 M	-12 M	-7 M	-7 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	553 M	618 M	643 M	644 M	629 M
Résultat d'Exploitation	201 M	266 M	157 M	156 M	236 M
Intérêts payés, total	-3 M	-1 M	-	-1 M	-1 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	1 M
Charges d'intérêt nettes	-3 M	-1 M	-	-1 M	0
Gains (pertes) de change	-	9 M	10 M	-	15 M
Autres produits non opérationnels	114 M	49 M	11 M	3 M	1 M
EBT, hors éléments non courants	312 M	323 M	178 M	158 M	252 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-398 M	-
EBT, elements non courants inclus	312 M	323 M	178 M	-240 M	252 M
Charge d'impôt	107 M	104 M	64 M	36 M	79 M
Résultat des activités poursuivies	205 M	219 M	114 M	-276 M	173 M
Résultat net part du groupe	205 M	219 M	114 M	-276 M	173 M
Intérêts minoritaires	1 M	-	-	-	-
Résultat net	206 M	219 M	114 M	-276 M	173 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	206 M	219 M	114 M	-276 M	173 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	206 M	219 M	114 M	-276 M	173 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	46,81	50,62	28,07	-68,44	40,2
BPA de base - Activités poursuivies	46,81	50,62	28,07	-68,44	40,2
Moyenne pondérée des actions en circulation	4,4 M	4,33 M	4,06 M	4,03 M	4,3 M
Bénéfice net par action - dilué	46,53	50,36	28,03	-68,46	40,2
BPA dilué - Activités poursuivies	46,53	50,36	28,03	-68,46	40,2
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	4,44 M	4,36 M	4,08 M	4,03 M	4,3 M
BPA de base normalisé	44,54	46,66	27,4	24,49	36,6
BPA dilué normalisé	44,17	46,28	27,27	24,49	36,6
Dividende par action	8	17	9	-	-
Ratio de distribution	-	31,51	64,91	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	271 M	347 M	244 M	262 M	372 M
EBITA	201 M	266 M	157 M	156 M	236 M
EBIT	201 M	266 M	157 M	156 M	236 M
Taux d’imposition effectif (%)	34,29	32,2	35,96	-15	31,35
Résultat net normalisé	196 M	202 M	111 M	98,75 M	158 M
Provisions de pension	21 M	21 M	23 M	23 M	23 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	9 M	23 M	24 M	10 M	10 M
Dépense de marketing	9 M	23 M	24 M	10 M	10 M

Période Fiscale: Février	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,07 Md	666 M	329 M	578 M	1,03 Md
Total des liquidités et VMP	1,07 Md	666 M	329 M	578 M	1,03 Md
Créances clients, total	318 M	468 M	540 M	454 M	344 M
Total des créances	318 M	468 M	540 M	454 M	344 M
Stocks	6 M	4 M	20 M	8 M	7 M
Dépenses payées d'avance	26 M	26 M	31 M	26 M	28 M
Autres actifs à court terme, total	19 M	55 M	32 M	22 M	20 M
Total de l'actif circulant	1,44 Md	1,22 Md	952 M	1,09 Md	1,43 Md
Immobilisations corporelles nettes	45 M	68 M	67 M	96 M	62 M
Investissements à long terme	37 M	32 M	55 M	45 M	40 M
Goodwill	2,22 Md	2,22 Md	2,22 Md	1,82 Md	1,82 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	134 M	160 M	234 M	292 M	325 M
Actifs d'impôts différés à long terme	20 M	30 M	17 M	30 M	21 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	1 M	1 M	2 M	2 M
Total des actifs	3,9 Md	3,73 Md	3,55 Md	3,38 Md	3,7 Md
Passifs
Comptes à payer, total	644 M	501 M	500 M	518 M	492 M
Emprunts à court terme	-	-	150 M	145 M	150 M
Part à court terme de la dette à long terme	166 M	69 M	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	30 M	30 M	32 M	33 M	32 M
Impôts sur le revenu à payer	103 M	116 M	11 M	67 M	78 M
Autres passifs à court terme	6 M	11 M	12 M	15 M	14 M
Total du passif circulant	949 M	727 M	705 M	778 M	766 M
Dette à long terme	69 M	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	1 M	28 M	3 M	29 M	3 M
Autres passifs non courants	15 M	15 M	15 M	19 M	19 M
Total du passif	1,03 Md	770 M	723 M	826 M	788 M
Actions ordinaires, total	45 M	57 M	74 M	78 M	78 M
Primes d'émissions d'actions	2,01 Md	2,02 Md	2,04 Md	2,04 Md	1,93 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	948 M	1,1 Md	1,14 Md	862 M	1,02 Md
Actions détenues en propre	-90 M	-155 M	-364 M	-358 M	-62 M
Résultat global et autres	-17 M	-28 M	-25 M	-36 M	-12 M
Total des fonds propres ordinaires	2,9 Md	2,99 Md	2,86 Md	2,59 Md	2,96 Md
Intérêts minoritaires	-28 M	-31 M	-34 M	-35 M	-41 M
Total des capitaux propres	2,87 Md	2,96 Md	2,83 Md	2,55 Md	2,92 Md
Total du passif et des capitaux propres	3,9 Md	3,73 Md	3,55 Md	3,38 Md	3,7 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	4,34 M	4,18 M	4,03 M	4,25 M	4,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	4,34 M	4,28 M	4,01 M	4,04 M	4,5 M
Actif net par action	667,54	699,82	712,77	640,92	656,92
Actif corporel net	538 M	611 M	403 M	470 M	806 M
Actif corporel net par action	124,05	142,82	100,44	116,44	179,12
Total de la dette	266 M	127 M	185 M	207 M	185 M
Dette nette	-806 M	-539 M	-144 M	-371 M	-844 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-28 M	-31 M	-34 M	-35 M	-41 M
Stocks - travaux en cours, total	6 M	4 M	6 M	5 M	6 M
Stocks de produits finis, total	-	-	13 M	2 M	-
Stocks - Autres	-	-	1 M	1 M	1 M
Employés à temps plein	123	133	145	151	152
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	14 M	13 M	14 M	23 M	19 M
Backlog de commande	685 M	641 M	606 M	703 M	714 M

Période Fiscale: Février	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Résultat net	313 M	324 M	178 M	-239 M	251 M
Dépréciation et amortissement - CF	70 M	81 M	87 M	106 M	136 M
