Comptes consolidés au 30 juin 2021
BILAN CONSOLIDE | 2 |
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE | 3 |
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE | 4 |
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES | 5 |
NOTES ANNEXES | 6 |
BILAN CONSOLIDE
En K€ | Notes | 30/06/2021 | 31/12/2020 |
Immobilisations incorporelles | 6 | 8 079 | 8 373 |
Dont écart d'acquisition | 5 | 1 459 | 1 549 |
Immobilisations corporelles | 7 | 12 692 | 10 119 |
Immobilisations financières | 8 | 1 140 | 885 |
Titres mis en équivalence | 9 | - | - |
Total actif immobilisé | 21 912 | 19 377 | |
Stocks et encours | 10 | 18 716 | 19 933 |
Clients et comptes rattachés | 11 | 10 816 | 14 823 |
Autres créances et comptes de régularisation | 12 | 5 785 | 4 032 |
Valeurs mobilières de placement | 14 | 3 | 38 |
Disponibilités | 14 | 10 847 | 16 279 |
Total actif circulant | 46 166 | 55 105 | |
Total Actif | 68 077 | 74 482 |
30/06/2021 | 31/12/2020 | |
En K€ | Notes | |
Capital | 23 832 | 23 246 |
Primes liées au capital | 4 566 | 5 151 |
Réserves consolidés | (8 889) | (10 144) |
Résultat consolidé | (10 014) | 1 282 |
Capitaux propres - Part du groupe | 15 | 9 494 | 19 536 |
Intérêts minoritaires | 15 | 419 | 397 |
Capitaux propres de l'ensemble consolidé | 9 914 | 19 933 | |
Provisions | 16 | 2 864 | 2 874 |
Emprunts et dettes financières | 17 | 25 648 | 25 425 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 18 | 14 793 | 7 802 |
Autres dettes et comptes de régularisation | 18 | 14 858 | 18 448 |
Dettes | 55 299 | 51 675 | |
Total Passif | 68 077 | 74 482 |
2
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
En K€ | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
Chiffre d'affaires | 19 | 19 943 | 3 020 |
Revenus des licences | 19 | 540 | - |
Chiffres d'affaires et revenus des licences | 20 483 | 3 020 | |
Autres produits d'exploitation | 20 | 4 820 | 2 884 |
Produits d'exploitation | 25 303 | 5 904 | |
Achats consommés, autres achats et charges externes | 21 | (21 711) | (6 802) |
Charges de personnel | 22 | (7 493) | (2 688) |
Autres charges d'exploitation | (389) | (163) | |
Impôts et taxes | (294) | (85) | |
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions | 23 | (5 048) | (3 123) |
Charges d'exploitation | (34 934) | (12 861) | |
RESULTAT D'EXPLOITATION | |||
avant dotations aux amortissements et dépréciations des écarts | (9 631) | (6 958) | |
d'acquisition | |||
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition | (156) | (34) | |
RESULTAT D'EXPLOITATION | |||
après dotations aux amortissements et dépréciations des écarts | (9 787) | (6 992) | |
d'acquisition | |||
RESULTAT FINANCIER | 24 | (143) | (263) |
RESULTAT COURANT DES SOCIETES INTEGREES | (9 930) | (7 255) | |
RESULTAT EXCEPTIONNEL | 25 | (79) | 193 |
Impôts sur les résultats | 26 | (1) | - |
RESULTAT NET DES SOCIETES INTEGREES | (10 010) | (7 061) | |
Quote-part dans les résultats des sociétés mises en équivalence | - | (516) | |
RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE | (10 010) | (7 577) | |
Résultat des minoritaires | (4) | () | |
RESULTAT NET (PART DU GROUPE) | (10 014) | (7 577) | |
Résultat par action (en euros) | 27 | -0,42 | -0,35 |
Résultat dilué par action (en euros) | 27 | -0,42 | -0,34 |
3
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES
En K€ | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
Résulat net des sociétés intégrées | (9 854) | (7 027) | |
Elimination des charges et produis sans incidence sur la trésorerie ou non | |||
liés à l'activité | |||
Amortissements, dépréciations et provisions | 1 968 | 1 607 | |
Résultats de cession, pertes et profits de dilution | 361 | - | |
Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées | (7 525) | (5 420) | |
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence | - | - | |
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité | 6 410 | 4 356 | |
- Incidence de la variation des stock s | 1 214 | (886) | |
- Incidence de la variation des créances clients et comptes rattachés | 4 005 | (823) | |
- Incidence de la variation des dettes fournisseurs et comptes rattachés | 6 989 | (1 806) | |
- Incidence de la variation des autres créances et dettes | (5 798) | 7 870 | |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | (1 115) | (1 064) | |
Incidence des variations de périmètre | (7) | - | |
Acquisitions d'immobilisations | (4 905) | (663) | |
- Acquisitions d'immobilisations incorporelles | (655) | (240) | |
- Acquisitions d'immobilisations corporelles | (3 858) | (422) | |
- Souscription de prêts et avances consentis | (93) | (2) | |
- Acquisitions d'autres immobilisations financières | (300) | - | |
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt | 97 | 13 | |
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | (4 815) | (651) | |
Augmentation (réduction) de capital | 0 | 1 200 | |
Cession (acquisition) nette d'actions propres | (11) | (13) | |
Emission d'emprunts | 1 576 | 5 687 | |
Remboursement d'emprunts | (1 342) | (438) | |
Subventions d'investissement reçues | 248 | - | |
Flux de trésorerie liés aux activités de financement | 471 | 6 437 | |
Incidence de la variation des taux de change | 3 | - | |
Variation de la trésorerie | (5 456) | 4 722 | |
Trésorerie d'ouverture | 14.2 | 16 299 | 3 384 |
Trésorerie de clôture | 14.2 | 10 843 | 8 106 |
4
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES
Nombre de | Primes liées au | Réserves | Résultat | Capitaux | Intérêts | Total des | ||
En K€ | Capital | propres - Part | capitaux | |||||
titres | capital | consolidés | consolidé | minoritaires | ||||
du Groupe | propres | |||||||
Capitaux propres au 31/12/2019 | 211 369 812 | 21 137 | 2 622 | (7 277) | (2 891) | 13 591 | 5 | 13 596 |
Dividendes distribués | - | - | - | |||||
Augmentation de capital | 12 000 000 | 1 200 | 0 | 1 200 | 1 200 | |||
Affectation du résultat antérieur | - | (2 891) | 2 891 | |||||
Résultat de l'exercice | (7 578) | (7 578) | 0 | (7 577) | ||||
Ecarts de conversion | - | - | - | |||||
Variation des titres en auto-contrôle | (13) | (13) | (13) | |||||
Autres mouvements | -201 032 774 | - | - | - | 0 | - | 0 | |
Capitaux propres au 30/06/2020 | 22 337 038 | 22 337 | 2 622 | (10 181) | (7 578) | 7 200 | 5 | 7 206 |
Dividendes distribués | - | - | - | |||||
Augmentation de capital | 909 188 | 909 | 2 530 | 3 439 | 3 439 | |||
Affectation du résultat antérieur | - | |||||||
Résultat de l'exercice | 8 859 | 8 859 | 13 | 8 872 | ||||
Ecarts de conversion | 15 | 15 | () | 15 | ||||
Variation des titres en auto-contrôle | 20 | 20 | 20 | |||||
Autres mouvements | - | - | - | 0 | 379 | 378 | ||
Capitaux propres au 31/12/2020 | 23 246 226 | 23 246 | 5 151 | (10 144) | 1 282 | 19 535 | 397 | 19 932 |
Dividendes distribués | - | - | - | |||||
Augmentation de capital | 585 500 | 586 | (586) | - | - | |||
Affectation du résultat antérieur | 1 282 | (1 282) | ||||||
Résultat de l'exercice | (10 014) | (10 014) | 4 | (10 011) | ||||
Ecarts de conversion | (5) | (5) | () | (5) | ||||
Variation des titres en auto-contrôle | (11) | (11) | (11) | |||||
Autres mouvements (1) | - | - | (11) | - | (11) | 18 | 7 | |
Capitaux propres au 30/06/2021 | 23 831 726 | 23 832 | 4 566 | (8 889) | (10 014) | 9 495 | 419 | 9 914 |
- L'arrêt de l'option de constatation en résultat des écarts de conversion imposé par le nouveau règlement ANC 2020-01 a entrainé un impact dans les réserves consolidées de -11 K€.
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Gaussin SA published this content on 31 October 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 October 2021 18:26:07 UTC.