Comptes annuels
De FIDUCIAL OFFICE SOLUTIONS
4
Logistique
95
COMPTES ANNUELS DE FIDUCIAL OFFICE SOLUTIONS
4.1 : BILAN (en Milliers d'€uros)
ACTIF
30/09/2023 | 30/09/2022 | |||
Notes | Brut | Amort. et | Net | Net |
dépréciat. | ||||
Immobilisations incorporelles | - | - | - | - | |
Immobilisations corporelles | - | - | - | - | |
Immobilisations financières : | |||||
• Titres de participation | 1 | 23 480 | - | 23 480 | 23 480 |
• Créances rattachées à des participations | 1 | - | - | - | 1 500 |
• Autres titres immobilisés | - | - | - | - | |
• Autres immobilisations financières | 1 | 2 | - | 2 | 2 |
TOTAL I | 23 482 | - | 23 482 | 24 982 | |
Stocks et en cours | - | - | - | - | |
Avances et acomptes versés | - | - | - | - | |
Créances d'exploitation : | |||||
• Créances clients | 3 & 4 | - | - | - | 306 |
• Autres | 4 | 26 106 | - | 26 106 | 30 604 |
Valeurs mobilières de placement | - | - | - | - | |
Disponibilités | 11 | - | 11 | 9 | |
TOTAL II | 26 117 | - | 26 117 | 30 919 | |
Charges constatées d'avance | 3 & 4 | 22 | - | 22 | 21 |
Charges à répartir | - | - | - | - | |
TOTAL III | 22 | - | 22 | 21 | |
TOTAL DE L'ACTIF (I + II + III) | 49 621 | - | 49 621 | 55 922 |
96
4.1 : BILAN (en Milliers d'€uros)
PASSIF
Notes
Avant répartition
30/09/2023 | 30/09/2022 |
CAPITAUX PROPRES
Capital social | 2 | 22 000 | 22 000 |
Primes d'émission | - | - | |
Réserve légale | 1 685 | 1 639 | |
Réserves réglementées | - | - | |
Autres réserves | - | - | |
Report à nouveau | 17 107 | 17 221 | |
Résultat de l'exercice | 1 713 | 931 | |
Provisions réglementées | - | - | |
TOTAL I | 42 505 | 41 791 | |
AUTRES FONDS PROPRES |
Produits des émissions de titres participatifs | - |
Avances conditionnées | - |
TOTAL II | - |
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
-
-
-
Provisions pour risques
Provisions pour charges
TOTAL III
DETTES
-
-
-
-
-
-
Dettes financières : | |||
• Emprunts/dettes établissements de crédit | 4 | - | - |
• Emprunts/dettes financières divers | - | - | |
Avances et acomptes reçus sur commandes | - | - | |
Dettes d'exploitation : | |||
• Fournisseurs | 3 & 4 | 383 | 378 |
• Dettes fiscales et sociales | 3 & 4 | 0 | 51 |
• Autres | 4 | 6 733 | 13 702 |
Dettes sur immobilisations | - | - | |
TOTAL IV | 7 116 | 14 131 | |
Produits constatés d'avance | - | - | |
TOTAL V | - | - | |
TOTAL DU PASSIF (I + II +III +IV+V) | 49 621 | 55 922 |
97
4.2 : COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (en Milliers d'€uros)
Notes
30/09/2023
30/09/2022
Ventes de marchandises | - | - |
Production vendue - Biens et services | - | 252 |
CHIFFRE D'AFFAIRES NET | - | 252 |
Production stockée | - | - |
Subventions d'exploitation | - | - |
Reprises s/provisions et transferts de charges | - | - |
Autres produits | - | - |
TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | - | 252 |
Achats de marchandises | - | - |
Variation de stock | - | - |
Autres approvisionnements | - | - |
Variation de stock | - | - |
Autres achats externes | 684 | 868 |
Impôts, taxes et assimilés | 2 | 3 |
Charges de personnel : | ||
• Salaires et traitements | - | - |
• Charges sociales | - | - |
Dotations aux amortissements et dépréciations : | ||
• Dotations aux amortissements s/immob. | - | - |
• Dotations aux dépréciations s/immob. | - | - |
• Dotations aux dépréciations s/actif circulant | - | - |
Dotations aux provisions | - | - |
Autres charges | 4 | 2 |
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | 690 | 873 |
RÉSULTAT D'EXPLOITATION | -690 | -621 |
