Proactis SA: Rapport Financier Semestriel S1 2022

Rapport Financier

Semestriel

au 31 janvier 2022

Proactis SA

Société anonyme au capital de 13.634.552,70 € Siège social : 28 quai Gallieni 92150 Suresnes 377 945 233 RCS NANTERRE

SOMMAIRE

• 1.RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE------------------------------------------------------------------------- 3

  1.1. Présentation des états financiers 3

  1.2. Description des principaux risques et des principales incertitudes pour les 6 mois se terminant au 31

  janvier 2022 5

  1.3. Evénements importants survenus au cours de la période 5

  1.4. Evénements postérieurs au 31 janvier 2022 5

• 2. ETATS FINANCIERS CONSOLIDES INTERMEDIAIRES RESUMES AU 31 JANVIER 2022 --- 6

3. RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR L'INFORMATION FINANCIERE

SEMESTRIELLE AU 31 JANVIER 2022 ----------------------------------------------------------------------------- 19

4.

DECLARATION DE LA PERSONNE RESPONSABLE--------------------------------------------------- 21

1. RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITÉ

1.1.

Présentation des états financiers

Les états financiers consolidés intermédiaires résumés au 31 janvier 2022 se composent :

• ▪ du compte de résultat consolidé résumé,

• ▪ de l'état résumé du résultat global consolidé,

• ▪ de l'état résumé de la situation financière consolidée,

• ▪ du tableau résumé des flux de trésorerie consolidés,

• ▪ de l'état résumé des variations des capitaux propres consolidés,

• ▪ de notes annexes sur les états financiers consolidés intermédiaires résumés.

Ces états financiers consolidés intermédiaires résumés comprennent la société Proactis SA et ses filiales ; ensemble désigné comme le « Groupe ».

Chiffre d'affaires

Le chiffre d'affaires du groupe Proactis SA est de 6.8M€ au 31 janvier 2022 contre 5.8M€ au 31 janvier 2021. Suite à la mise en place en 2021 d'une nouvelle politique de prix de transfert au sein du Groupe Proactis Holding Ltd les Management fees dégagent un produit. Le détail du chiffre d'affaires se décompose comme suit :

Le chiffre d'affaires opérationnel du Groupe est inférieur au niveau de la période précédente, principalement en raison du non-renouvellement de contrats concernant des produits non stratégiques au Groupe ou de la diminution de valeur des contrats. La composante Services du chiffre d'affaires est en augmentation en raison de besoins supplémentaires de clients actuels.

Le SaaS (**), composante récurrente du Chiffre d'affaires, s'élève à 4.2 M€ et représente 87% du Chiffre d'affaires opérationnel total du semestre. Comparée aux 6 mois se terminant le 31 janvier 2021, la composante SaaS (**) est en baisse de 15%. La composante Services du Chiffre d'affaires est, quant à elle, en augmentation (8%) par rapport au semestre se terminant au 31 janvier 2021.

b- Management fees

Le groupe Proactis SA a comptabilisé au 31 janvier 2022 un produit de 1.9 M€ correspondant aux management fees du Groupe Proactis Holding Ltd conformément à la politique de prix de transfert au sein du

Groupe Proactis Holding Ltd. Ce produit était de 0.3m€ au 31 janvier 2021.

Evolution des résultats

Sur les 6 mois se terminant au 31 janvier 2022, les achats et charges externes s'établissent à 2.3M€, contre 2.0M€ sur la période de 6 mois se terminant au 31 janvier 2021.

Les charges de personnel s'établissent à 3.3 M€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2022 ; elles étaient de 3.2 M€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2021.

Le résultat opérationnel avant dotations aux amortissements, dépréciation des actifs d'exploitation et autres produits et charges opérationnels (EBITDA) s'élève à 1.1 M€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2022 contre à 0.6M€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2021 principalement du fait de la diminution du chiffre d'affaires opérationnel combinée à la baisse des autres achats et charges externes.

Le résultat opérationnel s'établit à -141K€ et le résultat net, après résultat financier et charge d'impôt, à - 285 k€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2022, contre -659k€ pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2021.

Situation de la trésorerie

La trésorerie du Groupe s'établit à 473 K€ d'euros au 31 janvier 2022. Cette position de trésorerie résulte des éléments suivants, (6 mois se terminant au 31 janvier 2022) :

La capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net d'impôt s'élève à 1 050k€ d'euros.

La variation du besoin en fonds de roulement est de -714K€, en raison principalement d'une diminution des dettes fournisseurs et comptes rattachés.

Les acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles s'élèvent à 556K€ dont 150K€ de frais internes de développement capitalisés.

Evolution du titre au cours de la période

(*) moyenne des cours de clôture quotidiens

Source : site Euronext

Actions propres

Au 31 janvier 2022, le Groupe détient un total de 903 834 actions propres comme au 31 juillet 2021.

1.2.

Description des principaux risques et des principales incertitudes pour les 6 mois se terminant au 31 janvier 2022

Proactis SA demeure soumis à certains facteurs de risques et incertitudes tels que décrits au chapitre « principaux risques et incertitudes » du Rapport Financier annuel de 12 mois se terminant au 31 juillet 2021.

1.3.

Evénements importants survenus au cours de la période

La crise sanitaire de la Covid 19 n'a pas eu d'impact significatif sur l'activité du groupe au cours du semestre.

Nous rappelons que le groupe bénéficie du soutien financier de son actionnaire principal Proactis Holding Plc.

1.4.

Evénements postérieurs au 31 janvier 2022

Le début du conflit armé en Ukraine le 24 février 2022 et les sanctions prises contre la Russie constituent une source potentielle de risques et d'incertitudes fortes dont les conséquences économiques (directes et indirectes), financières, sociales et environnementales pourraient avoir des impacts négatifs significatifs sur tous les acteurs économiques.

Hormis un client russe représentant un chiffre d'affaires de 2,8 milliers d'euros, la société Proactis SA n'opère ni en Ukraine, ni en Russie, à savoir qu'aucune activité n'est réalisée en Ukraine et/ou en Russie et qu'aucun actif n'est détenu dans ces deux pays.

Le Groupe reste cependant attentif aux effets indirects du conflit et des sanctions sur ses activités (chaines d'approvisionnement, augmentation de l'inflation...).

A date, aucune incidence significative sur l'activité de la société n'a été identifiée.

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