COMPTES SEMESTRIELS SOCIAUX AU 30 JUIN 2023

ACTIF IMMOBILISÉ

ACTIF CIRCULANT

TRÉSORERIE

BILAN ACTIF

Exercice clos le 30/06/2023

ACTIF

Exercice

Exercice précédent

Brut

Amortissement &

Net

Net

Provision

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A)

407 057 099,10

284 428 549,35

122 628 549,75

163 334 259,50

Frais Préliminaires

Charges à répartir sur plusieurs exercices

407 057 099,10

284 428 549,35

122 628 549,75

163 334 259,50

Primes de Remboursement des Obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)

723 025 928,65

7 713 906,76

715 312 021,89

715 966 924,05

Immobilisations en recherche & développement

Brevets, Marques, Droits & Valeurs assimilées

10 025 928,65

7 713 906,76

2 312 021,89

2 966 924,05

Fonds Commercial

713 000 000,00

713 000 000,00

713 000 000,00

Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)

6 297 684 055,38

3 639 630 566,69

2 658 053 488,69

2 761 219 021,74

Terrains

77 511 199,56

77 511 199,56

77 511 199,56

Constructions

995 930 091,79

485 073 484,02

510 856 607,77

527 625 238,48

Installations techniques, matériel et outillage

5 126 729 041,39

3 079 561 388,87

2 047 167 652,52

2 132 914 410,97

Matériel de Transport

26 024 259,83

24 588 744,61

1 435 515,22

2 374 398,10

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

56 445 716,29

50 285 909,19

6 159 807,10

5 804 390,17

Autres Immobilisations corporelles

121 040,00

121 040,00

Immobilisations Corporelles en Cours

14 922 706,52

14 922 706,52

14 989 384,46

IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES ( D )

530 384 119,97

5 437 152,00

524 946 967,97

530 394 043,93

Prêts immobilisés

97 800 099,00

97 800 099,00

103 547 174,96

Autres Créances Financières

787 704,24

787 704,24

6 487 704,24

Titres de Participation

431 796 316,73

5 437 152,00

426 359 164,73

420 359 164,73

Autres titres immobilisés

ÉCART DE CONVERSION - ACTIF (E)

612 226,40

612 226,40

Diminution de créances immobilisées

612 226,40

612 226,40

Augmentation des dettes financières

TOTAL I ( A +B +C +D +E)

7 958 763 429,50

3 937 210 174,80

4 021 553 254,70

4 170 914 249,22

STOCKS (F)

511 250 294,09

7 539 534,58

503 710 759,51

806 330 320,34

Marchandises

508 710 759,51

5 000 000,00

503 710 759,51

806 330 320,34

Matières et fournitures consommables

2 539 534,58

2 539 534,58

Produits en cours

Produits intermédiaires et produits résiduels

Produits Finis

CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)

2 254 323 287,73

51 437 881,93

2 202 885 405,80

3 533 833 002,99

Fournis débiteurs, avances et acomptes

14 487 000,00

Clients et comptes rattachés

1 148 967 857,26

51 437 881,93

1 097 529 975,33

1 082 395 966,35

Personnel - débiteur

25 852 973,41

25 852 973,41

23 448 837,67

État - débiteur

556 422 633,56

556 422 633,56

1 993 761 835,20

Comptes d'associés - débiteurs

Autres Débiteurs

436 279 071,04

436 279 071,04

414 482 755,04

Comptes de régularisation Actif

86 800 752,46

86 800 752,46

5 256 608,73

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H)

ÉCART DE CONVERSION - ACTIF (I)

47 637,15

47 637,15

248 206,09

Éléments circulants

47 637,15

47 637,15

248 206,09

TOTAL II ( F +G +H +I)

2 765 621 218,97

58 977 416,51

2 706 643 802,46

4 340 411 529,42

TRÉSORERIE - ACTIF

1 096 917 511,17

1 096 917 511,17

553 736 326,96

Chèques et valeurs à encaisser

90 512 676,58

90 512 676,58

46 644 143,63

Banque, TG et CCP

1 005 973 281,27

1 005 973 281,27

506 660 630,01

Caisse, Régies d'avances et accréditifs

431 553,32

431 553,32

431 553,32

TOTAL III

1 096 917 511,17

1 096 917 511,17

553 736 326,96

TOTAL GÉNÉRAL I + II + III

11 821 302 159,64

3 996 187 591,31

7 825 114 568,33

9 065 062 105,60

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)

