AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES

SOCIETE MAGASIN GENERAL S.A.

28 Rue Kamel Ataturk - 1001 Tunis

La société Magasin Général -SMG-, publie ci-dessous ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2023 accompagnés de l'avis des commissaires aux comptes : Mr Fehmi LAOURINE et Mr Mahmoud ZAHAF représentants respectivement les sociétés d'expertise comptable AMC Ernst & Young et Cabinet ZAHAF & associés.

BILAN

(Exprimé en DT)

30-juin

31-déc

Actifs

Notes

2023

2022

2022

Actifs non courants

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

82 192 938

81 295 128

82 001 945

- amortissements immobilisations incorporelles

(41 155 225)

(34 663 858)

(38 477 174)

Immobilisations incorporelles nettes

5

41 037 713

46 631 270

43 524 771

Immobilisations corporelles

295 087 995

294 453 428

293 239 394

-amortissements immobilisations corporelles

(216 603 778)

(204 214 618)

(208 974 266)

Immobilisations corporelles nettes

5

78 484 217

90 238 810

84 265 127

Immobilisations financières

314 982 625

287 273 131

314 818 324

-Provision pour dépréciation des immobilisations financières

(640 121)

(640 121)

(640 121)

Immobilisations financières nettes

6

314 342 505

286 633 010

314 178 203

Total des actifs immobilisés

433 864 435

423 503 090

441 968 102

Autres actifs non courants

7

61 578

2 175 330

123 129

Total des actifs non courants

433 926 013

425 678 421

442 091 231

Actifs courants

Stocks

104 353 211

100 872 833

115 014 360

-Provision pour dépréciation des stocks

(5 158 142)

(4 664 422)

(4 427 068)

Stocks nets

8

99 195 068

96 208 410

110 587 292

Clients et comptes rattachés

39 012 948

21 879 092

33 414 475

-Provision pour créances douteuses

(10 732 092)

(7 497 535)

(7 651 104)

Clients et comptes rattachés nets

9

28 280 856

14 381 557

25 763 371

Autres actifs courants

77 390 220

76 424 051

74 955 035

Provisions pour dépréciations des actifs courants

(11 138 884)

(8 741 756)

(10 620 854)

Autres actifs non courants nets

10

66 251 336

67 682 295

64 334 180

Placements et autres actifs financiers

11

78 370 207

73 429 706

76 148 713

Liquidités et équivalents de liquidités

12

5 754 828

4 222 763

3 965 843

Total des actifs courants

277 852 297

255 924 732

280 799 399

Total des actifs

711 778 310

681 603 153

722 890 630

BILAN

(Exprimé en DT)

30-juin

31-déc

Capitaux Propres et Passifs

Notes

2023

2022

2022

Capital social

11 481 250

11 481 250

11 481 250

Réserves

54 270 864

54 270 864

54 270 864

Autres capitaux propres

3 456 439

3 787 258

3 395 365

Actions propres

(439 936)

(439 936)

(439 936)

Autres compléments d'apport

645 024

645 024

645 024

Résultats reportés

7 606 313

3 429 390

3 429 390

Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice

77 019 953

73 173 849

72 781 956

Résultat de l'exercice

(13 948 640)

(17 496 869)

4 176 923

Total des capitaux propres après résultat de l'exercice

13

63 071 312

55 676 980

76 958 879

Passifs

Passifs non courants

Emprunts et dettes assimilées

14

106 728 165

159 117 716

133 656 823

Provisions pour risques et charges

15

14 174 807

10 161 616

14 170 215

Dépôts et cautionnements reçus

1 728 856

478 174

479 912

Total des passifs non courants

122 631 829

169 757 506

148 306 950

Passifs courants

Fournisseurs et comptes rattachés

16

289 935 714

236 753 570

285 109 644

Autres passifs courants

17

46 369 006

38 841 570

42 348 251

Concours bancaires et autres passifs financiers

12

189 770 448

180 573 527

170 166 906

Total des passifs courants

526 075 169

456 168 667

497 624 801

Total des passifs

648 706 997

625 926 173

645 931 750

Total des capitaux propres et des passifs

711 778 310

681 603 153

722 890 630

Etat de résultat

(Exprimé en DT)

