RAPPORT FINANCIER DU PREMIER SEMESTRE
2022
SOMMAIRE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2022
I - ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDES RESUMES DU PREMIER SEMESTRE 2022
- - RAPPORT D'ACTIVITE
III - PRINCIPALES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES
IV - PRINCIPAUX RISQUES ET INCERTITUDES POUR LES SIX PROCHAINS MOIS DE L'EXERCICE 2022
V - RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE 2022
VI - DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2022
I - ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDES RESUMES DU PREMIER SEMESTRE 2022
ETAT CONSOLIDE RESUME INTERMEDIARE DE LA SITUATION FINANCIERE
(Montant en milliers de dollars)
ACTIF
Actifs non courants
Immobilisations incorporelles
Droits d'utilisation relatifs aux contrats de location
Note | 30/06/2022 | 31/12/20211 | ||
14 | 22 | |||
4 | 2 920 | 6 771 |
Immobilisations corporelles | 15 677 | 18 146 | |||
Autres actifs non courants | 6 223 | 6 868 | |||
Total des actifs non courants | 24 834 | 31 807 | |||
Actifs courants | |||||
Autres actifs courants | 5 | 12 117 | 37 215 | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 6 | 247 971 | 77 301 | ||
Total des actifs courants | 260 088 | 114 516 | |||
TOTAL DE L'ACTIF | 284 922 | 146 323 | |||
Note | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||
PASSIF | |||||
Capitaux propres | |||||
Capital social | 7 | 10 708 | 6 538 | ||
Primes liées au capital | 295 693 | 199 801 | |||
Réserves | (3 052) | (3 187) | |||
Ecarts de conversion | (19 407) | (6 071) | |||
Résultat de la période | (39 522) | (98 052) | |||
Total des capitaux propres | 244 421 | 99 029 | |||
Passifs non courants | |||||
Obligations locatives à plus d'un an | 4 | 1 972 | 7 147 | ||
Provisions non courantes | 8 | 6 333 | 6 602 | ||
Autres passifs non courants | 9 | 1 764 | 2 147 | ||
Total des passifs non courants | 10 070 | 15 896 | |||
Passifs courants | |||||
Dettes financières courantes | 156 | 510 | |||
Obligations locatives à moins d'un an | 4 | 1 967 | 3 003 | ||
Provisions courantes | 8 | 3 189 | 4 095 | ||
Fournisseurs et comptes rattachés | 9 | 16 341 | 11 429 | ||
Autres passifs courants | 9 | 8 778 | 12 361 | ||
Total des passifs courants | 30 431 | 31 398 | |||
TOTAL DU PASSIF ET DES CAPITAUX PROPRES | 284 922 | 146 323 | |||
1 Au 31 décembre 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3
COMPTE DE RESULTAT ET AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDES
INTERMEDIAIRES
(Montant en milliers de dollars)
Au 30 juin
Produits opérationnels
Chiffre d'affaires
Autres revenus
Total des produits
Charges opérationnelles
Recherche et développement
Frais commerciaux
Frais généraux
Total des charges
Résultat opérationnel
Produits financiers
Charges financières
Résultat financier
Impôt sur les sociétés
Résultat net
Ecarts actuariels sur les régimes à prestations définies, nets d'impôts
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres
Autres éléments du résultat global susceptibles d'être reclassés au compte de résultat
Résultat global de la période
Résultat de base et dilué par action ($/action)
Note | 2022 | 20212 | ||
- | - | |||
4 074 | 1 453 | |||
10 | 4 074 | 1 453 | ||
(30 694) | (42 185) | |||
(1 476) | (1 905) | |||
(12 166) | (17 939) | |||
11 | (44 336) | (62 029) | ||
(40 261) | (60 577) | |||
1 033 | 418 | |||
(206) | (486) | |||
827 | (68) | |||
(87) | 404 | |||
(39 522) | (60 240) | |||
244 | 82 | |||
244 | 82 | |||
(13 322) | (5 951) | |||
16 | (52 599) | (66 110) | ||
(0,65) | (1,10) |
2 Au 30 juin 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3
ETAT RESUME DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES
(Montant en milliers de dollars)
Note | 30/06/2022 | 30/06/20213 | |||
Résultat de la période | (39 522) | (60 240) | |||
Réconciliation du résultat net et de la trésorerie | |||||
utilisée pour les activités opérationnelles : | |||||
Amortissements, dépréciations et provisions | 2 005 | 9 991 | |||
Engagements de retraite | 92 | 126 | |||
Charges calculées liées aux paiements en | 12 | 2 441 | 2 527 | ||
actions | |||||
Autres éléments | 108 | (513) | |||
Capacité d'autofinancement avant résultat | |||||
(34 876) | (48 109) | ||||
financier et impôt | |||||
Créances clients Autres actifs courants Fournisseurs
Autres passifs courants et non-courants
Variation du besoin de fonds de roulement Flux de trésorerie net lié aux activités opérationnelles
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement
Acquisitions d'immobilisations corporelles Acquisitions d'immobilisations financières
Cessions d'immobilisations financières
Flux de trésorerie nets liés aux activités d'investissement
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
Diminution des avances remboursables Actions d'autocontrôle Augmentation de capital Remboursement des dettes locatives Intérêts sur obligations locatives Autres flux de trésorerie liés aux activités financières
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement
-
23 436
5 894
(3 039)
26 291 (8 585)
(365)
(279)
426
(218)
(328)
279
195 271 (3 037)
(111)
-
192 075
2 175 (8 393) (3 165) (6 608)
(15 992)
(64 101)
(13)
-
-
(13)
(345)
638
794 (2 078)
(329)
(17)
(1 336)
(Diminution) / Augmentation de la trésorerie | 183 271 | (65 450) | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à | 77 301 | 196 352 | ||
l'ouverture | ||||
Incidence des variations du cours des devises | (12 600) | (5 418) | ||
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à la | ||||
6 | 247 971 | 125 484 | ||
clôture | ||||
3 Au 30 juin 2021, le Groupe a appliqué le changement de méthode comptable suite à la nouvelle interprétation de la norme IAS 19. Cf. Note 3.
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