RAPPORT FINANCIER DU PREMIER SEMESTRE

2022

SOMMAIRE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2022

I - ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDES RESUMES DU PREMIER SEMESTRE 2022

  1. - RAPPORT D'ACTIVITE

III - PRINCIPALES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES

IV - PRINCIPAUX RISQUES ET INCERTITUDES POUR LES SIX PROCHAINS MOIS DE L'EXERCICE 2022

V - RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE 2022

VI - DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2022

I - ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDES RESUMES DU PREMIER SEMESTRE 2022

ETAT CONSOLIDE RESUME INTERMEDIARE DE LA SITUATION FINANCIERE

(Montant en milliers de dollars)

ACTIF

Actifs non courants

Immobilisations incorporelles

Droits d'utilisation relatifs aux contrats de location

Note

30/06/2022

31/12/20211

14

22

4

2 920

6 771

Immobilisations corporelles

15 677

18 146

Autres actifs non courants

6 223

6 868

Total des actifs non courants

24 834

31 807

Actifs courants

Autres actifs courants

5

12 117

37 215

Trésorerie et équivalents de trésorerie

6

247 971

77 301

Total des actifs courants

260 088

114 516

TOTAL DE L'ACTIF

284 922

146 323

Note

30/06/2022

31/12/2021

PASSIF

Capitaux propres

Capital social

7

10 708

6 538

Primes liées au capital

295 693

199 801

Réserves

(3 052)

(3 187)

Ecarts de conversion

(19 407)

(6 071)

Résultat de la période

(39 522)

(98 052)

Total des capitaux propres

244 421

99 029

Passifs non courants

Obligations locatives à plus d'un an

4

1 972

7 147

Provisions non courantes

8

6 333

6 602

Autres passifs non courants

9

1 764

2 147

Total des passifs non courants

10 070

15 896

Passifs courants

Dettes financières courantes

156

510

Obligations locatives à moins d'un an

4

1 967

3 003

Provisions courantes

8

3 189

4 095

Fournisseurs et comptes rattachés

9

16 341

11 429

Autres passifs courants

9

8 778

12 361

Total des passifs courants

30 431

31 398

TOTAL DU PASSIF ET DES CAPITAUX PROPRES

284 922

146 323

1 Au 31 décembre 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3

COMPTE DE RESULTAT ET AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDES

INTERMEDIAIRES

(Montant en milliers de dollars)

Au 30 juin

Produits opérationnels

Chiffre d'affaires

Autres revenus

Total des produits

Charges opérationnelles

Recherche et développement

Frais commerciaux

Frais généraux

Total des charges

Résultat opérationnel

Produits financiers

Charges financières

Résultat financier

Impôt sur les sociétés

Résultat net

Ecarts actuariels sur les régimes à prestations définies, nets d'impôts

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

Autres éléments du résultat global susceptibles d'être reclassés au compte de résultat

Résultat global de la période

Résultat de base et dilué par action ($/action)

Note

2022

20212

-

-

4 074

1 453

10

4 074

1 453

(30 694)

(42 185)

(1 476)

(1 905)

(12 166)

(17 939)

11

(44 336)

(62 029)

(40 261)

(60 577)

1 033

418

(206)

(486)

827

(68)

(87)

404

(39 522)

(60 240)

244

82

244

82

(13 322)

(5 951)

16

(52 599)

(66 110)

(0,65)

(1,10)

2 Au 30 juin 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3

ETAT RESUME DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES

(Montant en milliers de dollars)

Note

30/06/2022

30/06/20213

Résultat de la période

(39 522)

(60 240)

Réconciliation du résultat net et de la trésorerie

utilisée pour les activités opérationnelles :

Amortissements, dépréciations et provisions

2 005

9 991

Engagements de retraite

92

126

Charges calculées liées aux paiements en

12

2 441

2 527

actions

Autres éléments

108

(513)

Capacité d'autofinancement avant résultat

(34 876)

(48 109)

financier et impôt

Créances clients Autres actifs courants Fournisseurs

Autres passifs courants et non-courants

Variation du besoin de fonds de roulement Flux de trésorerie net lié aux activités opérationnelles

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Acquisitions d'immobilisations corporelles Acquisitions d'immobilisations financières

Cessions d'immobilisations financières

Flux de trésorerie nets liés aux activités d'investissement

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Diminution des avances remboursables Actions d'autocontrôle Augmentation de capital Remboursement des dettes locatives Intérêts sur obligations locatives Autres flux de trésorerie liés aux activités financières

Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement

-

23 436

5 894

(3 039)

26 291 (8 585)

(365)

(279)

426

(218)

(328)

279

195 271 (3 037)

(111)

-

192 075

2 175 (8 393) (3 165) (6 608)

(15 992)

(64 101)

(13)

-

-

(13)

(345)

638

794 (2 078)

(329)

(17)

(1 336)

(Diminution) / Augmentation de la trésorerie

183 271

(65 450)

Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à

77 301

196 352

l'ouverture

Incidence des variations du cours des devises

(12 600)

(5 418)

Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à la

6

247 971

125 484

clôture

3 Au 30 juin 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3.

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