Exercice clos le 30/06/2023

BILAN PASSIF

Exercice clos le 30/06/2023

PASSIF

Exercice

Exercice précédent

CAPITAUX PROPRES

Capital social ou personnel (1)

343 750 000,00

343 750 000,00

moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

capital appelé dont versé

Primes d'émission, de fusion, d'apport

882 423 153,52

882 423 153,52

Écart de réévaluation

Réserve légale

34 375 000,00

34 375 000,00

Autres Réserves

485 140 000,00

485 140 000,00

Report à nouveau ( 2 )

874 333 761,73

812 351 694,50

PERMANENT

Résultats nets en instance d'affectation ( 2 )

Résultat net de l'exercice ( 2 )

300 769 051,24

543 232 067,23

Total des capitaux propres (A)

2 920 790 966,49

3 101 271 915,25

CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS (B)

FINANCEMENT

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

DETTES DE FINANCEMENTS (C)

1 145 028 651,44

1 079 924 507,54

Emprunts obligataires

600 000 000,00

600 000 000,00

Autres dettes de financement ( C MT )

Autres dettes de financement : CONSIGNATION RÉSERVOIRS

214 827 202,21

210 970 206,31

Autres dettes de financement : C F S

268 954 301,23

268 954 301,23

Autres dettes

61 247 148,00

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)

1 934 600,00

1 934 600,00

Provisions pour risques

1 934 600,00

1 934 600,00

Provisions pour charges

ÉCART DE CONVERSION - PASSIF (E)

3 699 867,25

8 834 716,81

Augmentation des créances immobilisées

3 699 867,25

8 834 716,81

Diminution des dettes de financement

TOTAL I ( A +B +C +D +E )

4 071 454 085,18

4 191 965 739,60

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)

3 746 815 734,83

4 647 288 901,15

Fournisseurs et comptes rattachés

3 465 131 376,12

4 246 294 257,40

Clients créditeurs, avances et acomptes

CIRCULANT

Personnel - créditeur

16 121 704,95

13 876 435,72

Comptes d'associés - créditeurs

53 727,00

36 227,00

Organismes sociaux

7 794 007,58

11 080 267,63

État - créditeur

238 829 116,00

327 267 034,96

PASSIF

Autres Créanciers

136 864,21

182 834,09

Comptes de régularisation - Passif

18 748 938,97

48 551 844,35

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)

1 719 434,55

1 307 777,09

ÉCART DE CONVERSION - PASSIF ( Éléments circulants)

383 221,57

161 371,85

(H)

TOTAL II ( F + G+H)

3 748 918 390,95

4 648 758 050,09

TRÉSORERIE PASSIF

4 742 092,20

224 338 315,91

TRÉSORERIE

Crédits d'escompte

Crédit de Trésorerie

Banques (solde créditeur)

4 742 092,20

224 338 315,91

TOTAL III

4 742 092,20

224 338 315,91

TOTAL GÉNÉRAL I + II + III

7 825 114 568,33

9 065 062 105,60

(1) Capital personnel débiteur (2) Bénéficiaire + déficitaire

NATURE

  1. PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits

Chiffre d'affaires

Variation des Stocks de produits (±) (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle même

EXPLOITATION

Subventions d'exploitation

Achats revendus (2) de marchandises

Autres Produits d'exploitation

Reprises d'exploitation ; transfert de charges

TOTAL I

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats consommés (2) de matière et fournitures

Autres charges externes

  1. Impôts & Taxes Charges de personnel Autres Charges d'exploitation Dotations d'exploitation

TOTAL II

RÉSULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

PRODUITS FINANCIERS

IV

Produits des titres de participation et autres titres assimilés

Gains de change

FINANCIER

Intérêts et autres produits financiers

Reprises financières et transfert de Charges

TOTAL IV

CHARGES FINANCIÈRES

Charges d'intérêts

  1. Perte de Change
    Autres Charges financières Dotations financières

VI

TOTAL V

RÉSULTAT FINANCIER ( IV - V )

VII

RÉSULTAT COURANT ( VI + III )

  1. Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; Diminution (-)
  2. Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks

VII

RÉSULTAT COURANT ( reports )

VIII

PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre

COURANT

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

Reprises non courantes, transferts de charge

NON

IX

TOTAL VIII

CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissement des immobilisations cédées

Subventions accordées

Autres charges non courantes

Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

TOTAL IX

  1. RÉSULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

XI

RÉSULTAT AVANT IMPÔT ( VII + X )

XII

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

XIII

RÉSULTAT NET

TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII )

RÉSULTAT NET ( XI - XII ) (total des produits - total des charges )

OPÉRATIONS

Totaux

Propres à

Concernant

Totaux

de l'exercice

l'exercice

de l'exercice

l'exercice

précédent

précédent

4 384 948 410,18

4 384 948 410,18

5 223 787 599,11

1 700 350,52

1 700 350,52

2 176 799,86

4 386 648 760,70

4 386 648 760,70

5 225 964 398,97

20 078 592,35

20 078 592,35

19 876 181,08

670 676,60

4 406 727 353,05

4 406 727 353,05

5 246 511 256,65

3 300 597 448,86

3 300 597 448,86

4 142 791 814,82

96 472 332,49

96 472 332,49

92 034 035,35

314 781 413,95

314 781 413,95

288 899 387,87

5 349 116,17

5 349 116,17

4 694 158,92

105 146 604,92

105 146 604,92

92 282 827,03

1 161 290,50

1 161 290,50

1 028 571,50

194 603 728,73

194 603 728,73

172 515 773,07

4 018 111 935,62

4 018 111 935,62

4 794 246 568,56

388 615 417,43

452 264 688,09

77 726 770,00

77 726 770,00

36 701 646,00

561 347,31

561 347,31

279 126,94

11 264 250,92

11 264 250,92

4 395 957,26

248 206,09

248 206,09

40 514,18

89 800 574,32

89 800 574,32

41 417 244,38

60 780 057,90

60 780 057,90

35 791 814,12

489 260,49

489 260,49

368 469,44

22 633,31

22 633,31

223 006,00

659 863,55

659 863,55

85 981,40

61 951 815,25

61 951 815,25

36 469 270,96

27 848 759,07

4 947 973,42

416 464 176,50

457 212 661,51

416 464 176,50

457 212 661,51

155 499 410,00

155 499 410,00

5 608,13

22 215 382,21

22 220 990,34

4 684 585,84

155 505 018,13

22 215 382,21

177 720 400,34

4 684 585,84

149 371 837,60

149 371 837,60

154 081,00

20 990 109,00

21 144 190,00

21 618 062,42

149 525 918,60

20 990 109,00

170 516 027,60

21 618 062,42

7 204 372,74

- 16 933 476,58

423 668 549,24

440 279 184,93

122 899 498,00

143 850 258,00

300 769 051,24

296 428 926,93

4 674 248 327,71

5 292 613 086,87

4 373 479 276,47

4 996 184 159,94

300 769 051,24

296 428 926,93

Contact Communication Financière : Othmane KADIRI

Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com

COMPTE CONSOLIDÉS SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2023

ACTIF

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

31/12/2022

Écart d'acquisition

625 289

625 289

Immobilisations incorporelles

2 312

2 967

Immobilisations corporelles

3 355 825

3 438 229

Droit d'utilisation de l'actif

561 802

432 640

Immobilisations financières

58 857

41 376

Titres mis en équivalence

349 350

389 638

Autres Immobilisations financières

640

7 307

Autres actifs non courants

97 800

103 547

Impôts différés actifs

236 128

274 300

Actifs non courants

5 288 003

5 315 293

Stocks

503 759

806 382

Clients

760 658

723 063

Actif d'impôt exigible

13 687

14 225

Autres créances et comptes de régularisation

1 154 356

2 572 579

Trésorerie et équivalents de trésoreries

1 121 844

579 079

Actifs courants

3 554 304

4 695 328

Total Actif

8 842 307

10 010 621

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Produits des activités ordinaires

4 432 563

5 226 433

Autres produits

18 204

17 647

Coût des biens et services vendus

(3 345 040)

(4 173 786)

Charges de personnel

(107 013)

(93 884)

Autres Charges et produits d'exploitation

(271 566)

(245 040)

Résultat opérationnel avant dotations aux amortissements

727 148

731 370

Dotations aux amortissements

(178 765)

(177 528)

Résultat opérationnel

548 383

553 842

Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie

8 234

2 819

Coût de l'endettement financier brut

(73 797)

(47 954)

Coût de l'endettement financier net

(65 563)

(45 135)

Autres charges et produits financiers

14 937

1 992

Résultat avant impôt des sociétés intégrées

497 757

510 699

Quote part dans le résultat net des sociétés mises en

26 712

26 287

équivalence

Impôts sur les résultats

(175 220)

(192 506)

Résultat net consolidé

349 249

344 480

Autres charges et produits

-

-

Résultat global de la période

349 249

344 480

Part du groupe

349 249

344 480

Résultat dilué par action en DH

-

-

Résultat par action (en MAD)

