ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS

Pour les périodes de trois mois closes les 30 septembre 2023 et 2022

États consolidés de la situation financière

Au 30 septembre

Au

30 juin

2023

2023

(Non audités - en dollars canadiens)

$

$

Actif

Actifs courants

28 933 670

36 210 495

Trésorerie et équivalents de trésorerie

Créances et actifs sur contrat

21 239 671

20 605 741

Stocks

16 552 502

17 280 115

Charges payées d'avance et autres actifs

1 277 386

1 333 035

Actifs non courants

68 003 229

75 429 386

248 996

246 285

Dépôts de location

Dépôts sur équipement

2 439 232

799 989

Actifs au titre de droits d'utilisation [Note 4a]

8 571 187

8 997 822

Immobilisations corporelles [Note 4b]

61 236 209

61 824 268

Immobilisations incorporelles [Note 5]

14 244 395

14 522 038

Goodwill

1 919 673

1 919 673

Actif d'impôt différé

1 538 199

1 506 342

Total de l'actif

158 201 120

165 245 803

Passif et capitaux propres

Passifs courants

1 182 880

1 478 300

Emprunts bancaires [Note 6]

Fournisseurs et charges à payer

17 922 435

19 868 734

Passifs sur contrat

843 365

1 016 019

Partie courante des obligations locatives [Note 6]

2 793 078

2 805 990

Partie courante de la dette à long terme [Note 6]

4 670 633

4 558 624

Passifs non courants

27 412 391

29 727 667

543 431

572 463

Passifs au titre des prestations déterminées

Obligations locatives [Note 6]

11 785 338

12 412 813

Dette à long terme [Note 6]

2 827 835

3 317 264

Passif d'impôt différé

2 843 403

2 939 526

Total du passif

45 412 398

48 969 733

Capitaux propres

180 308 703

180 308 703

Capital-actions

Réserves

5 301 724

4 999 662

Montant cumulé des écarts de change

(60 083)

34 552

Déficit

(72 761 622)

(69 066 847)

Total des capitaux propres

112 788 722

116 276 070

Total du passif et des capitaux propres

158 201 120

165 245 803

Voir les notes afférentes aux états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités

Approuvé au nom du conseil d'administration

Soroush Nazarpour

Soroush Nazarpour

Benoit Gascon

Benoit Gascon

1

États consolidés du résultat net et du résultat global

Périodes de trois mois closes les 30 septembre

2023

2022

(Non audités - en dollars canadiens)

$

$

Revenus

28 706 752

Revenus de client

27 147 167

Autres revenus

229 279

85 358

28 936 031

27 232 525

Coût des marchandises vendues et charges d'exploitation

23 047 454

Coût des marchandises vendues

23 986 964

Frais de recherche et développement

1 281 053

721 105

Frais généraux, de vente et d'administration

5 095 856

4 501 488

Rémunération fondée sur des actions

302 062

222 832

Amortissement des immobilisations corporelles (production)

1 517 147

1 455 612

Amortissement des immobilisations corporelles (autres)

667 844

259 874

Amortissement des immobilisations incorporelles

452 699

245 210

Écart de change

572 596

1 614 040

32 936 711

33 007 125

Résultat d'exploitation

(4 000 680)

(5 774 600)

Profit sur cession d'immobilisations corporelles

18 260

-

Intérêts sur emprunts bancaires et dette à long terme

(167 400)

(210 059)

Intérêts théoriques sur obligations locatives

(159 067)

(152 041)

Revenus d'intérêts

356 380

306 447

Quote-part de la perte de la coentreprise

-

(311 430)

Résultat avant impôt

(3 952 507)

(6 141 683)

Impôts sur le résultat (exigibles)

130 306

(46 408)

Impôts sur le résultat différés

96 123

264 019

226 429

217 611

Résultat net

(3 726 078)

(5 924 072)

Autres éléments du résultat global

Éléments qui pourraient être reclassés en résultat net :

(94 635)

Écart de change sur conversion des états financiers des filiales étrangères

(162 801)

Éléments qui ne seront jamais reclassés en résultat net :

31 303

(44 244)

Avantages de retraite - gains (pertes) actuariels, montant net

Résultat global

(3 789 410)

(6 131 117)

Résultat par action

(0,02)

De base et dilué

(0,04)

Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation (de base et dilué)

169 378 431

165 442 612

Compte tenu de la perte constatée pour les périodes, les options d'achat d'actions ont été exclues du calcul du résultat dilué par action en raison de leur effet anti-dilutif.