Amortissements et dépréciations, Total	70 M	81 M	87 M	106 M	136 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	398 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-2 M	-60 M	-157 M	-6 M	-52 M
Variation des créances	64 M	-148 M	-71 M	85 M	112 M
Variation des stocks	-5 M	1 M	-15 M	12 M	-
Variation des dettes fournisseurs	75 M	-145 M	-2 M	17 M	-30 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1 M	-47 M	-7 M	33 M	-12 M
Flux de trésorerie d'exploitation	516 M	6 M	13 M	406 M	405 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1 M	-1 M	-29 M	-6 M	-1 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-51 M	-70 M	-126 M	-124 M	-127 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-20 M	-	10 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-1 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	5 M	-	-	-	-2 M
Flux de trésorerie d'investissement	-47 M	-71 M	-176 M	-130 M	-120 M
Dette à court terme émise, total	-	-	150 M	-	4 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	150 M	-	4 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-4 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-180 M	-166 M	-69 M	-	-
Total de la dette remboursée	-180 M	-166 M	-69 M	-4 M	-
Émission d'actions ordinaires	-	24 M	34 M	7 M	1 M
Rachat d'actions ordinaires	-59 M	-67 M	-213 M	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-69 M	-74 M	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-69 M	-74 M	-	-
Autres activités de financement, total	-29 M	-64 M	-1 M	-33 M	150 M
Flux de trésorerie de financement	-268 M	-342 M	-173 M	-30 M	155 M
Ajustements des taux de change	-1 M	1 M	-	2 M	10 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-2 M	-	-	1 M	1 M
Variation nette de la trésorerie	198 M	-406 M	-336 M	249 M	451 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3 M	1 M	-	1 M	1 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3 M	60 M	156 M	7 M	51 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	324 M	-133 M	-145 M	263 M	250 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	326 M	-133 M	-145 M	264 M	250 M
Variation du fonds de roulement net	-182 M	309 M	175 M	-190 M	-95 M
Dette nette émise (remboursée)	-180 M	-166 M	81 M	-4 M	4 M

Période Fiscale: Février	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	3,24	4,36	2,7	2,82	4,17
Rentabilité du capital total (ROTC)	3,97	5,34	3,22	3,38	5,03
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	7,33	7,51	3,94	-10,26	6,33
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	7,3	7,44	3,89	-10,13	6,24
Analyse des marges
Marge brute %	39,01	39,95	33,46	31,35	33,48
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	27,99	27,97	26,52	24,65	23,45
Marge d’EBITDA %	14,02	15,68	10,2	10,27	14,4
Marge EBITA %	10,4	12,02	6,57	6,11	9,13
Marge d'EBIT %	10,4	12,02	6,57	6,11	9,13
Marge des activités poursuivies %	10,61	9,9	4,77	-10,82	6,7
Marge nette %	10,66	9,9	4,77	-10,82	6,7
Net Avail. Pour la marge commune %	10,66	9,9	4,77	-10,82	6,7
Marge nette normalisée %	10,14	9,12	4,65	3,87	6,1
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	16,75	-6,03	-6,06	10,3	9,67
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	16,85	-6	-6,06	10,33	9,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,5	0,58	0,66	0,74	0,73
Rotation des actifs corporels	30,68	39,17	35,42	31,31	32,71
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,52	5,63	4,74	5,13	6,48
Rotation des stocks (stock moyen)	-	265,8	132,58	125,14	229,2
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,52	1,68	1,35	1,4	1,86
Quick Ratio	1,46	1,56	1,23	1,33	1,79
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,54	0,01	0,02	0,52	0,53
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	66,09	64,82	77,15	71,08	56,36
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	1,37	2,76	2,92	1,59
Délais de paiement des fournisseurs	-	157,47	113,99	106,77	107,29
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-91,28	-34,08	-32,77	-49,34
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	9,28	4,29	6,55	8,11	6,35
Dette totale / Capital total	8,49	4,11	6,14	7,5	5,97
Dette à long terme / Capitaux propres	2,44	0,94	0,11	1,14	0,1
Dette à long terme / Capital total	2,23	0,91	0,1	1,05	0,1
Dette totale / Total de l'actif	26,51	20,63	20,37	24,45	21,28
EBIT / Charges d'intérêt	67	266	-	156	236
EBITDA / Charges d'intérêt	90,33	347	-	262	372
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	90	346	-	256	371
Dette totale / EBITDA	0,98	0,37	0,76	0,79	0,5
Dette nette / EBITDA	-2,97	-1,55	-0,59	-1,42	-2,27
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,99	0,37	0,86	0,81	0,5
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,99	-1,56	-0,67	-1,45	-2,27
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	47,78	14,49	8,04	6,73	1,25
Résultat brut, Croissance 1 an	238,12	17,24	-9,5	0	8,12
EBITDA, 1 an Croissance en %	-178,1	28,04	-29,68	7,38	41,98
EBITA, 1 an Croissance en %	-147,52	32,34	-40,98	-0,64	51,28
EBIT, 1 an Croissance %	-147,52	32,34	-40,98	-0,64	51,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-183	6,83	-47,95	-342,11	-162,68
Résultat net, Croissance 1 an	-184,43	6,31	-47,95	-342,11	-162,68