-

-

Résultat net-Part du groupe

349 249

344 480

Dont part minoritaires

-

-

Résultat net par action en DH

102

100

Résultat dilué par action en DH

102

100

PASSIF

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

31/12/2022

Capital

343 750

343 750

Prime d'émission

842 674

842 674

Réserves consolidées

1 304 033

1 268 397

Résultat consolidé

349 249

516 887

Intérêts minoritaires

3

3

Capitaux propres

2 839 709

2 971 711

Emprunts et autres passifs financiers à long terme

901 216

786 758

Autres passifs non courants

684 479

676 260

Impôts différés passifs

20 547

31 749

Passifs non courants

1 606 242

1 494 767

Dettes fournisseurs

3 830 156

4 518 078

Dettes de financement à moins d'un an

81 246

80 797

Passif d'impôt exigible

1 050

1 050

Autres dettes et comptes de régularisation

372 007

500 362

Trésorerie et équivalents

111 897

443 856

Passifs courants

4 396 356

5 544 143

Total Passif

8 842 307

10 010 621

Tableau des flux de trésorerie

(en milliers de dirhams)

30/06/2023

30/06/2022

Résultat net consolidé

349 249

344 480

Élimination des charges nettes sans effet sur la trésorerie

- Dotations aux amortissements

178 766

177 527

- Charges/Produits sans effets de trésorerie

22 652

22 494

- Produits dont dettes de consignation

(17 277)

(17 526)

Résultats des sociétés mises en équivalence nets

40 288

3 552

des dividendes reçus

Marge brute d'autofinancement

573 678

530 527

Variations des actifs et passifs d'exploitation

865 061

452 528

Flux liés à l'activité

1 438 739

983 055

Acquisition de titres non consolidés

-

(4 161)

Cessions de sociétés non consolidées

-

-

Acquisition de titres consolidés net de la trésorerie acquise

-

(19 125)

Cessions d'immobilisations corporelles

-

-

Investissements en immobilisations corporelles

(221 262)

(239 896)

Investissements en immobilisations incorporelles

-

(1 393)

Variation de périmètre

-

-

Autres

-

-

Flux liés aux investissements

(221 262)

(264 575)

Dividendes versées:

Aux actionnaires d'Afriquia Gaz

(481 250)

(481 250)

Souscription d'emprunt

159 105

-

Remboursement d'emprunt

(44 648)

(53 201)

Variations des autres actifs et passifs financiers

24 040

(123 362)

Autres

-

-

Flux des opérations financières

(342 753)

(657 813)

Mouvements de conversion

-

Augmentation (diminution) de la trésorerie

874 724

60 667

Trésorerie au début de l'exercice

135 223

806 080

Trésorerie à la fin de l'exercice

1 009 947

866 747

Tableau de variation des capitaux propres consolidés

Capital

Primes d'émission

Réserves

Total part groupe

Minoritaires

Total

et résultats consolidés

Situation au 31 décembre 2019

343 750

842 674

1 762 015

2 948 438

3

2 948 441

Dividendes

-

-

(481 250)

(481 250)

-

(481 250)

Résultat net de l'exercice

-

-

516 887

516 887

-

516 887

Autres variations

-

-

(12 367)

(12 367)

-

(12 367)

Situation au 31 décembre 2020

343 750

842 674

1 785 285

2 971 708

3

2 971 711

Dividendes

-

-

(481 250)

(481 250)

-

(481 250)

Résultat net de la période

-

-

349 249

349 249

-

349 249

Autres variations

-

-

(1)

(1)

-

(1)

Situation au 30 juin 2021

343 750

842 674

1 653 283

2 839 706

3

2 839 709

La variation des capitaux propres consolidés s'explique par le résultat de la période et par les distributions de dividendes.

Contact Communication Financière : Othmane KADIRI

Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com

COMPTE CONSOLIDÉS SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2023

PRÉSENTATION SÉLECTIVE DES NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDÉS

Note 1. Principes comptables et méthodes d'évaluation

1. Contexte de l'élaboration des états financiers consolidés du premier semestre de l'exercice 2023 et des comptes de l'exercice 2022

Le groupe Afriquia Gaz a établi ses comptes consolidés semestriels au 30 juin 2023 conformément au référentiel IFRS (International Financial Reporting Standards), tel qu'adopté dans l'Union européenne à la même date.