Voir les notes afférentes aux états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités

2

États consolidés des variations des capitaux propres

Nombre

Montant cumulé

des écarts de

d'actions

Capital-actions

Réserves

change

Déficit

Capitaux propres

(Non audités - en dollars canadiens)

ordinaires

$

$

$

$

$

Solde au 30 juin 2022

165 223 525

169 354 272

4 185 185

12 070

(56 020 132)

117 531 395

Résultat net

-

-

-

-

(5 924 072)

(5 924 072)

Autres éléments du résultat global

-

-

-

(162 801)

(44 244)

(207 045)

Résultat global

-

-

-

(162 801)

(5 968 316)

(6 131 117)

Exercice d'options d'achat d'actions

352 000

232 320

(73 920)

-

-

158 400

Rémunération fondée sur des actions

-

-

222 832

-

-

222 832

Solde au 30 septembre 2022

165 575 525

169 586 592

4 334 097

(150 731)

(61 988 448)

111 781 510

Résultat net

-

-

-

-

(6 874 102)

(6 874 102)

Autres éléments du résultat global

-

-

-

185 283

(204 297)

(19 014)

Résultat global

-

-

-

185 283

(7 078 399)

(6 893 116)

Émission d'actions ordinaires (après les coûts de transaction de 24 650

$)

3 420 406

9 962 936

-

-

-

9 962 936

Exercice d'options d'achat d'actions

382 500

759 175

(230 375)

-

-

528 800

Rémunération fondée sur des actions

-

-

895 940

-

-

895 940

Solde au 30 juin 2023

169 378 431

180 308 703

4 999 662

34 552

(69 066 847)

116 276 070

Résultat net

-

-

-

-

(3 726 078)

(3 726 078)

Autres éléments du résultat global

-

-

-

(94 635)

31 303

(63 332)

Résultat global

-

-

-

(94 635)

(3 694 775)

(3 789 410)

Rémunération fondée sur des actions

-

-

302 062

-

-

302 062

Solde au 30 septembre 2023

169 378 431

180 308 703

5 301 724

(60 083)

(72 761 622)

112 788 722

Voir les notes afférentes aux états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités

3

Tableaux consolidés des flux de trésorerie

Périodes de trois mois closes les 30 septembre

2023

2022

(Non audités - en dollars canadiens)

$

$

Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

(3 726 078)

Résultat net

(5 924 072)

Éléments hors trésorerie :

2 637 690

1 960 696

Amortissement

Rémunération fondée sur des actions

302 062

222 832

Quote-part de la perte de la coentreprise

-

311 430

Intérêts théoriques sur obligations locatives

159 067

152 041

Intérêts théoriques sur dette à long terme

25 042

29 942

Autres charges financières

12 234

11 699

Impôts sur le résultat différés

(96 123)

(264 019)

Profit sur cession d'immobilisations corporelles

(18 260)

-

Écart entre les montants déboursés au titre des avantages du personnel et les charges de

la période

2 154

968

Variation nette de la juste valeur des dérivés de couverture de change

911 105

2 566 218

Écart de change latent

(313 237)

(617 956)

Variation des éléments hors trésorerie du fonds de roulement d'exploitation :

(633 930)

(1 055 990)

Créances et actifs sur contrat

Stocks

732 454

(579 405)

Charges payées d'avance et autres actifs

95 660

(3 469)

Fournisseurs et charges à payer

(2 757 967)

(1 235 130)

Passifs sur contrat

(172 666)

293 492

(2 840 793)

(4 130 723)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

-

158 400

Exercice d'options d'achat d'actions

Variation des emprunts bancaires

(295 720)

1 200 000

Remboursement des obligations locatives

(889 644)

(788 881)

Remboursement de la dette à long terme

(407 089)

(484 207)

(1 592 453)

85 312

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

(174 314)

Acquisitions d'immobilisations incorporelles

(1 694 900)

Acquisitions d'immobilisations corporelles

(1 068 999)

(2 738 638)

Variation de dépôts sur équipement

(1 630 931)

-

Cession d'immobilisations corporelles

28 600

-

(2 845 644)

(4 433 538)

Variation de la trésorerie et équivalents de trésorerie

(7 278 890)

(8 478 949)

Effet net des variations de taux de change sur la trésorerie

2 065

21 786

Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période

36 210 495

51 232 068

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période

28 933 670

42 774 905

Intérêts sur emprunts bancaires, dette à long terme et obligations locatives payés

