AVIS DES SOCIÉTÉS
ETATS FINANCIERS INTERMEDIAIRES
SOCIETE MAGASIN GENERAL S.A.
28 Rue Kamel Ataturk - 1001 Tunis
La société Magasin Général -SMG-, publie ci-dessous ses états financiers intermédiaires arrêtés au 30 juin 2023 accompagnés de l'avis des commissaires aux comptes : Mr Fehmi LAOURINE et Mr Mahmoud ZAHAF représentants respectivement les sociétés d'expertise comptable AMC Ernst & Young et Cabinet ZAHAF & associés.
BILAN
(Exprimé en DT) | |||||
30-juin | 31-déc | ||||
Actifs | Notes | 2023 | 2022 | 2022 | |
Actifs non courants | |||||
Actifs immobilisés | |||||
Immobilisations incorporelles | 82 192 938 | 81 295 128 | 82 001 945 | ||
- amortissements immobilisations incorporelles | (41 155 225) | (34 663 858) | (38 477 174) | ||
Immobilisations incorporelles nettes | 5 | 41 037 713 | 46 631 270 | 43 524 771 | |
Immobilisations corporelles | 295 087 995 | 294 453 428 | 293 239 394 | ||
-amortissements immobilisations corporelles | (216 603 778) | (204 214 618) | (208 974 266) | ||
Immobilisations corporelles nettes | 5 | 78 484 217 | 90 238 810 | 84 265 127 | |
Immobilisations financières | 314 982 625 | 287 273 131 | 314 818 324 | ||
-Provision pour dépréciation des immobilisations financières | (640 121) | (640 121) | (640 121) | ||
Immobilisations financières nettes | 6 | 314 342 505 | 286 633 010 | 314 178 203 | |
Total des actifs immobilisés | 433 864 435 | 423 503 090 | 441 968 102 | ||
Autres actifs non courants | 7 | 61 578 | 2 175 330 | 123 129 | |
Total des actifs non courants | 433 926 013 | 425 678 421 | 442 091 231 | ||
Actifs courants | |||||
Stocks | 104 353 211 | 100 872 833 | 115 014 360 | ||
-Provision pour dépréciation des stocks | (5 158 142) | (4 664 422) | (4 427 068) | ||
Stocks nets | 8 | 99 195 068 | 96 208 410 | 110 587 292 | |
Clients et comptes rattachés | 39 012 948 | 21 879 092 | 33 414 475 | ||
-Provision pour créances douteuses | (10 732 092) | (7 497 535) | (7 651 104) | ||
Clients et comptes rattachés nets | 9 | 28 280 856 | 14 381 557 | 25 763 371 | |
Autres actifs courants | 77 390 220 | 76 424 051 | 74 955 035 | ||
Provisions pour dépréciations des actifs courants | (11 138 884) | (8 741 756) | (10 620 854) | ||
Autres actifs non courants nets | 10 | 66 251 336 | 67 682 295 | 64 334 180 | |
Placements et autres actifs financiers | 11 | 78 370 207 | 73 429 706 | 76 148 713 | |
Liquidités et équivalents de liquidités | 12 | 5 754 828 | 4 222 763 | 3 965 843 | |
Total des actifs courants | 277 852 297 | 255 924 732 | 280 799 399 | ||
Total des actifs | 711 778 310 | 681 603 153 | 722 890 630 | ||
BILAN
(Exprimé en DT) | ||||
30-juin | 31-déc | |||
Capitaux Propres et Passifs | Notes | 2023 | 2022 | 2022 |
Capital social | 11 481 250 | 11 481 250 | 11 481 250 | |
Réserves | 54 270 864 | 54 270 864 | 54 270 864 | |
Autres capitaux propres | 3 456 439 | 3 787 258 | 3 395 365 | |
Actions propres | (439 936) | (439 936) | (439 936) | |
Autres compléments d'apport | 645 024 | 645 024 | 645 024 | |
Résultats reportés | 7 606 313 | 3 429 390 | 3 429 390 | |
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 77 019 953 | 73 173 849 | 72 781 956 | |
Résultat de l'exercice | (13 948 640) | (17 496 869) | 4 176 923 | |
Total des capitaux propres après résultat de l'exercice | 13 | 63 071 312 | 55 676 980 | 76 958 879 |
Passifs | ||||
Passifs non courants | ||||
Emprunts et dettes assimilées | 14 | 106 728 165 | 159 117 716 | 133 656 823 |
Provisions pour risques et charges | 15 | 14 174 807 | 10 161 616 | 14 170 215 |
Dépôts et cautionnements reçus | 1 728 856 | 478 174 | 479 912 | |
Total des passifs non courants | 122 631 829 | 169 757 506 | 148 306 950 | |
Passifs courants | ||||
Fournisseurs et comptes rattachés | 16 | 289 935 714 | 236 753 570 | 285 109 644 |
Autres passifs courants | 17 | 46 369 006 | 38 841 570 | 42 348 251 |
Concours bancaires et autres passifs financiers | 12 | 189 770 448 | 180 573 527 | 170 166 906 |
Total des passifs courants | 526 075 169 | 456 168 667 | 497 624 801 | |
Total des passifs | 648 706 997 | 625 926 173 | 645 931 750 | |
Total des capitaux propres et des passifs | 711 778 310 | 681 603 153 | 722 890 630 | |
Etat de résultat
(Exprimé en DT)
Période 6 mois | Période de 12 mois | |||
allant du 01.01 au 30.06 | allant du 01.01 au | |||
31.12 | ||||
Notes | 2023 | 2022 | 2022 | |
Produits d'exploitation | ||||
Revenus | 457 543 364 | 424 671 667 | 916 978 952 | |