98
4.2 : COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (en Milliers d'€uros)
Notes
30/09/2023
30/09/2022
Produits de participation | 2 000 | 1 500 | |
Revenus de valeurs mobilères | - | - | |
Autres intérêts et produits assimilés | 404 | 46 | |
Reprises s/provisions, dépréciations et transferts de charges | - | - | |
Différences de change | - | - | |
Produits nets s/cessions valeurs mob. de placement | - | - | |
TOTAL PRODUITS FINANCIERS | 5 | 2 404 | 1 546 |
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | - | - | |
Intérêts et charges assimilées | - | - | |
Différences de change | - | - | |
Charges nettes s/cessions valeurs mob. de placement | - | - | |
TOTAL CHARGES FINANCIÈRES | 5 | - | - |
RÉSULTAT FINANCIER | 5 | 2 404 | 1 546 |
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | 1 713 | 925 | |
Produits sur opérations de gestion | - | 6 | |
Produits sur opérations en capital | - | - | |
Reprises s/provisions, dépréciations et transferts de charges | - | - | |
TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS | 6 | - | 6 |
Charges sur opérations de gestion | - | - | |
Charges sur opérations en capital | - | - | |
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | - | - | |
TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES | 6 | - | - |
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | 6 | - | 6 |
Participation des salariés | - | - | |
Impôt sur les bénéfices | 7 | - | - |
RÉSULTAT NET | 1 713 | 931 |
99
4.3 : ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS
1. Règles et méthodes comptables
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
Continuité de l'exploitation,
Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
Indépendance des exercices,
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Immobilisations financières
Les immobilisations financières sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leur valeur d'utilité si celle-ci est inférieure.
Des provisions pour dépréciation sont constituées lorsque les résultats des sociétés concernées le justifient et en particulier lorsque la valeur des titres devient supérieure à la quote-part de l'actif net réévalué qu'ils représentent. Elles ne sont constituées que lorsque la société a atteint la phase d'exploitation normale et/ou lorsque l'écart avec le plan de développement prévisionnel est significatif.
Situation fiscale latente
La situation fiscale latente résulte :
- des impôts à payer sur certains montants inclus dans la situation nette qui, en raison de dispositions fiscales particulières, n'ont pas encore été soumis à l'impôt sur les sociétés ou ont fait l'objet d'une imposition à taux réduit ;
- des impôts à payer ou payés d'avance relatifs à certains produits ou charges inclus dans le résultat comptable d'un exercice mais imposables ou déductibles fiscalement au cours d'exercices différents.
Faits marquants de l'exercice
Aucun fait marquant n'est à signaler.
2. Notes explicatives sur les états financiers
Note 1 - Immobilisations financières
(en Milliers d'€uros)
30/09/2022
Augment.
Dimin.
30/09/2023
Titres de participation | 23 480 | - | - | 23 480 |
Créances rattachées | 1 500 | - | 1 500 | - |
Autres immobilisations financières | 2 | - | - | 2 |
VALEUR BRUTE | 24 982 | - | 1 500 | 23 482 |
Dépréciations cumulées | - | - | - | - |
VALEUR NETTE | 24 982 | - | - | 23 482 |
100
Note 2 - Capital social
Le capital social au 30 septembre 2023 s'élève à 22 000 000 €. Il est divisé en 2 169 232 actions émises au pair.