301 986

377 379

Acquisitions d'immobilisations corporelles incluses dans les fournisseurs et charges à payer

149 295

-

Montant inclus dans la trésorerie et les équivalents de trésorerie se composant de certificats de placement

garanti portant intérêt au taux de 3,81% et ayant une durée de 90 jours

-

25 000 000

Voir les notes afférentes aux états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités

4

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS POUR LES PÉRIODES DE TROIS MOIS CLOSES LES 30 SEPTEMBRE 2023 ET 2022

[EN DOLLARS CANADIENS]

____________________________________________________________________________________________________

[Non audités - Sauf indication contraire, les montants sont exprimés en dollars canadiens]

1. NATURE DES ACTIVITÉS

NanoXplore Inc., et ses filiales (collectivement, « NanoXplore » ou la « Société »), est une société de graphène, un manufacturier et un fournisseur de poudre de graphène à haut volume pour usage dans les marchés industriels. La Société fournit également des produits de composite et des produits de plastique enrichis de graphène standards et sur mesure à plusieurs clients dans les domaines du transport, de l'emballage et de l'électronique, ainsi que dans d'autres secteurs industriels. La Société est également un fabricant de batteries Li-ion enrichies de silicium-graphène pour les marchés des véhicules électriques et du stockage de réseau. NanoXplore a été constituée par fusion en vertu de la Loi canadienne sur les sociétés par actions par certificat de fusion daté du 21 septembre 2017 et son siège social est situé au 4500 boulevard Thimens, Montréal (Québec), Canada.

Les titres de NanoXplore sont négociés sur la Bourse de Toronto (« TSX ») sous le symbole « GRA » et également sur l'OTCQX sous le symbole « NNXPF ».

La Société a deux secteurs à présenter en fonction des produits : matériaux avancés, plastiques et produits composites et cellules de batterie [Note 9].

Les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités de NanoXplore pour les périodes de trois mois closes les 30 septembre 2023 et 2022 ont été revus et approuvés et leur publication a été autorisée par le Conseil d'administration de la Société, le 7 novembre 2023.

2. RÉSUMÉ DES PRINCIPALES MÉTHODES COMPTABLES

BASE DE PRÉSENTATION

Les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités de la Société et de ses filiales pour les périodes de trois mois closes les 30 septembre 2023 et 2022 ont été préparés conformément aux Normes internationales d'information financière (les « IFRS ») publiées par l'International Accounting Standards Board (l'« IASB ») et applicables à la préparation des états financiers intermédiaires y compris à IAS 34 Information financière intermédiaire.

Ces états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités sont présentés en dollars canadiens, la monnaie fonctionnelle de la Société, sauf indication contraire. Chaque entité de la Société détermine sa propre monnaie fonctionnelle et les éléments présentés dans les états financiers de chacune de ces entités sont comptabilisés dans cette monnaie fonctionnelle.

Les jugements, estimations et hypothèses comptables importants utilisés dans ces états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités sont conformes à ceux présentés dans les états financiers consolidés annuels audités les plus récents pour l'exercice clos le 30 juin 2023.

Ces états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités ont été préparés selon le principe de la continuité d'exploitation, au coût historique, à l'exception des actifs et passifs financiers classés comme actifs/passifs financiers à la juste valeur par le biais du résultat net et évalués à la juste valeur. La direction est d'avis que la juste valeur des actifs et des passifs financiers comptabilisés dans les états financiers se rapproche de la valeur comptable.

BASE DE CONSOLIDATION

Ces états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités regroupent les états financiers de la Société et de ses filiales. Les filiales utilisent des méthodes comptables similaires et la même période d'établissement des états financiers que la société mère. Tous les transactions, soldes et gains ou pertes latents résultant de transactions intragroupes ont été éliminés.

5

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS POUR LES PÉRIODES DE TROIS MOIS CLOSES LES 30 SEPTEMBRE 2023 ET 2022

[EN DOLLARS CANADIENS]

____________________________________________________________________________________________________

La Société détient les filiales suivantes :

Filiales

Secteur à présenter

NanoXplore Switzerland Holding SA (« NanoXplore Switzerland »), basée en Suisse, avec une

Matériaux avancés,

participation de 100 % [2022 - 100 %]. NanoXplore Switzerland détient 100 % de CEBO Injections

plastiques et produits

SA (« CEBO »)

composites

NanoXplore Holdings USA, Inc (« NanoXplore Holdings USA »), basée aux États-Unis, avec une

