RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2021
Comptes non audités, arrêtés par le conseil d'Administration du 15 septembre 2021
TABLE DES MATIERES
AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL ................................................................................................................. | 6 | ||
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES....................................................................................................... | 7 | ||
TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES ............................................................................. | 8 | ||
NOTES ANNEXES......................................................................................................................................................... | 9 | ||
1 | Méthodes comptables .................................................................................................................................... | 9 | |
1.1 | Déclaration de Conformité ............................................................................................................................................... | 9 | |
1.2 | Nouvelles normes et amendements ................................................................................................................................ | 9 | |
1.3 | Modalités d'élaboration des comptes semestriels au 30 juin 2021 ................................................................................ | 9 | |
1.4 | Distinction courant / non courant .................................................................................................................................. | 11 | |
1.5 | Méthodes de conversion ................................................................................................................................................ | 12 | |
1.6 | Immobilisations incorporelles ........................................................................................................................................ | 12 | |
1.7 | Goodwill .......................................................................................................................................................................... | 13 | |
1.8 | Contrats de location - Droits d'utilisation ..................................................................................................................... | 14 | |
1.9 | Immobilisations corporelles ........................................................................................................................................... | 15 | |
1.10 | Clients et autres débiteurs .............................................................................................................................................. | 16 | |
1.11 | Capital potentiel ............................................................................................................................................................. | 16 | |
1.12 | Dettes financières............................................................................................................................................................ | 17 | |
1.13 | Impôts différés................................................................................................................................................................ | 17 | |
2 | Faits majeurs de la période ............................................................................................................................ | 18 | |
2.1 | Remboursement emprunt PGE....................................................................................................................................... | 18 | |
2.2 | Covid-19 .......................................................................................................................................................................... | 18 | |
2.3 | Autres opérations sur participations et simplification de l'organigramme .................................................................. | 18 | |
3 | Evénements post clôture................................................................................................................................ | 19 | |
4 | Périmètre de consolidation ............................................................................................................................ | 20 | |
5 | Informations par segment d'activité et par zone géographique ..................................................................... | 21 | |
5.1 | Informations par activité au 30 juin 2021 ...................................................................................................................... | 21 | |
5.2 | Informations par activité au 30 juin 2020 ...................................................................................................................... | 21 | |
5.3 | Informations par zone géographique au 30 juin 2021 ................................................................................................... | 21 | |
5.4 | Informations par zone géographique au 30 juin 2020 ................................................................................................... | 21 | |
6 | Goodwills et immobilisations incorporelles.................................................................................................... | 22 | |
6.1 | Détail des goodwills par segment en 2021 et 2020 ....................................................................................................... | 22 | |
7 | Droits d'utilisation ......................................................................................................................................... | 23 | |
8 | Immobilisations corporelles ........................................................................................................................... | 23 | |
9 | Autres participations...................................................................................................................................... | 24 |
Rapport Financier Semestriel 2021 | Umanis | 2 |
10 | Autres actifs financiers non courants ............................................................................................................. | 24 | |
11 | Clients ............................................................................................................................................................ | 24 | |
12 | Trésorerie et équivalents de trésorerie .......................................................................................................... | 25 | |
13 | Capitaux propres............................................................................................................................................ | 25 | |
13.1 | Capital social ................................................................................................................................................................... | 25 | |
13.2 | Action propres ................................................................................................................................................................ | 25 | |
13.3 | Écarts de conversion ....................................................................................................................................................... | 25 | |
13.4 | Paiement en actions ....................................................................................................................................................... | 25 | |
14 | Résultat par action ......................................................................................................................................... | 26 | |
15 | Emprunts et dettes financières ...................................................................................................................... | 26 | |
15.1 | Analyse de la dette par nature ....................................................................................................................................... | 26 | |
15.2 | Ventilation de la dette par échéance ............................................................................................................................. | 27 | |
16 | Provisions pour retraite et engagements assimilés ........................................................................................ | 28 | |
17 | Autres provisions et passifs éventuels............................................................................................................ | 28 | |
18 | Autres produits et charges opérationnels ...................................................................................................... | 29 | |
19 | Résultat financier net ..................................................................................................................................... | 29 | |
20 | Impôts sur les résultats .................................................................................................................................. | 29 | |
20.1 | Charge d'impôts .............................................................................................................................................................. | 29 | |
20.2 | Rapprochement entre la charge d'impôt et le résultat avant impôt ............................................................................... | 30 | |
20.3 | Détail des impôts différés actifs et passifs, par nature.................................................................................................... | 30 | |
21 | Engagements donnés ou reçus ....................................................................................................................... | 31 | |
21.1 | Aval, cautions et garanties données............................................................................................................................... | 31 | |
21.2 | Sûretés / Garanties données aux banques prêteuses pour le financement des projets de croissance externe .......... | 31 | |
21.3 | Aval, cautions et garanties reçues.................................................................................................................................. | 31 | |
RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL............................................................................................................................. | 33 | ||
1 | Présentation du Chiffre d'affaires et des résultats du premier semestre 2021 ............................................... | 33 | |
2 | Présentation des comptes consolidés du Groupe pour le premier semestre 2021.......................................... | 33 | |
Composition du Groupe ............................................................................................................................................................... | 33 | ||
3 | Description de l'activité du Groupe au cours du semestre écoulé .................................................................. | 34 | |
4 | Perspectives ................................................................................................................................................... | 34 | |
5 | Faits majeurs de la période ............................................................................................................................ | 34 |
Note préalable : L'ensemble des données mentionnées dans les documents de synthèse consolidés est exprimé en K€.