Note 3 - Produits à recevoir, charges à payer et comptes de régularisation
(en Milliers d'€uros)
Factures
à recevoir
Factures à établir
Charges
constatées
d'avance
État,
charges à payer
Intérêts
courus
bancaires
Honoraires | 137 | - | 18 | - | - |
Publications, annonces et insertions | 4 | - | 3 | - | - |
Cotisations | - | - | 1 | - | - |
Impôts et taxes | 2 | - | - | - | - |
Intérêts courus | - | - | - | - | - |
Plaquette | 1 | - | - | - | - |
TOTAL | 144 | - | 22 | - | - |
Note 4 - Échéances des créances et des dettes
État des créances (en Milliers d'€uros)
Montant brut
À 1 an au plus
À plus d'1 an
Créances rattachées à des participations | - | - |
Prêts, dépôts et cautions | 2 | - |
Autres immobilisations financières | - | - |
Créances clients | - | - |
Sécurité sociale et autres organismes sociaux | - | - |
Etat : Impôts sur les bénéfices | 3 | 3 |
Etat : Taxe sur la valeur ajoutée | 172 | 172 |
Groupe et associés | 25 926 | 25 926 |
Débiteurs divers | 6 | 6 |
Charges constatées d'avance | 22 | 22 |
TOTAL GÉNÉRAL | 26 131 | 26 129 |
Prêts accordés en cours d'exercice | - | - |
Remboursements obtenus en cours d'exercice | - | - |
-
2
-
-
-
-
-
-
-
-
2
-
-
101
État des dettes (en Milliers d'€uros)
Montant
brut
- 1 an au plus
Entre 1 et 5 ans
- plus de 5 ans
Emprunts à 1 an maximun à l'origine | - | - | - | - |
Emprunts à plus d'un 1 an à l'origine | - | - | - | |
Emprunts et dettes financières divers | - | - | - | - |
Fournisseurs et comptes rattachés | 383 | 383 | - | - |
Personnel et comptes rattachés | - | - | - | - |
Sécurité sociale, autres organismes sociaux | - | - | - | - |
Etat : Taxe sur la valeur ajoutée | - | - | - | - |
Etat : autres impôts, taxes assimilées | - | - | - | - |
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | - | - | - | - |
Groupe et associés | 6 733 | 6 733 | - | - |
Autres dettes | - | - | - | - |
Produits constatés d'avance | - | - | - | - |
TOTAL GÉNÉRAL | 7 116 | 7 116 | - | - |
Emprunts souscrits en cours d'exercice | - | |||
Emprunts remboursés en cours d'exercice | - | |||
Note 5 - Résultat financier
Le résultat financier (+ 2 404 K€) enregistre des produits de placements de trésorerie, ainsi que des dividendes de filiales pour un montant de 2 000 K€.
Note 6 - Résultat exceptionnel
N/A.
Note 7 - Intégration fiscale
La société FIDUCIAL OFFICE SOLUTIONS bénéficie du régime d'intégration fiscale.
La convention d'intégration fiscale prévoit que la charge d'impôt ou le cas échéant l'économie d'impôt (déficits fiscaux reportables, …) résultant de ce régime incombe à la société tête de Groupe d'intégration.
Aucun impôt ne figure donc dans les états financiers au 30/09/2023.
102
Note 8 - Postes du bilan, compte de résultat concernant les entreprises liées
(en Milliers d'€uros)
Montants concernant les entreprises
liées | Avec lesquelles la société |
à une participation | |
Titres de participations | 23 480 |
Créances clients | - |
Créances sur participations | - |
Autres créances | 25 931 |
Dettes fournisseurs | 2 |
Autres dettes | 6 733 |
Produits de participation | 2 000 |
Charges financières | - |
Intérêts et produits assimilés | 404 |
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Les avances en compte courant ont été rémunérées au taux de 2,50% sur l'exercice.
Note 9 - Engagements financiers
En Milliers d'€uros
A 1 an
Entre 1 an et 5 ans
Au delà de 5 ans
A 1 an
Entre 1 an et 5 ans
Au delà de 5 ans
Engagements donnés | Engagements reçus | ||||
Avals, | Autres | Total | Avals, | Autres | Total |
cautions | cautions | ||||
2023 | |||||
- | - | - | - | - | - |
- | - | - | - | 475 | 475 |
- | - | - | - | 7 427 | 7 427 |
2022 | |||||
- | - | - | - | - | |
- | - | - | - | 1 090 | 1 090 |
- | - | - | - | 6 812 | 6 812 |
Dettes garanties par des sûretés réelles
Postes concernés | 30/09/2023 | 30/09/2022 |
Emprunts garantis par des sûretés réelles | - | - |
103
Note 10 - Renseignements concernant les filiales et participations (en €uros)
Sociétés détenues
Capital
Capitaux Quote-part
propres détenue
Valeur nette
comptable
Résultat exercice
C.A. H.T. exercice
1) Filiales à plus de 50 %
FIDUCIAL BUREAUTIQUE | 20 000 000 | 65 152 998 | 100 % | 23 383 630 | 2 862 244 | 210 344 120 |
FIDUCIAL OFFICE STORES | 100 000 | -561 366 | 100 % | 96 609 | 2 781 | 1 891 481 |
Note 11 - Evènements postérieurs à la clôture
Aucun évènement significatif n'est intervenu après la clôture de l'exercice.
104
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Fiducial Office Solutions SA published this content on 08 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 March 2024 08:40:03 UTC.