UCAR SA 
Comptes au 30 juin 2015
Sommaire
► Rapport d'activité
► Comptes consolidés au 30 Juin 2015 *
comptes semestriels non audités
UCARSociété Anonyme au capital de 4 705 084,80 euros
Siège social : 10 rue Louis Pasteur - 92100 BOULOGNE BILLANCOURT 432 028 173 RCS NANTERRE
RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES COMPTES SEMESTRIELS au 30 JUIN 2015
Compte de résultat consolidé au 30 juin 2015
Les principaux éléments d'exploitation consolidés sont, en milliers d'euros :
30-juin-15
30-juin-14
Chiffre d'affaires
27 395
26 978
Résultat d'exploitation
491
439
Résultat courant
474
462
Résultat exceptionnel
45
29
Résultat net
350
341
- dont part des minoritaires
0
0
- dont part du groupe
350
341
Evolution de l'activité
Le Groupe UCAR a enregistré au 30 juin 2015 un chiffre d'affaires consolidé de 27,4 millions d'euros, en hausse de 1,5% par rapport au 1er semestre 2014. La hausse du chiffre d'affaires traduit une activité contrastée, avec une reprise des facturations d'achats-ventes de véhicules (+14,1%) et inversement, un chiffre d'affaires consolidé location en retrait (-12,9%) du fait de la poursuite de la rationalisation des réseaux. Le nombre de succursales passe ainsi de 25 il y a un an à 22 au 30 juin 2015, ce qui explique en partie le recul du CA location consolidé, l'activité des succursales étant en baisse à 4,8 M€.
Dans un marché français de la location toujours en berne, les réseaux de franchisés résistent bien avec un chiffre d'affaires location stable. La performance des réseaux est notamment tirée par la croissance et le dynamisme des réseaux en marque blanche.
Le résultat d'exploitation s'établit à 491 K€ contre 439 K€ au 30 juin 2014.
Le résultat net de l'ensemble consolidé s'élève à 350 K€ contre 341 K€ au 30 juin 2014.
L'analyse sectorielle des principaux postes de bilan se présente ainsi :
Période
Location de véhicules par les succursales
Services communs aux réseaux
Autres Total
CHIFFRE D'AFFAIRES
I sem. 2015
4 790
22 573
33
27 395
CHIFFRE D'AFFAIRES
I sem. 2014
5 766
21 173
39
26 978
CHIFFRE D'AFFAIRES
I sem. 2013
6 244
22 648
20
28 912
Immobilisations
I sem. 2015
1 731
449
1 005
3 185
Immobilisations
I sem. 2014
1 689
356
601
2 646
Immobilisations
I sem. 2013
2 036
298
312
2 646
Résultat d'exploitation
I sem. 2015
-684
1 216
-42
491
Résultat d'exploitation
I sem. 2014
-614
1 164
-111
439
Résultat d'exploitation
I sem. 2013
-996
1 423
-21
406
en K€
En dépit de recul du chiffre d'affaires consolidé location, UCAR enregistre au 30 juin une hausse de 11,8% de son résultat d'exploitation.
Ces bonnes performances opérationnelles sur le 1er semestre résultent à la fois des efforts de redressement des succursales, de la bonne dynamique commerciale des réseaux de franchisés, et des services qui leur sont rendus. Après éléments financiers et exceptionnels, le résultat net ressort stable d'une année sur l'autre pour atteindre 350 K€.
La trésorerie nette du Groupe reste abondante à 11,0 M€.
Bilan consolidé au 30 juin 2015
Le total du bilan au 30 juin 2015 s'élève à 31,9 millions d'euros contre 29,5 millions au 31 décembre 2014.
La structure de l'actif est ici synthétisée. Il n'y a pas de changement majeur à mettre en évidence.
en M€
30/06/2015
31/12/2014
Actif immobilisé
3,5
3,3
BFR
-0,9
-0,9
Capitaux employés
2,6
2,4
Capitaux propres
13,7
13,7
Provisions et autres dettes
0,0
0,1
Dette financière nette
-11,0
-11,4
Capitaux investis
2,6
2,4
Perspectives pour le second semestre
Pour le second semestre, UCAR va continuer à porter ses efforts sur les projets susceptibles :
de générer des chiffres d'affaires supplémentaires par rapport aux activités fondamentales des réseaux existants (franchisés, succursales et réseaux partenaires).
de développer de nouveaux réseaux en marque blanche.
La visibilité du Groupe sur son offre exclusive de location en marque blanche pour les constructeurs lui a permis de se positionner sur plusieurs appels d'offres européens et UCAR pense être en mesure d'annoncer un nouveau contrat majeur d'ici la fin de l'année.
d'améliorer la maîtrise des coûts fixes et de poursuivre l'effort de rationalisation de son réseau de succursales.
de s'investir à l'international avec la finalisation des négociations entamées en 2015 avec un grand constructeur asiatique. Le test initié par UCAR sur le territoire chinois suite à la signature au 1er semestre d'un « Memorandum of understanding » a été concluant et le Groupe entre en négociation pour démarrer la phase opérationnelle début 2016. A cet effet, et afin de se préparer au mieux, le Groupe vient de procéder à l'ouverture d'une nouvelle filiale en Asie, UCAR ASIA.