Autres produits d'exploitation | 17 663 654 | 18 290 108 | 36 092 610 | |
Total des produits d'exploitation | 18 | 475 207 018 | 442 961 775 | 953 071 561 |
Charges d'exploitation |
Achats de marchandises vendues
Charges de personnel
Dotations aux amortissements et aux provisions
Autres charges d'exploitation
19 | 384 272 971 | 357 301 141 | 768 754 622 |
20 | 39 293 614 | 40 261 352 | 72 720 261 |
21 | 16 864 878 | 15 238 400 | 37 578 236 |
22 | 36 898 693 | 34 650 952 | 74 985 567 |
Total des charges d'exploitation | 477 330 156 | 447 451 845 | 954 038 687 | |
Résultat d'exploitation | (2 123 138) | (4 490 070) | (967 125) | |
Charges financières nettes | 23 | (15 662 379) | (15 573 832) | (30 090 684) |
Produits des placements | 24 | 4 626 964 | 3 403 813 | 7 228 738 |
Autres gains ordinaires | 25 | 570 472 | 239 245 | 39 016 817 |
Autres pertes ordinaires | 26 | (338 903) | (122 666) | (8 925 979) |
Résultat des activités ordinaires avant impôt | (12 926 984) | (16 543 510) | 6 261 766 | |
Impôt sur les bénéfices | 27 | 1 021 657 | 953 359 | 2 084 844 |
Résultat net de l'exercice | (13 948 640) | (17 496 869) | 4 176 923 | |
Effets des modifications comptables (Net d'impôt) | - | - | - | |
Résultat de l'exercice après modification comptable | (13 948 640) | (17 496 869) | 4 176 923 | |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en DT)
Période de 6 mois allant du 01 | Période de 12 | |||
Janvier au 30 Juin | mois | |||
Note | 2023 | 2022 | 2022 | |
Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||||
Résultat net | (13 948 640) | (17 496 869) | 4 176 923 | |
Ajustements pour: | ||||
* Amortissements et provisions | 14 638 608 | 1 887 023 | 25 152 729 | |
* Reprises sur amortissements des immobilisations | - | 87 122 | (91 326) | |
* Reprises sur provisions | (40 301) | 13 061 418 | (27 612 877) | |
* Plus ou moins-values de cession des immobilisations | 52 745 | (10 692) | 33 381 674 | |
* Variation des : | ||||
- stocks | 10 661 149 | (3 087 681) | (17 229 208) | |
- créances | (5 598 473) | 8 118 365 | (3 417 018) | |
- autres actifs | (2 243 222) | (7 368 715) | (5 899 699) | |
- fournisseurs et autres passifs courants | 8 654 862 | 29 241 338 | 81 104 092 | |
Charges d'intérêt | 15 662 379 | 15 573 832 | 30 090 684 | |
Produits des placements | (4 626 964) | (3 403 813) | (7 228 738) | |
Pertes et mise en rebut d'immobilisations corporelles et | - | (87 122) | 91 326 | |
incorporelles | ||||
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 23 212 143 | 36 514 206 | 112 518 563 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement |
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
Charges à répartir
Autres cautionnements versés
Prêts aux personnels
Décaissements pour titres de participations
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles
(2 039 594) | (3 433 567) | (36 308 023) |
- | - | - |
(45 000) | (30 543) | (21 313) |
(119 301) | 902 498 | (54 205) |
- | (6 798 000) | (33 395 720) |
52 745 | (10 692) | 33 816 283 |
Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | (2 151 150) | (9 370 304) | (35 962 979) | |
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||||
Opérations sur fonds social | 61 074 | 479 702 | 87 809 | |
Décaissements sur remboursements d'emprunts | (53 857 315) | (30 673 800) | 8 258 375 | |
Décaissements des intérêts sur emprunts | (15 662 379) | (15 573 832) | (30 090 684) | |
Variation des cautionnements reçus | 1 248 944 | - | 1 738 | |
Variation des placements et autres actifs financiers courants | (2 221 495) | (3 781 327) | (6 500 334) | |
Produits des placements | 4 626 964 | 3 403 813 | 7 228 738 | |
Concours Bancaires courant | 14 288 486 | 9 160 967 | 10 866 826 | |
Encaissements provenant des emprunts | 26 928 657 | - | (64 393 069) | |
Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | (24 587 063) | (36 984 478) | (74 540 601) | |
Variation de trésorerie | (3 526 070) | (9 840 576) | 2 014 982 | |
Trésorerie au début de l'exercice | (75 484 324) | (77 499 308) | (77 499 307) | |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | 12 | (79 010 394) | (87 339 883) | (75 484 324) |
Note 1 : Présentation de la société
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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Société Magasin Général SA published this content on 25 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 25 September 2023 15:38:16 UTC.