Unite de Fabrication des Medicaments S A : UNIMED - Etats financiers semestriels au 30/06/2023

Actifs

Notes

30.06.2023

30.06.2022

31.12.2022

Actifs non courants

Actifs Immobilisés

Immobilisations incorporelles

7 073 180

5 340 605

6 876 924

Moins : amortissements

<4 925 605>

<4 486 903>

<4 636 733>

IV.1

2 147 575

853 702

2 240 191

Immobilisations corporelles

186 598 196

166 672 377

178 497 751

Moins : amortissements

<109 953 563><100 460 785><105 143 105>

IV.2

76 644 633

66 211 592

73 354 646

Immobilisations financières

9 141 936

8 518 753

8 357 366

Moins : provisions

<540 181>

<429 765>

<472 005>

IV.3

8 601 755

8 088 988

7 885 361

Total des actifs immobilisés

87 393 963

75 154 282

83 480 198

Total des actifs non courants

87 393 963

75 154 282

83 480 198

Actifs courants

Stocks

49 535 122

41 690 555

47 976 289

Moins : provisions

<4 535 960>

<3 497 209>

<3 835 346>

IV.4

44 999 162

38 193 346

44 140 943

Clients et comptes rattachés

40 790 654

29 235 473

35 061 216

Moins : provisions

<1 808 427>

<1 616 997>

<1 116 383>

IV.5

38 982 227

27 618 476

33 944 833

Autres actifs courants

12 454 176

17 207 462

17 351 633

Moins : provisions

<992 792>

<986 976>

<1 030 716>

IV.6

11 461 384

16 220 486

16 320 917

Liquidités et équivalents de liquidités

IV.7

929 669

11 260 914

5 977 767

Total des actifs courants

96 372 442

93 293 222

100 384 460

168 447 504

Total des actifs

183 766 405

183 864 658

Notes

30.06.2023

30.06.2022

31.12.2022

Produits d'exploitation

Revenus

V.1

61 251 466

42 478 315

96 361 155

Autres produits d'exploitation

V.2

44 630

8 304

255 122

Total des produits d'exploitation

61 296 096

42 486 619

96 616 277

Charges d'exploitation

Variation stocks des produits finis

V.3

752 514

1 152 051

536 534

Achats d'approvisionnements consommés

V.4

<28 534 672><20 955 559>

<45 456 865>

Charges de personnel

V.5

<9 282 391>

<8 379 659>

<16 528 947>

Dotations aux amortissements et aux provisions

V.6

<6 817 575>

<6 342 051>

<11 100 116>

Autres charges d'exploitation

V.7

<5 698 214>

<5 010 327>

<10 653 255>

Total des charges d'exploitation

<49 580 338><39 535 545>

<83 202 649>

Résultat d'exploitation

11 715 758

2 951 074

13 413 628

Charges financières nettes

V.8

<2 906 036>

<1 276 293>

<3 649 580>

Produits des placements

V.9

77 398

167 576

192 391

Autres gains ordinaires

V.10

3 195

88 381

97 803

Autres pertes ordinaires

V.11

<117 566>

<61 574>

<223 224>

Résultat des activités ordinaires avant Impôt

8 772 749

1 869 164

9 831 018

Impôt sur les sociétés

V.12

<2 097 023>

<480 837>

<2 000 922>

Résultat des activités ordinaires après impôt

6 675 726

1 388 327

7 830 096

Résultat net de la période

6 675 726

1 388 327

7 830 096

Notes

30.06.2023

30.06.2022

31.12.2022

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net

6 675 726

1 388 327

7 830 096

Ajustements pour :

Amortissements & provisions

6 817 575

6 342 051

11 100 116

Plus ou moins-value sur cession d'Immobilisations

-

<82 458>

<90 459>

Quote-part des subventions d'investissement

<11 096>

<504>

<756>

Capitalisation des amortissements

-

-

209 266

Variation des stocks

<1 558 833>

<4 251 031><10 536 765>

Variation des créances

<5 729 438>

<1 449 960>

<7 275 703>

Variation des autres actifs

4 897 457

<3 964 179>

<4 108 350>

Variation des fournisseurs d'exploitation

<2 732 665>

<904 134>

6 200 197

Variation des autres dettes

199 056

<686 896>

970 432

Flux provenant de (affectés à ) l'exploitation

VI.1

8 557 782

<3 608 784>

4 298 074

Flux de trésorerie liés à l'investissement

Décaissements pour acqu. d'Imm. Corp & Incorp.

<8 296 701>

<2 951 711><16 364 649>

Encaissements suite à la cession d'Imm Corp. & Incorp.

-

85 450

93 450

Décaissements pour acqu. d'Imm. Financières

<784 570>

<41 410>

-

Encaissements suite à la cession d'Imm. Financières

-

31 500

151 477

Encaissements des subventions d'investissement

40 040

-

35 211

Flux affectés à l'investissement

VI.2

<9 041 231>

<2 876 171>

<16 084 511>

Flux de trésorerie liés au financement

Dividendes & autres distributions

-

- <12 990 212>

Encaissements d'emprunts

21 160 460

13 300 000

33 417 978

Remboursement d'emprunts

<22 669 171>

<2 666 924><13 298 307>

Flux affectés au (provenant du) financement

VI.3

<1 508 711>

10 633 076

7 129 459

Variation de trésorerie

<1 992 160>

4 148 121

<4 656 978>

Trésorerie au début de la période

<1 361 650>

3 295 328

3 295 328

Trésorerie à la clôture de la période

<3 353 810>

7 443 449

<1 361 650>

Liquidités à l'actif du bilan

929 669

11 260 914

5 977 767

Concours bancaires au passif du bilan

<4 283 479>

<3 817 465>

<7 339 417>

Trésorerie selon le bilan

<3 353 810>

7 443 449

<1 361 650>