Matériaux avancés,

participation de 100 % [2022 - 100%]. NanoXplore Holdings USA détient 100 % de NanoXplore

plastiques et produits

USA, Inc et 100% de RMC Advanced Technologies Inc., basée aux États-Unis [2022 - néant]

composites

Sigma Industries Inc. (« Sigma »), basée au Canada, avec une participation de 100 %

Matériaux avancés,

[2022 - 100 %]. Sigma a deux filiales actives entièrement détenues: Faroex Ltd., basée au

plastiques et produits

Manitoba, et René Matériaux Composites Ltée, basée au Québec. René Matériaux Composites

composites

Ltée ne détient aucune filiale [2022 - a une filiale active entièrement détenue: RMC Advanced

Technologies Inc., basée aux États-Unis, maintenant détenue par NanoXplore Holdings USA, Inc.]

Canuck Compounders Inc. (« Canuck »), basée au Canada, avec une participation de 100 %

Matériaux avancés,

[2022 - 100 %]

plastiques et produits

composites

VoltaXplore Inc. (« VoltaXplore »), basée au Canada, avec une participation de 100 %

Cellules de batterie

[2022 - 50 %].

NORMES, INTERPRÉTATIONS ET MODIFICATIONS AUX NORMES PUBLIÉES ADOPTÉES AYANT UNE INCIDENCE SUR LES ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS

Les mêmes méthodes comptables et méthodes de calcul sont utilisées dans les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités et dans les états financiers consolidés annuels les plus récents. Les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités doivent être lus conjointement avec les états financiers consolidés annuels audités et les notes pour l'exercice clos le 30 juin 2023, à l'exception des modifications de certaines normes comptables qui sont pertinentes pour la Société et qui ont été adoptées par la Société le 1er juillet 2023 comme décrit ci-dessous:

Modification à l'IAS 1 - Présentation des états financiers

Le 23 janvier 2020, l'IASB a publié des modifications à IAS 1 Présentation des états financiers afin de préciser les exigences de classement des passifs en tant que passifs courants ou non courants. Plus précisément, les modifications indiquent que les conditions qui existent à la fin de la période de présentation de l'information financière sont celles qui seront utilisées pour déterminer s'il existe un droit de différer le règlement d'un passif. Les attentes de la direction concernant les événements postérieurs à la date de clôture, par exemple sur le non-respect d'une clause restrictive ou la survenance d'un règlement anticipé, ne sont pas pertinentes; et les modifications précisent quelles situations sont considérées comme un règlement de passif.

Le 12 février 2021, l'IASB a publié des modifications à IAS 1 Présentation des états financiers pour ajouter une exigence d'informations à fournir sur les informations importantes sur les méthodes comptables, au lieu de sur les principales méthodes comptables. La modification précise également que les informations sur les méthodes comptables sont censées être significatives si, sans elles, les utilisateurs des états financiers ne sont pas en mesure de comprendre d'autres informations importantes contenues dans les états financiers.

L'adoption de ces modifications n'ont eu aucune incidence au 1er juillet 2023.

Modification à l'IAS 8 - Méthodes comptables, changements d'estimations comptables et erreurs

Les modifications à IAS 8 introduisent une définition des estimations comptables et apportent des précisions pour distinguer les méthodes comptables des estimations comptables. L'adoption de cette modification n'a eu aucune incidence au 1er juillet 2023.

LES NORMES ET LES MODIFICATIONS AUX NORMES EXISTANTES SUIVANTES ONT ÉTÉ PUBLIÉES ET LEUR ADOPTION EST OBLIGATOIRE POUR LES PÉRIODES COMPTABLES FUTURES

Modification à IAS 7 - Tableau des flux de trésorerie et à IFRS 7 - Instruments financiers : informations à fournir

Le 25 mai 2023, l'IASB a publié les modifications définitives d'IAS 7 et d'IFRS 7 qui traitent des exigences d'information à fournir afin d'améliorer la transparence des accords de financement des fournisseurs et de leurs effets sur les passifs, les flux de

6

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS POUR LES PÉRIODES DE TROIS MOIS CLOSES LES 30 SEPTEMBRE 2023 ET 2022

[EN DOLLARS CANADIENS]

____________________________________________________________________________________________________

trésorerie et l'exposition au risque de liquidité d'une entreprise. Les nouvelles directives entreront en vigueur pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2024. La direction n'a pas encore déterminé l'incidence, le cas échéant, sur la Société.