Rapport Financier Semestriel 2021 | Umanis | 3 |
Etat de la situation financière consolidée
ACTIF (en milliers d'euros) | Note n° | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
Goodwills | 6 | 95 675 | 84 529 |
Immobilisations incorporelles | 6 | 16 039 | 10 775 |
Droits d'utilisation | 7 | 10 420 | 10 323 |
Immobilisations corporelles | 8 | 3 990 | 4 000 |
Autres participations | 9 | 98 | 98 |
Autres actifs financiers à long terme | 10 | 14 905 | 17 557 |
Impôts différés actifs | 21 | 0 | 262 |
Actifs non courants | 141 128 | 127 544 | |
Stocks | |||
Clients et comptes rattachés | 11 | 25 828 | 44 934 |
Autres actifs courants | 43 133 | 17 489 | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 12 | 22 619 | 65 810 |
Actifs courants | 91 580 | 128 233 | |
TOTAL ACTIF | 232 708 | 255 777 | |
PASSIF (En milliers d'euros) | Note n° | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
Capital social | 2 036 | 2 036 | |
Primes d'émission | 26 526 | 26 526 | |
Autres Réserves | 50 279 | 36 272 | |
Ecarts de conversion | |||
Résultats de la période | 8 913 | 14 097 | |
Capitaux propres part du groupe | 13 | 87 754 | 78 932 |
Intérêts minoritaires | (35) | (207) | |
Capitaux propres | 87 719 | 78 724 | |
Emprunts et Dettes Financières à long terme | 15 | 47 054 | 50 238 |
Dettes de location à long terme | 15 | 7 829 | 7 366 |
Provisions à long terme | 16 | 6 953 | 6 493 |
Impôts différés passifs | 20 | 810 | (0) |
Passifs non courants | 62 647 | 64 096 | |
Autres provisions courantes | 17 | 1 789 | 1 646 |
Emprunts et dettes financières à court terme | 15 | 9 615 | 44 715 |
Dettes de location à court terme | 15 | 3 157 | 3 264 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 10 881 | 11 441 | |
Impôt courant exigible | 955 | 128 | |
Autres dettes courantes | 55 945 | 51 765 | |
Passifs courants | 82 342 | 112 957 | |
TOTAL PASSIF | 232 708 | 255 777 |
Rapport Financier Semestriel 2021 | Umanis | 4 |
Compte de résultat consolidé
(en milliers d'euros) | Note n° | S1 2021 | 2020 | S1 2020 |
Chiffre d'affaires | 5 | 120 885 | 214 869 | 111 847 |
Autres produits de l'activité | 0 | 0 | 0 | |
Produits des activités ordinaires | 120 885 | 214 869 | 111 847 | |
Achats de marchandises | (639) | (344) | (36) | |
Charges externes | (22 147) | (41 749) | (21 696) | |
Charges de personnel | (80 905) | (145 390) | (78 132) | |
Impôts et taxes | (1 625) | (3 095) | (1 580) | |
Amortissements et dépréciations | (3 911) | (6 900) | (3 300) | |
Autres produits et charges d'exploitation | 9 | (124) | (106) | |
Résultat opérationnel courant | 11 667 | 17 267 | 6 997 | |
Autres produits et charges opérationnels | 18 | 501 | 2 502 | (264) |
Résultat opérationnel | 5 | 12 168 | 19 769 | 6 734 |
Coût de l'endettement financier net | 19 | (1 198) | (2 402) | (1 251) |
Autres produits et charges financiers | 19 | (272) | 13 | (364) |
Résultat avant impôts | 10 698 | 17 379 | 5 119 | |
Charges d'impôt | 21 | (1 613) | (3 497) | (1 948) |
Résultat des activités ordinaires | 9 085 | 13 882 | 3 170 | |
Intérêts minoritaires | 172 | (215) | (7) | |
Résultat attribuable aux actionnaires de la société mère | 8 913 | 14 097 | 3 178 | |
Résultat par action - en euros | ||||
avant dilution | 14 | 0,48 | 0,76 | 0,17 |
après dilution | 14 | 0,48 | 0,76 | 0,17 |
Rapport Financier Semestriel 2021 | Umanis | 5 |
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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Umanis SA published this content on 16 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 16 September 2021 15:51:11 UTC.