Comptes consolidés au 30 juin 2021

BILAN CONSOLIDE

2

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

3

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

4

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

5

NOTES ANNEXES

6

BILAN CONSOLIDE

En K€

Notes

30/06/2021

31/12/2020

Immobilisations incorporelles

6

8 079

8 373

Dont écart d'acquisition

5

1 459

1 549

Immobilisations corporelles

7

12 692

10 119

Immobilisations financières

8

1 140

885

Titres mis en équivalence

9

-

-

Total actif immobilisé

21 912

19 377

Stocks et encours

10

18 716

19 933

Clients et comptes rattachés

11

10 816

14 823

Autres créances et comptes de régularisation

12

5 785

4 032

Valeurs mobilières de placement

14

3

38

Disponibilités

14

10 847

16 279

Total actif circulant

46 166

55 105

Total Actif

68 077

74 482

30/06/2021

31/12/2020

En K€

Notes

Capital

23 832

23 246

Primes liées au capital

4 566

5 151

Réserves consolidés

(8 889)

(10 144)

Résultat consolidé

(10 014)

1 282

Capitaux propres - Part du groupe

15

9 494

19 536

Intérêts minoritaires

15

419

397

Capitaux propres de l'ensemble consolidé

9 914

19 933

Provisions

16

2 864

2 874

Emprunts et dettes financières

17

25 648

25 425

Fournisseurs et comptes rattachés

18

14 793

7 802

Autres dettes et comptes de régularisation

18

14 858

18 448

Dettes

55 299

51 675

Total Passif

68 077

74 482

2

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

En K€

Notes

30/06/2021

30/06/2020

Chiffre d'affaires

19

19 943

3 020

Revenus des licences

19

540

-

Chiffres d'affaires et revenus des licences

20 483

3 020

Autres produits d'exploitation

20

4 820

2 884

Produits d'exploitation

25 303

5 904

Achats consommés, autres achats et charges externes

21

(21 711)

(6 802)

Charges de personnel

22

(7 493)

(2 688)

Autres charges d'exploitation

(389)

(163)

Impôts et taxes

(294)

(85)

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

23

(5 048)

(3 123)

Charges d'exploitation

(34 934)

(12 861)

RESULTAT D'EXPLOITATION

avant dotations aux amortissements et dépréciations des écarts

(9 631)

(6 958)

d'acquisition

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

(156)

(34)

RESULTAT D'EXPLOITATION

après dotations aux amortissements et dépréciations des écarts

(9 787)

(6 992)

d'acquisition

RESULTAT FINANCIER

24

(143)

(263)

RESULTAT COURANT DES SOCIETES INTEGREES

(9 930)

(7 255)

RESULTAT EXCEPTIONNEL

25

(79)

193

Impôts sur les résultats

26

(1)

-

RESULTAT NET DES SOCIETES INTEGREES

(10 010)

(7 061)

Quote-part dans les résultats des sociétés mises en équivalence

-

(516)

RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE

(10 010)

(7 577)

Résultat des minoritaires

(4)

()

RESULTAT NET (PART DU GROUPE)

(10 014)

(7 577)

Résultat par action (en euros)

27

-0,42

-0,35

Résultat dilué par action (en euros)

27

-0,42

-0,34

3

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES

En K€

Notes

30/06/2021

30/06/2020

Résulat net des sociétés intégrées

(9 854)

(7 027)

Elimination des charges et produis sans incidence sur la trésorerie ou non

liés à l'activité

Amortissements, dépréciations et provisions

1 968

1 607

Résultats de cession, pertes et profits de dilution

361

-

Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées

(7 525)

(5 420)

Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence

-

-

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

6 410

4 356

- Incidence de la variation des stock s

1 214

(886)

- Incidence de la variation des créances clients et comptes rattachés

4 005

(823)

- Incidence de la variation des dettes fournisseurs et comptes rattachés

6 989

(1 806)

- Incidence de la variation des autres créances et dettes

(5 798)

7 870

Flux net de trésorerie généré par l'activité

(1 115)

(1 064)

Incidence des variations de périmètre

(7)

-

Acquisitions d'immobilisations

(4 905)

(663)

- Acquisitions d'immobilisations incorporelles

(655)

(240)

- Acquisitions d'immobilisations corporelles

(3 858)

(422)

- Souscription de prêts et avances consentis

(93)

(2)

- Acquisitions d'autres immobilisations financières

(300)

-

Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt

97

13

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

(4 815)

(651)

Augmentation (réduction) de capital

0

1 200

Cession (acquisition) nette d'actions propres

(11)

(13)

Emission d'emprunts

1 576

5 687

Remboursement d'emprunts

(1 342)

(438)

Subventions d'investissement reçues

248

-

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

471

6 437

Incidence de la variation des taux de change

3

-

Variation de la trésorerie

(5 456)

4 722

Trésorerie d'ouverture

14.2

16 299

3 384

Trésorerie de clôture

14.2

10 843

8 106

4

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

Nombre de

Primes liées au

Réserves

Résultat

Capitaux

Intérêts

Total des

En K€

Capital

propres - Part

capitaux

titres

capital

consolidés

consolidé

minoritaires

du Groupe

propres

Capitaux propres au 31/12/2019

211 369 812

21 137

2 622

(7 277)

(2 891)

13 591

5

13 596

Dividendes distribués

-

-

-

Augmentation de capital

12 000 000

1 200

0

1 200

1 200

Affectation du résultat antérieur

-

(2 891)

2 891

Résultat de l'exercice

(7 578)

(7 578)

0

(7 577)

Ecarts de conversion

-

-

-

Variation des titres en auto-contrôle

(13)

(13)

(13)

Autres mouvements

-201 032 774

-

-

-

0

-

0

Capitaux propres au 30/06/2020

22 337 038

22 337

2 622

(10 181)

(7 578)

7 200

5

7 206

Dividendes distribués

-

-

-

Augmentation de capital

909 188

909

2 530

3 439

3 439

Affectation du résultat antérieur

-

Résultat de l'exercice

8 859

8 859

13

8 872

Ecarts de conversion

15

15

()

15

Variation des titres en auto-contrôle

20

20

20

Autres mouvements

-

-

-

0

379

378

Capitaux propres au 31/12/2020

23 246 226

23 246

5 151

(10 144)

1 282

19 535

397

19 932

Dividendes distribués

-

-

-

Augmentation de capital

585 500

586

(586)

-

-

Affectation du résultat antérieur

1 282

(1 282)

Résultat de l'exercice

(10 014)

(10 014)

4

(10 011)

Ecarts de conversion

(5)

(5)

()

(5)

Variation des titres en auto-contrôle

(11)

(11)

(11)

Autres mouvements (1)

-

-

(11)

-

(11)

18

7

Capitaux propres au 30/06/2021

23 831 726

23 832

4 566

(8 889)

(10 014)

9 495

419

9 914

  1. L'arrêt de l'option de constatation en résultat des écarts de conversion imposé par le nouveau règlement ANC 2020-01 a entrainé un impact dans les réserves consolidées de -11 K€.

5

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Gaussin SA published this content on 31 October 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 October 2021 18:26:07 UTC.