3. ACQUISITION D'ACTIFS

  1. VOLTAXPLORE

Le 14 avril 2021, NanoXplore et Martinrea Innovation Developments Inc., une filiale entièrement détenue par Martinrea International Inc. (« Martinrea »), ont formé une coentreprise par l'intermédiaire de VoltaXplore, une initiative basée sur des batteries pour desservir le marché du transport électrique et du stockage réseau.

Le 24 mars 2023, NanoXplore Inc. a acheté la participation de 50 % de Martinrea Innovation Developments Inc. dans VoltaXplore Inc. pour une contrepartie globale en actions de 9 987 586 $. NanoXplore détient désormais 100 % de VoltaXplore.

L'acquisition de VoltaXplore a été enregistrée comme une acquisition d'actifs puisque VoltaXplore ne répond pas à la définition d'une entreprise selon IFRS 3, Regroupements d'entreprises. Les actifs acquis et les passifs repris ont été initialement comptabilisés selon une approche d'accumulation des coûts.

La contrepartie versée et l'affectation à l'actif net acquis se résument comme suit :

Actifs nets identifiables acquis :

$

329 823

Trésorerie

Créances et actifs sur contrat

37 127

Charges payées d'avance et autres actifs

57 185

Dépôt de location

60 066

Dépôts sur équipement

236 291

Actifs au titre de droits d'utilisation

1 183 379

Immobilisations corporelles

7 264 853

Immobilisations incorporelles

6 717 680

15 886 404

Fournisseurs et charges à payer

(328 054)

Obligations locatives

(1 391 870)

Avance de NanoXplore Inc.

(1 000 000)

(2 719 924)

Actifs nets acquis

13 166 480

Contrepartie versée

$

Émission d'actions ordinaires

9 987 586

50 % du capital précédemment détenu

3 178 894

Contrepartie totale versée

13 166 480

  1. XG SCIENCES INC.

Le 24 août 2022, la Société a acheté une partie importante des actifs de XG Sciences Inc. (« XG ») pour un montant de 3 894 900 $ [3 000 000 $ US] dans le cadre d'une vente réalisée par le créancier garanti principal de XG conformément à l'article 9 de l'adoption par le Michigan du « Uniform Commercial Code ». La Société et le créancier principal ont conclu un accord d'achat d'actifs en vertu duquel la Société acquiert, entre autres, la plate-forme de fraisage mécanique de XG, le laboratoire de recherche et développement et tous les brevets et marques déposées délivrés et en attente. Pour comptabiliser la transaction, la Société a estimé la valeur des actifs acquis et a comptabilisé cette valeur dans les stocks, les immobilisations corporelles et les immobilisations incorporelles sur la base de cette estimation.

7

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS POUR LES PÉRIODES DE TROIS MOIS CLOSES LES 30 SEPTEMBRE 2023 ET 2022

[EN DOLLARS CANADIENS]

____________________________________________________________________________________________________

4. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET ACTIFS AU TITRE DE DROITS D'UTILISATION

  1. ACTIFS AU TITRE DE DROITS D'UTILISATION

Période de trois

Exercice clos le

mois close le

30 septembre 2023

30 juin 2023

$

$

Solde au début

8 997 822

8 381 031

Acquisitions [Note 3a]

-

2 116 908

Amortissement

(460 697)

(1 639 144)

Effet des écarts de change

34 062

139 027

Solde à la fin

8 571 187

8 997 822

Solde à la fin

14 891 087

14 857 025

Coût

Amortissement accumulé

(6 319 900)

(5 859 203)

Valeur comptable nette

8 571 187

8 997 822

La plupart des actifs au titre de droits d'utilisation sont des contrats de location visant des terrains et des bâtiments.

  1. IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Matériel de

Équipement

laboratoire,

Terrain et

Améliorations

ordinateurs,

de

mobilier de bureau

Total

bâtiment

production

locatives

et matériel roulant

$

$

$

$

$

Solde au 1er juillet 2022

9 451 109

41 499 039

2 863 112

515 935

54 329 195

Acquisitions [Note 3a, 3b]

531 848

1 426 323

437 987

10 890 228

13 286 386

Cessions

-

(129 578)

-

(2 396)

(131 974)

Amortissement

(466 635)

(4 322 877)

(358 044)

(872 059)

(6 019 615)

Effet des écarts de change

-

301 582

38 685

20 009

360 276

Solde au 30 juin 2023

9 516 322

38 774 489

2 981 740

10 551 717

61 824 268

Acquisitions

5 360

543 082

2 858

410 794

962 094

Cessions

(10 340)