Note préalable : L'ensemble des données mentionnées dans les documents de synthèse consolidés est exprimé en K€.
ETATS FINANCIERS
- Bilan Consolidé 8
- Compte de Résultat Consolidé 10
- Tableau des Flux de Trésorerie 11
- Variation des Capitaux Propres Consolidés - Part du Groupe 12
ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDES
- Référentiel comptable, modalités de consolidation, méthodes et règles comptables
- Référentiel comptable 13
- Modalités de consolidation 13
- Méthodes et règles comptables 14
- Immobilisations incorporelles 14
- Immobilisations corporelles 15
- Contrats de location financement 16
- Immobilisations financières 16
- Stocks 16
- Créances et dettes 16
- Trésorerie et valeurs mobilières de placement 16
- Engagements de retraite et prestations assimilées 17
- Impôts exigibles et différés 17
- Provisions pour risques et charges 18
- Mode de reconnaissance du chiffre d'affaires 18
- Distinction entre résultat exceptionnel et résultat courant 18
- Résultat par action 18
- Frais de remise en état 19
- Honoraires CAC 19
- Périmètre de consolidation
- Activité 20
- Liste des sociétés consolidées 20
- Organigramme du groupe consolidé 21
- Sociétés exclues du périmètre de consolidation 21
- Comparabilité des comptes
- Changements comptables 21
- Variations de périmètre 21
- Notes sur les principaux postes des états financiers
- Bilan Consolidé
Bilan actif consolidé
Notes
Valeurs Nettes
30/06/2015
Valeurs Nettes
31/12/2014
ACTIF IMMOBILISE
4.1
536
545
Ecarts d'acquisition
Immobilisations incorporelles
4.2
2 104
1 882
Immobilisations corporelles
4.3
545
494
Immobilisations financières
4.4
363
394
Titres mis en équivalence
Total de l'Actif Immobilisé
3 548
3 316
ACTIF CIRCULANT
4.5
178
178
Stocks et en-cours
Créances clients et avances versées
4.6
11 406
9 622
Autres créances et comptes de
régularisation
4.6
5 517
4 748
Valeurs mobilières de placement
5 813
5 795
Disponibilités
5 440
5 886
Total de l'Actif Circulant
28 353
26 230
TOTAL DE L'ACTIF
31 901
29 545
Bilan passif consolidé
Notes
Valeurs Nettes
30/06/2015
Valeurs Nettes
31/12/2014
CAPITAUX PROPRES
4 705
4 705
Capital
Primes
1 597
1 597
Réserves
7 058
6 397
Ecarts de conversion
Résultat net
350
1 010
Provisions réglementées
Subventions d'investissement
Capitaux Propres -Part du Groupe
13 710
13 708
Intérêts minoritaires
0
0
Total Capitaux propres
13 710
13 708
Provisions pour risques et charges
4.7
41
95
DETTES
Emprunts obligataires
Autres emprunts et dettes financières
4.9
230
277
Dettes fournisseurs et avances reçues
4.10
12 658
10 490
Autres dettes et comptes de régularisation
4.10
5 263
4 975
Total Provisions et Dettes
18 191
15 837
TOTAL DU PASSIF
31 901
29 545
- Compte de Résultat Consolidé
Note 4.1 - Ecarts d'acquisition positifs 22
Note 4.2 - Immobilisations incorporelles 23
Note 4.3 - Immobilisations corporelles 24
Note 4.3 bis - Immobilisations corporelles en Crédit-bail 25
Note 4.4 - Immobilisations financières 26
Note 4.5 - Stocks et en-cours 26
Note 4.6 - Ventilation des Créances et comptes de régularisation par échéances 27
Note 4.6 bis - Dépréciation de l'actif circulant 27
Note 4.7 - Provisions pour risques et charges 27
Note 4.8 - Impôts différés 28
Note 4.9 - Emprunts et dettes financières diverses 29
Note 4.10 - Dettes d'exploitation, autres dettes et comptes de régularisation 29
Note 4.11 - Engagements hors bilan 30
Note 4.12 - Information sectorielle 31
Note 4.12bis - Détail du chiffre d'affaires 31
Note 4.13 - Détail des achats et variation de stock 32
Note 4.14 - Détail des services extérieurs 32
Note 4.15 - Détail des autres charges externes 32
Note 4.16 - Résultat financier 33
Note 4.17 - Résultat exceptionnel 34
Note 4.18 - Impôt sur les résultats 35
Note 4.19 - Effectif moyen 36
Note 4.20 - Evènements post-clôture 36
Note 4.21 - Rémunérations allouées aux membres des organes d'administration et de direction
36
ETATS FINANCIERSNotes | 30/06/2015 | 30/06/2014 | ||
Produits d'exploitation Chiffre d'affaires Dont Ventes de marchandises Dont Prestations de services Autres produits d'exploitation Charges d'exploitation Achats et variation de stock Services Extérieurs Autres charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Charges de personnel Dotations aux amortissements Autres charges d'exploitation | 4.12 4.13 4.14 4.15 | 27 894 27 395 14 784 12 611 499 27 403 17 912 4 259 1 448 380 2 836 331 237 | 27 532 26 978 12 962 14 016 554 27 093 16 666 5 074 1 484 621 2 685 191 371 | |