Période 6 mois

Période de 12 mois

allant du 01.01 au 30.06

allant du 01.01 au

31.12

Notes

2023

2022

2022

Produits d'exploitation

Revenus

457 543 364

424 671 667

916 978 952

Autres produits d'exploitation

17 663 654

18 290 108

36 092 610

Total des produits d'exploitation

18

475 207 018

442 961 775

953 071 561

Charges d'exploitation

Achats de marchandises vendues

Charges de personnel

Dotations aux amortissements et aux provisions

Autres charges d'exploitation

19

384 272 971

357 301 141

768 754 622

20

39 293 614

40 261 352

72 720 261

21

16 864 878

15 238 400

37 578 236

22

36 898 693

34 650 952

74 985 567

Total des charges d'exploitation

477 330 156

447 451 845

954 038 687

Résultat d'exploitation

(2 123 138)

(4 490 070)

(967 125)

Charges financières nettes

23

(15 662 379)

(15 573 832)

(30 090 684)

Produits des placements

24

4 626 964

3 403 813

7 228 738

Autres gains ordinaires

25

570 472

239 245

39 016 817

Autres pertes ordinaires

26

(338 903)

(122 666)

(8 925 979)

Résultat des activités ordinaires avant impôt

(12 926 984)

(16 543 510)

6 261 766

Impôt sur les bénéfices

27

1 021 657

953 359

2 084 844

Résultat net de l'exercice

(13 948 640)

(17 496 869)

4 176 923

Effets des modifications comptables (Net d'impôt)

-

-

-

Résultat de l'exercice après modification comptable

(13 948 640)

(17 496 869)

4 176 923

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE

(Exprimé en DT)

Période de 6 mois allant du 01

Période de 12

Janvier au 30 Juin

mois

Note

2023

2022

2022

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net

(13 948 640)

(17 496 869)

4 176 923

Ajustements pour:

* Amortissements et provisions

14 638 608

1 887 023

25 152 729

* Reprises sur amortissements des immobilisations

-

87 122

(91 326)

* Reprises sur provisions

(40 301)

13 061 418

(27 612 877)

* Plus ou moins-values de cession des immobilisations

52 745

(10 692)

33 381 674

* Variation des :

- stocks

10 661 149

(3 087 681)

(17 229 208)

- créances

(5 598 473)

8 118 365

(3 417 018)

- autres actifs

(2 243 222)

(7 368 715)

(5 899 699)

- fournisseurs et autres passifs courants

8 654 862

29 241 338

81 104 092

Charges d'intérêt

15 662 379

15 573 832

30 090 684

Produits des placements

(4 626 964)

(3 403 813)

(7 228 738)

Pertes et mise en rebut d'immobilisations corporelles et

-

(87 122)

91 326

incorporelles

Flux de trésorerie provenant de l'exploitation

23 212 143

36 514 206

112 518 563

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

Charges à répartir

Autres cautionnements versés

Prêts aux personnels

Décaissements pour titres de participations

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles

(2 039 594)

(3 433 567)

(36 308 023)

-

-

-

(45 000)

(30 543)

(21 313)

(119 301)

902 498

(54 205)

-

(6 798 000)

(33 395 720)

52 745

(10 692)

33 816 283

Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement

(2 151 150)

(9 370 304)

(35 962 979)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Opérations sur fonds social

61 074

479 702

87 809

Décaissements sur remboursements d'emprunts

(53 857 315)

(30 673 800)

8 258 375

Décaissements des intérêts sur emprunts

(15 662 379)

(15 573 832)

(30 090 684)

Variation des cautionnements reçus

1 248 944

-

1 738

Variation des placements et autres actifs financiers courants

(2 221 495)

(3 781 327)

(6 500 334)

Produits des placements

4 626 964

3 403 813

7 228 738

Concours Bancaires courant

14 288 486

9 160 967

10 866 826

Encaissements provenant des emprunts

26 928 657

-

(64 393 069)

Flux de trésorerie affectés aux activités de financement

(24 587 063)

(36 984 478)

(74 540 601)

Variation de trésorerie

(3 526 070)

(9 840 576)

2 014 982

Trésorerie au début de l'exercice

(75 484 324)

(77 499 308)

(77 499 307)

Trésorerie à la clôture de l'exercice

12

(79 010 394)

(87 339 883)

(75 484 324)

Note 1 : Présentation de la société

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Société Magasin Général SA published this content on 25 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 25 September 2023 15:38:16 UTC.