Les principes comptables retenus pour l'élaboration des comptes consolidés semestriels clos au 30 juin 2023 sont identiques à ceux retenus pour l'exercice clos au 31 décembre 2022.

Les comptes consolidés semestriels au 30 juin 2023 sont établis conformément à la norme IAS 34 «Information financière intermédiaire» qui permet de présenter une sélection de notes annexes. Ces comptes consolidés doivent être lus conjointement avec les comptes consolidés de l'exercice 2022.

Les comptes consolidés semestriels au 30 juin 2023 ainsi que les notes y afférentes ont été arrêtés par le conseil d'administration en date du 22 septembre 2023.

Note 2 : Périmètre et méthode de consolidation

A la date du 31 décembre 2022 et du 30 juin 2023, sans changements, les sociétés incluses dans le périmètre de consolidation se détaillent comme suit :

Au 30 juin 2023

Au 31 décembre 2022

Titres

Pourcentage

Pourcentage

Méthode de

Pourcentage

Pourcentage

Méthode de

d'intérêt

de contrôle

consolidation

d'intérêt

de contrôle

consolidation

Afriquia Gaz

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Sodipit

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

National Gaz

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Dragon Gaz

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Salam Gaz

20%

20%

Mise en équivalence

20%

20%

Mise en équivalence

Gazafric

50%

50%

Mise en équivalence

50%

50%

Mise en équivalence

Stogaz

50%

50%

Mise en équivalence

50%

50%

Mise en équivalence

Omnium

100%

100%

Intégration globale

100%

100%

Intégration globale

Stockage

Proactis

25%

25%

Mise en équivalence

25%

25%

Mise en équivalence

Afri Mobility

20%

20%

Mise en équivalence

20%

20%

Mise en équivalence

Akwa Africa

17%

17%

Mise en équivalence

17%

17%

Mise en équivalence

RÉSULTATS SEMESTRIELS 2023

Le Conseil d'Administration d'Afriquia Gaz, réuni le 22 Septembre 2023, a examiné l'activité de la société au terme du 1er semestre de l'exercice 2023 et a arrêté les comptes sociaux et consolidés y afférents.

À l'issue du 1er semestre 2023, AFRIQUIA GAZ maintient ses performances opérationnelles et financières.

TONNAGE

Évolution des ventes (en TM)

612 346

+0,9%

617 630

S1-2022

S1-2023

Grâce à la poursuite de l'effort commercial, le tonnage au titre du 1er semestre 2023 enregistre une hausse de 0,9% par rapport à la même période de l'année précédente, pour s'établir à 617 630 tonnes.

INDICATEURS OPÉRATIONNELS ET FINANCIERS SOCIAUX

Résultat d'exploitation (en MDH)

452,3

-14,1%

388,6

S1-2022

S1-2023

Le résultat d'exploitation social s'élève à 388,6 MDH, en baisse de -14,1% par rapport au 30 juin 2022. Ce recul est expliqué principalement par l'augmentation des autres charges externes et des dotations aux amortissements.

RÉSULTAT NET

Résultat net (en MDH)

296,4

+1,5%

300,8

S1-2022

S1-2023

INDICATEURS OPÉRATIONNELS ET FINANCIERS CONSOLIDÉS

Résultat d'exploitation consolidé (en MDH)

553,8

-1,0 %

548,4

S1-2022

S1-2023

Au premier semestre 2023, le résultat d'exploitation consolidé enregistre une légère baisse de -1,0% par rapport au 30 juin 2022, passant de 553,8 MDH à

548,4 MDH.

RÉSULTAT NET

Résultat net consolidé (en MDH)

344,5

+1,4%

349,2

S1-2022

S1-2023

Le résultat net s'établit à 349,2 MDH pour le premier semestre 2023 contre 344,5 MDH un an plus tôt, soit une hausse de 1,4 %.

PERSPECTIVES

AFRIQUIA GAZ entend poursuivre sa dynamique commerciale et faire progresser ses indicateurs opérationnels et financiers en s'appuyant sur la solidité de ses fondamentaux.

Le résultat net quant à lui affiche une progression de 1,5% par rapport au premier semestre 2022, pour s'inscrire à 300,8 MDH, résultant principalement de l'amélioration des résultats financier et non courant.

Le communiqué semestriel S1 - 2023 est disponible sur notre site internet http://www.afriquiagaz.com/ index.php/communiques-de-presse

Contact Communication Financière : Othmane KADIRI

Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com

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Afriquia Gaz SA published this content on 26 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 26 September 2023 12:54:08 UTC.