Résultat d'exploitation | 491 | 439 | ||
Charges et produits financiers | 4.16 | -16 | 23 | |
Résultat courant des entreprises intégrées | 474 | 462 | ||
Charges et produits exceptionnels Impôts sur les résultats | 4.17 4.18 | 45 160 | 29 141 | |
Résultat net des entreprises intégrées | 360 | 350 | ||
Quote-part dans les résultats des sociétés mise en équivalence Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition | 9 | 9 | ||
RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE | 350 | 341 | ||
Intérêts minoritaires | 0 | |||
Résultat net - Part du groupe | 350 | 341 | ||
Résultat par action en € | 0,2010 | 0,1956 | ||
Résultat dilué par action en € | 0,1955 | 0,1924 | ||
en milliers d'Euros
3- Tableau des flux de trésorerie
30/06/2015 | 31/12/2014 | |
OPERATIONS D'EXPLOITATION | 350 | 1 010 |
RESULTAT NET | ||
Part des minoritaires dans le résultat stés intégrées | ||
Quote part dans resultat sociétés en équivalence | ||
Dividendes reçus des sociétés en équivalence | ||
Elim. des éléments sans incidence sur la trésorerie | ||
Dérive de résultat + Résultat de dilution | ||
Dotations aux Amortissements et provisions | 182 | 375 |
Reprises des Amortissements et provisions | -54 | -40 |
Charges et produits calculés liés aux stock-options et assimilés | ||
Plus et moins values de cession | -22 | -66 |
Impôts différés | 23 | 5 |
Subventions virées au résultat | ||
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 480 | 1 283 |
Variation des frais financiers | -406 | 1 449 |
Variation nette exploitation | ||
Var° de stock | 0 | 91 |
Var° des Créances d'exploit° | -2 729 | 5 803 |
Var° des Dettes d'exploit° | 2 323 | -4 445 |
Variation nette hors exploitation | 264 | -531 |
Var°des créances hors exploitation | 247 | -341 |
Var°des dettes hors exploitation | 70 | -388 |
Charges et produits constatés d'avance | -53 | 197 |
Pertes & gains de change | ||
VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT | -142 | 918 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | 338 | 2 201 |
OPERATIONS D'INVESTISSEMENT | -347 | -538 |
Décaisst / acquisition immos incorporelles | ||
Décaisst / acquisition immos corporelles | -107 | -190 |
Encaisst / cession d'immos corp et incorp | 35 | 177 |
Subventions d'investissement encaissés | ||
Décaisst / acquisition immos financières | -9 | -11 |
Encaisst / cession immos financières | 40 | 21 |
Tréso.nette /acquisitions & cessions de filiales | -18 | |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | -387 | -559 |
OPERATIONS DE FINANCEMENT | -349 | -347 |
Augmentation de capital ou apports | ||
Sommes reçues lors de l'exercice des stock-options | ||
Dividendes versés aux actionnaires de la mère | ||
Dividendes versés aux minoritaires | ||
Variation des autres fonds propres | ||
Encaissements provenant d'emprunts | 0 | |
Remboursement d'emprunts | -30 | -65 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | -379 | -412 |
VARIATION DE TRESORERIE | -428 | 1 231 |
TRESORERIE A L'OUVERTURE TRESORERIE A LA CLOTURE | 11 681 | 10 450 |
11 253 | 11 681 |
en milliers d'Euros
4 - Variation des Capitaux Propres Consolidés - Part du Groupe
Capital | Primes | Réserve légale | RàN | Réserves | Résultat de l'exercice | Total des capitaux propres |
Situation à la clôture 31/12/2013 | 4 705 | 1 944 | 253 | 4 807 | 241 | 1 096 | 13 046 |
Affectation du résultat 2013 | 24 | 452 | 621 | -1 096 | 0 | ||
Augmentation de capital | 0 | ||||||
Dividendes versés | -347 | -347 | |||||
Dividendes reçus | 0 | ||||||
Résultat 2014 | 1 010 | 1 010 | |||||
Autres variations | 0 | ||||||
Situation à la clôture 31/12/2014 | 4 705 | 1 597 | 277 | 5 258 | 862 | 1 010 | 13 708 |
Affectation du résultat 2014 | 24 | 452 | 621 | -1 096 | 0 | ||
Dividendes versés | -349 | -349 | |||||
Dividendes reçus | 0 | ||||||
Résultat 1er semestre 2015 | 350 | 350 | |||||
Autres variations | 0 | ||||||
Situation à la clôture 30/06/2015 | 4 705 | 1 248 | 301 | 5 710 | 1 483 | 264 | 13 710 |
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