-

-

-

(10 340)

Amortissement

(107 545)

(1 128 577)

(112 233)

(375 939)

(1 724 294)

Effet des écarts de change

-

146 703

10 349

27 429

184 481

Solde au 30 septembre 2023

9 403 797

38 335 697

2 882 714

10 614 001

61 236 209

Au 30 juin 2023

Coût

11 092 695

52 596 473

4 000 950

12 831 919

80 522 037

Amortissement accumulé

(1 576 373)

(13 821 984)

(1 019 210)

(2 280 202)

(18 697 769)

Valeur comptable nette

9 516 322

38 774 489

2 981 740

10 551 717

61 824 268

Au 30 septembre 2023

11 087 715

53 242 247

4 011 052

13 261 913

81 602 927

Coût

Amortissement accumulé

(1 683 918)

(14 906 550)

(1 128 338)

(2 647 912)

(20 366 718)

Valeur comptable nette

9 403 797

38 335 697

2 882 714

10 614 001

61 236 209

La plupart des immobilisations corporelles sont données en garantie des facilités de crédit (Note 6).

8

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS INTERMÉDIAIRES RÉSUMÉS NON AUDITÉS POUR LES PÉRIODES DE TROIS MOIS CLOSES LES 30 SEPTEMBRE 2023 ET 2022

[EN DOLLARS CANADIENS]

____________________________________________________________________________________________________

Il n'y a pas eu d'acquisition d'équipements de production visés par des contrats de location au cours de la période de trois mois close le 30 septembre 2023 et au cours de l'exercice clos le 30 juin 2023.

Au 30 septembre 2023, des montants respectifs de 296 821 $ et 368 298 $ étaient comptabilisés au titre d'équipements de production et de matériels de laboratoire et d'ordinateurs qui n'étaient pas encore utilisables et qui n'avaient pas commencé à être amortis [Au 30 juin 2023 - 127 757 $ et 177 015 $].

5. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Relation

Technologie

Brevets, licences et

Total

client

logiciels

$

$

$

$

Solde au 1er juillet 2022

6 408 108

-

848 232

7 256 340

Acquisitions [Note 3a, 3b]

-

6 688 953

1 790 423

8 479 376

Amortissement

(832 559)

(167 224)

(231 890)

(1 231 673)

Effet des écarts de change

860

-

17 135

17 995

Solde au 30 juin 2023

5 576 409

6 521 729

2 423 900

14 522 038

Acquisitions

-

-

174 314

174 314

Amortissement

(208 680)

(167 224)

(76 795)

(452 699)

Effet des écarts de change

263

-

479

742

Solde au 30 septembre 2023

5 367 992

6 354 505

2 521 898

14 244 395

Au 30 juin 2023

Coût

8 573 755

6 688 953

2 938 875

18 201 583

Amortissement accumulé

(2 997 346)

(167 224)

(514 975)

(3 679 545)

Valeur comptable nette

5 576 409

6 521 729

2 423 900

14 522 038

Au 30 septembre 2023

8 574 018

6 688 953

3 113 668

18 376 639

Coût

Amortissement accumulé

(3 206 026)

(334 448)

(591 770)

(4 132 244)

Valeur comptable nette

5 367 992

6 354 505

2 521 898

14 244 395

Au 30 septembre 2023, un montant de 134 975 $ était comptabilisé au titre de logiciels qui n'étaient pas encore utilisables et qui n'avaient pas commencé à être amortis [Au 30 juin 2023 - 368 484 $].

6.

FACILITÉS DE CRÉDIT

Taux d'intérêt

Au 30 juin

Au 30 septembre

Échéance

effectif

2023

2023

Emprunts bancaires, taux fixe et variable

%

$

$

2023

7,5 % à 9,3 %

1 182 880

1 478 300

- Montant autorisé de 11 830 600 $

Obligations locatives

2023 à 2032

2,2 % à 8,2 %

14 578 416

15 218 803

Dette à long terme, taux fixe et variable

2024 à 2030

5,0 % à 8,0 %

7 498 468

7 875 888

23 259 764

24 572 991

Moins: portion courante des emprunts bancaires

1,182,880

4 648 900

Moins: portion courante des obligations locatives

2,793,078

2 490 911

Moins: portion courante de la dette à long terme

4,670,633

3 168 932

14 613 173

15 730 077

9

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NanoXplore Inc. published this content on 07 November 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 November 2023 08:41:56 UTC.