Résultat net normalisé sur 1 an	-204,12	3	-44,89	-11,24	59,49
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-183,66	8,23	-44,34	-344,24	-158,72
Créances clients, Croissance sur 1 an	-16,75	47,17	15,38	-15,93	-24,23
Stocks, Croissance 1 an	-	-33,33	400	-60	-12,5
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-44,44	51,11	-1,47	43,28	-35,42
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,3	-4,31	-4,93	-4,82	9,62
Actif corporel net, Croissance 1 an	30,27	13,57	-34,04	16,63	71,49
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,23	3,42	-4,48	-9,55	14,26
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	149,28	-98,84	116,67	3,02 k	-0,25
CAPEX, Croissance 1 an	0	0	2,8 k	-79,31	-83,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	61,57	-141,2	8,62	-281,45	-4,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	61,5	-140,77	9,13	-281,88	-4,93
Dividende par action, 1 an de croissance	-13,51	112,5	-47,06	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-17,32	30,07	11,22	7,39	3,96
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-20,77	99,1	3,01	-4,87	3,98
EBITDA, 2 ans CAGR %	-26,11	0	-5,11	-13,11	23,47
EBITA, 2 ans CAGR %	-31,55	-20,7	-11,62	-23,42	22,6
EBIT, 2 ans CAGR %	-31,55	-20,7	-11,62	-23,42	22,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-17,2	-5,84	-25,43	12,26	23,19
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-17,36	-5,26	-25,61	12,26	23,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-15,35	3,56	-24,66	-30,06	18,98
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-15,89	-4,85	-22,39	16,59	19,75
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-35,48	10,69	30,31	-1,51	-20,19
Stocks, CAGR sur 2 ans	144,95	-	82,57	41,42	-40,84
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-24,53	-8,38	22,02	18,82	-3,8
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,15	-1,54	-4,62	-4,87	2,15
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-18,4	21,63	-13,45	-12,29	41,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-3,75	4,32	-0,61	-7,05	1,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	20,56	-82,98	-84,13	722,6	458,16
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-72,26	0	438,52	144,95	-81,43
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-18,41	-33,11	40,39	31,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-18,86	-33,3	40,89	31,49
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-42,86	35,57	6,07	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-7,85	22,27	9,7	5,3
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-9,71	53,08	1,99	-0,72
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-11,25	-11,08	-1,12	2,35
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-14,73	-28,13	-8,1	-3,91
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-14,73	-28,13	-8,1	-3,91
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-9,86	-22,72	10,42	-7,56
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-10,12	-22,4	10,24	-7,56
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-9,63	-16,08	-20,43	-7,94
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-8,52	-20,42	13,74	-7,24
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-15,07	12,23	12,6	-9,75
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	58,74	-	10,06	20,51
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-4,88	-6,13	28,73	-3,03
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-0,7	-2,69	-4,68	-0,27
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-8,89	-0,81	-4,4	9,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-1,42	1,3	-3,68	-0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-74,34	-60,25	-7,68	307,16
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-57,47	207,23	81,71	0
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-10,25	-6,71	23,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-10,43	-6,81	23,57
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-11,47	-0,91	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-2,03	14,59
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-7,8	31,14
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-12	1,4
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-18,32	-11,02
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-18,32	-11,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-1,59	-6,87
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-1,76	-6,65
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-18,43	-3,5
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	0,8	-6,29
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-9,89	-2,07
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	51,57	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	3,98	-5,21
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-2,39	-0,78
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-10,27	14,31
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-3,71	1,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	2,72	14,37
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-14,33	0
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	4,51
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	4,44