Trafigura a comptabilisé une charge de 577 millions de dollars pour le premier semestre 2023 en raison de ce qu'elle a qualifié de "fraude systématique" par un groupe de sociétés liées à Gupta et contrôlées par lui, notamment TMT Metals et UD Trading Group.

Interrogés à ce sujet, les avocats de M. Gupta ont déclaré : "L'affaire est devant les tribunaux : "L'affaire est devant les tribunaux et est donc sub judice. Notre client répondra en conséquence devant le tribunal".

Des documents judiciaires montrent que la Haute Cour a approuvé la semaine dernière une ordonnance de gel mondial de 625 millions de dollars à l'encontre de M. Gupta et de ses sociétés.

Il s'agit d'une injonction accordée par les tribunaux anglais pour empêcher des personnes ou des entreprises de disposer ou de traiter des actifs dans le monde entier.

Une nouvelle audience sur l'ordonnance de gel est prévue pour le 24 février.

Trafigura a déclaré dans les documents que sa demande découlait d'une "fraude à grande échelle et systématique sur le financement des métaux à l'encontre de Trafigura, l'exposant à des pertes de plus de 500 millions de dollars".

Elle cherche également à obtenir une indemnisation à la suite de transactions au cours desquelles elle a vendu la cargaison à des tiers indépendants.

Vous trouverez ci-dessous le contexte et les détails des documents judiciaires déposés par les avocats de Trafigura.

COMMENT LES TRANSACTIONS ONT-ELLES FONCTIONNÉ ?

Connues sous le nom de financement de transit, les transactions en question impliquaient que Trafigura achète du nickel à des sociétés liées à Gupta et contrôlées par lui, pour le revendre à ces sociétés à une date ultérieure et à un prix plus élevé.

Trafigura obtenait ainsi un rendement équivalent aux intérêts sur la valeur de ce nickel pendant la période où le négociant en matières premières possédait le métal.

Trafigura avait la possibilité de le vendre sur le marché libre.

QUE CONTENAIENT RÉELLEMENT LES CARGAISONS ?

Les documents judiciaires présentés par Trafigura indiquent qu'elle a pris conscience des problèmes à partir d'octobre 2022.

Le 22 décembre 2022, Trafigura a inspecté huit conteneurs expédiés par une société liée à Gupta, qui ne contenaient ni nickel ni alliage de nickel.

"Entre le 25 et le 31 janvier 2023, Trafigura a réussi à ouvrir et à inspecter visuellement 117 autres conteneurs à Rotterdam, Jebel Ali et Kaohsiung. Aucun de ces conteneurs ne semblait contenir de nickel sous quelque forme que ce soit", peut-on lire dans les documents du tribunal.

Au lieu de cela, ils auraient contenu de l'acier au carbone, une matière première beaucoup moins précieuse que le nickel, dont le prix a augmenté de 44 % en 2022 par rapport à l'année précédente et a atteint en mars un record de plus de 100 000 dollars la tonne.

Au total, Trafigura a inspecté 156 des 1 104 conteneurs.

QUE PEUT DIRE ET QU'A DIT M. GUPTA ?

Le 15 novembre, M. Gupta a déclaré à Trafigura que les cargaisons qui lui appartenaient encore se composaient d'environ 20 000 tonnes d'alliage de nickel et d'environ 5 000 tonnes d'"autres matériaux", selon les documents du tribunal.

Il est possible que les avocats de Gupta affirment que Trafigura n'a pas demandé d'analyse des cargaisons avant le paiement et que les "codes SH" ne figuraient pas dans la documentation.

Les codes du système harmonisé (SH) sont un moyen normalisé de classer les produits commercialisés à l'échelle mondiale et sont utilisés par les autorités douanières. Les certificats d'analyse permettent de vérifier le contenu.

Trafigura a déclaré qu'elle contestait fermement cet argument.

OÙ TRAFIGURA VEUT-ELLE QUE LA PLAINTE SOIT ENTENDUE ?

Trafigura demande que les plaintes contre M. Gupta et les sociétés qui lui sont liées soient entendues par un tribunal anglais.

"C'est le seul moyen d'éviter des procédures parallèles dans plusieurs juridictions, et une perte inévitable de temps et d'argent très importante ", indiquent les documents du tribunal.

"Trafigura n'entamera ces procédures étrangères que dans la mesure où cela est nécessaire pour obtenir des mesures provisoires à l'appui de ces procédures.