COMPTES ANNUELS

2020

Comptes annuels de l'exercice 2020

Compte de résultat

En milliers d'euros

Notes

2020

2019

CHIFFRE D'AFFAIRES

Note 1

15 612

15 267

Autres produits de l'activité

Achats et sous-traitance

Note 2

-9 250

-9 686

Charges de personnel

Note 3

-6 069

-5 694

Charges externes

286

-

Impôts et taxes

-572

-441

Dotations nettes aux amortissements

Note 4

-647

-795

Dotations nettes aux provisions

Note 4

521

41

Autres produits et charges d'exploitation

Note 1

1 810

2 036

RESULTAT D'EXPLOITATION

1 691

726

En % du chiffre d'affaires

10,8%

4,8%

RESULTAT FINANCIER

Note 5

936

-318

RESULTAT EXCEPTIONNEL

Note 6

-2 049

-327

Impôt sur les résultats

Note 7

194

228

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

773

309

Bilan

En milliers d'euros

Notes

31/12/2020

31/12/2019

ACTIF

Brut

Amort. / Dépr.

Net

Total actif immobilisé

75 785

-25 991

49 794

50 836

Immobilisations incorporelles

Note 8

4 495

-3 881

614

1 048

Immobilisations corporelles

Note 9

4 376

-3 758

618

801

Immobilisations financières

Note 10

66 913

-18 351

48 562

48 987

Total actif circulant

62 560

-269

62 291

66 204

Clients et autres débiteurs

Notes 11

55 364

-269

55 095

55 469

& 12

VMP et Disponibilités

6 066

-

6 066

9 389

Charges constatées d'avance

Note 13

1 046

-

1 046

1 216

Charges à répartir

85

-

85

129

TOTAL ACTIF

138 345

-26 259

112 085

117 040

PASSIF

Notes

2020

2019

Capitaux propres

Note 14

51 777

51 004

Capital

1 454

1 454

Primes liées au capital social

47 721

47 721

Réserves

146

145

Report à nouveau

1 238

930

Résultat

773

309

Provisions réglementées

445

445

Provisions pour risques et charges

Note 15

94

615

Emprunts et dettes financières

Note 16

51 490

56 852

Fournisseurs et autres dettes

Note 17

8 673

8 549

Produits constatés d'avance

51

20

TOTAL PASSIF

112 085

117 040

Tableau des flux de trésorerie

En milliers d'euros

2020

2019

1 - Opérations d'exploitation

Résultat net

773

309

Amortissements et provisions

-76

699

- Immobilisations incorporelles

433

607

- Immobilisations corporelles

213

188

- Immobilisations financières

-202

44

- Provision pour risques et charges

-521

-141

Résultat sur cession d'actifs

687

-

Coût de l'endettement financier net

448

274

Charge d'impôt

-

-228

Marge brute d'autofinancement

1 831

1 054

Impôts versés

0

-

Variation du BFR lié à l'activité

595

2 316

Flux net de trésorerie généré par l'activité

2 426

3 369

2 - Flux d'investissement

Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles

-51

-302

Encaissements liés aux cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles

8

-

Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières

-972

-40

Encaissements liés aux cessions d'immobilisations financières

325

-

Dividendes reçus

-

-

Variation des prêts et avances consentis

-15

-25

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement

-713

-367

3 - Opérations de financement

Sommes reçues des actionnaires lors d'augmentation de capital

-

305

Sommes reçues lors de l'exercice de stocks-options

-

-

Rachat actions propres

443

67

Encaissements liés aux nouveaux emprunts

732

7 695

Remboursement d'emprunts

-6 081

-3 151

Intérêts nets versés

-131

-193

Autres flux liés aux opérations de financement

-

-

Flux net de trésorerie liés aux opérations de financement

-5 036

4 723

Incidence de la variation des taux de change sur la trésorerie nette

0

-

Incidence des variations de principes comptables

0

-

Variation globale de la trésorerie

-3 323

7 726

Trésorerie au début de l'exercice

9 389

1 663

Variation de la trésorerie

-3 323

7 726

Trésorerie à la clôture de l'exercice

6 066

9 389

ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS

1. Faits marquants

Deux filiales ont vu le jour au cours de l'année 2020. Tout d'abord, en juillet 2020, la société GO Cloud

  • Security, filiale française de MICROPOLE SA, en charge des activités de conseil en cybersécurité puis en décembre 2020, l'entité Lucy in the Cloud, filiale belge, spécialisée dans les services de conseil, d'implémentation et de support sur la plateforme Cloud de AWS. Sur le plan de nos ressources humaines, le turn over a subi une légère hausse d'un peu moins de 3 points passant à 11,62 % contre 14,44 % en 2019.

En 2020, notre DRH a entamé la transformation de nos pratiques managériales en nous appuyant sur les talents naturels de nos collaborateurs. Plus de 150 managers ont bénéficié de ce programme de management par les talents naturels, une méthode d'origine anglo-saxonne.

Le Groupe a aussi renouvelé en 2020 sa certification HappyAtWork et obtenu le label Happy Tech At Work.

La pandémie du Covid-19, la mise en confinement intervenue en Europe en mars 2020, ont affecté l'économie mondiale et par voie de conséquence l'activité du Groupe. L'ensemble du personnel a basculé en mode télétravail sans difficulté et un grand soin a été porté à la gestion des ressources humaines. La durée de cette situation et son ampleur ne sont pas prévisibles. Dans ce contexte, le Groupe a mis en oeuvre des mesures d'activité partielle et différents dispositifs d'aide gouvernementale destinés à préserver les entreprises et assurer une reprise dans les meilleures conditions à l'issue de cette crise internationale.

2. Généralités

MICROPOLE S.A. est une société de droit privée constituée le 27 janvier 1994.

Les états financiers au 31 décembre 2020 reflètent la situation comptable de MICROPOLE S.A.

Le Conseil d'administration a arrêté, le 26 avril 2021, les états de synthèse au 31 décembre 2020 . Ces comptes ne seront définitifs qu'après leur approbation par l'Assemblée Générale des actionnaires.

L'établissement des états financiers préparés conformément au référentiel français implique que MICROPOLE S.A. procède à un certain nombre d'estimations et retienne certaines hypothèses qui affectent le montant des actifs et passifs, les notes sur les actifs et passifs potentiels à la date d'arrêté, ainsi que les produits et charges enregistrés sur l'exercice. Des changements de faits et de circonstances peuvent amener MICROPOLE SA à revoir ces estimations.

Dans le contexte actuel de difficultés à appréhender les perspectives économiques, les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2020 et l'appréciation des hypothèses mentionnées ci-dessus ont été réalisées par la direction de la société sur la base de la meilleure estimation possible à ce jour de l'avenir prévisible. Le Groupe maintient ses ambitions à moyen terme mais, dans le contexte de la crise du COVID, ne communique aucun objectif chiffré pour 2021.

3. Principes comptables

Les états financiers ont été établis en conformité avec les règlements ANC n°2014-03 et n°2016-07 et suivants, relatif à la réécriture du plan comptable général et conformément aux hypothèses de base : la continuité d'exploitation, la permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, l'indépendance des exercices donnant une image fidèle du patrimoine de la société.

Les états financiers sont présentés en euros, arrondis au millier d'euros le plus proche.

Les états financiers sont préparés sur la base du coût historique.

  • Principe de conversion

Les transactions en devises étrangères sont converties en euros en appliquant le cours de change en vigueur à la date de la transaction.

Les actifs et passifs monétaires libellés en devises étrangères à la date de clôture sont convertis au cours de change en vigueur à la date de clôture. Les différences de change qui résultent de ces opérations sont comptabilisées au passif du bilan en ce qui concerne les gains latents et interviennent dans la formation du résultat pour les pertes latentes. Les actifs et passifs non monétaires libellés en devises étrangères sont comptabilisés au cours historique en vigueur à la date de la transaction.

    • Actifs incorporels
  • Frais de recherche et développement

Les dépenses de recherche supportées en vue d'acquérir une compréhension et des connaissances

scientifiques ou techniques nouvelles sont comptabilisées en charges lorsqu'elles sont encourues. Les dépenses de développement, c'est-à-dire découlant de l'application des résultats de la recherche à un plan ou l'élaboration d'une nouvelle offre en vue de la commercialisation de produits logiciels et procédés nouveaux ou améliorés, sont comptabilisées en tant qu'immobilisation si la société peut démontrer, notamment, la faisabilité technique et commerciale du produit ou du procédé et la disponibilité de ressources suffisantes pour achever le développement. Les frais de développement portés à l'actif sont comptabilisés à leur coût diminué du cumul des amortissements et peuvent donner lieu, le cas échéant, à la constatation d'une perte de valeur. Ils sont amortis, selon la méthode linéaire, sur une durée maximale d'utilisation prévue de 5 ans.

  • Autres actifs incorporels

Ils sont principalement constitués de fonds de commerce inscrits à l'actif pour leur valeur d'apport. Une provision pour dépréciation est constatée pour tenir compte de la perte de sa valeur.

Des logiciels acquis par la SA MICROPOLE, sont amortis sur des durées allant de douze mois à trois ans selon le mode linéaire.

  • Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont inscrites au bilan à leur coût d'acquisition, c'est-à-dire au prix d'achat augmenté des frais accessoires.

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Micropole SA published this content on 03 June 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 03 June 2021 15:44:10 UTC.