RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE | ||
DU GROUPE | 5 | |
1.1 | Profil de solidité financière | 6 |
1.2 | Risques de crédit et de contrepartie | 8 |
1.3 | Risque opérationnel | 10 |
1.4 | Risque de marché | 11 |
1.5 | Risque structurel-liquidité | 12 |
1.6 | Risque structurel-taux | 13 |
1.7 | Opérations significatives en 2023 | 14 |
1.8 | Indicateurs clés | 14 |
FACTEURS DE RISQUE | 17 | |
2.1 | Facteurs de risque par catégorie | 18 |
DISPOSITIF DE GESTION DES | ||
RISQUES | 31 | |
3.1 | Dispositif de gestion des risques | 32 |
3.2 | Appétit pour le risque | 32 |
3.3 | Cadre général de l'appétit pour le risque | 37 |
3.4 | Organisation de la gestion des risques | 40 |
CONTRÔLE INTERNE | 47 | |
4.1 | Cadre d'exercice | 48 |
4.2 Contrôle de la production comptable et réglementaire et de la publication des données
financières et de gestion | 52 | |
GESTION DU CAPITAL ET | ||
ADÉQUATION DES FONDS PROPRES | 55 | |
5.1 | Cadre réglementaire | 56 |
5.2 | Pilotage du capital | 56 |
5.3 | Champ d'application - Périmètre prudentiel | 57 |
5.4 | Fonds propres | 61 |
5.5 Expositions pondérées et exigences de fonds
propres | 65 | |
5.6 | Ratios TLAC et MREL | 67 |
5.7 | Ratio de levier | 67 |
5.8 | Ratio de contrôle des grands risques | 68 |
5.9 | Ratio de conglomérat financier | 68 |
5.10 Informations quantitatives complémentaires sur le
capital et l'adéquation des fonds propres | 69 |
RISQUE DE CRÉDIT | 91 |
6.1 Dispositif de suivi et de surveillance du risque de
crédit | 92 | |
6.2 | Couverture du risque de crédit | 95 |
6.3 | Dépréciations | 97 |
6.4 | Mesure des risques et notations internes | 98 |
6.5 | Informations quantitatives | 118 |
6.6 Informations quantitatives complémentaires sur le
risque de crédit | 136 |
RISQUE DE CONTREPARTIE | 161 | |
7.1 | Détermination des limites et cadre de surveillance | 162 |
7.2 | Atténuation du risque de contrepartie | |
sur opérations de marché | 163 | |
7.3 | Mesures des risques de contrepartie | 165 |
7.4 | Informations quantitatives | 167 |
TITRISATION | 177 | |
8.1 | Titrisations et cadre réglementaire | 178 |
8.2 | Méthodes comptables | 179 |
8.3 | Cas particuliers des entités structurées | 180 |
8.4 | Gestion des risques liés aux titrisations | 180 |
8.5 | Activités de titrisation de Société Générale | 182 |
8.6 | Traitement prudentiel des positions de titrisation | 188 |
8.7 | Périmètre des véhicules de titrisation | 194 |
RISQUE DE MARCHÉ | 197 | |
9.1 | Organisation de la gestion du risque de marché | 198 |
9.2 | Dispositif de suivi du risque de marché | 199 |
9.3 | Principales mesures du risque de marché | 200 |
9.4 | Expositions pondérées et exigences de fonds | |
propres | 207 | |
9.5 | Valorisation des instruments financiers | 209 |
9.6 | Informations quantitatives complémentaires | |
sur le risque de marché | 210 |
RISQUE OPÉRATIONNEL | 213 | |
10.1 | Organisation de la gestion du risque opérationnel | 214 |
10.2 | Dispositif de suivi du risque opérationnel | 216 |
10.3 | Mesure du risque opérationnel | 218 |
10.4 | Expositions pondérées et exigences de fonds | |
propres | 220 | |
10.5 | Assurances du risque opérationnel | 221 |
RISQUES STRUCTURELS - TAUX ET | ||
CHANGE | 223 |
11.1 Organisation de la gestion des risques structurels
de taux et de change | 224 | |
11.2 | Risque structurel de taux | 225 |
11.3 | Risque structurel de change | 227 |
RISQUE STRUCTUREL - LIQUIDITÉ | 229 | |
12.1 | Objectifs et principes de gestion | 230 |
12.2 | Mise en œuvre opérationnelle | 230 |
12.3 | Gouvernance | 231 |
12.4 | Actifs grevés et non grevés (asset encumbrance) | 232 |
12.5 | Réserve de liquidité | 236 |
12.6 | Ratios réglementaires | 236 |
12.7 | Bilan échéancé | 241 |
RISQUE DE NON-CONFORMITÉ, | ||
LITIGES | 245 | |
13.1 | Conformité | 247 |
13.2 | Litiges | 252 |
RISQUES ENVIRONNEMENTAUX, | ||
SOCIAUX ET DE GOUVERNANCE | ||
(ESG) | 253 | |
14.1 | Introduction | 254 |
14.2 Démarche d'analyse des facteurs de risques
extra-financiers | 254 |
14.3 Gestion des potentielles atteintes E&S | 257 |
14.4 Une banque engagée en matière de Responsabilité
Sociétale d'Entreprise | 262 |
14.5 Prise en compte des facteurs ESG dans le dispositif
de gestion des risques - principes généraux | 269 |
14.6 Prise en compte des facteurs environnementaux
dans le dispositif de gestion des risques | 272 |
14.7 Prise en compte des facteurs sociaux dans le
dispositif de gestion des risques | 280 |
14.8 Prise en compte des facteurs de gouvernance
dans le dispositif de gestion des risques | 282 |
14.9 Table de concordance Pilier 3 | 283 |
14.10Informations quantitatives sur les risques ESG | 289 |
RISQUE DE MODÈLE | 329 |
15.1 Dispositif de suivi du risque de modèle | 330 |
AUTRES RISQUES | 333 | |
16.1 | Risques liés aux activités d'assurance | 334 |
16.2 | Risque d'investissement | 334 |
16.3 | Risque sur les activités de location longue durée | 335 |
16.4 | Risques stratégiques | 335 |
16.5 | Risque de conduite | 336 |
RESPONSABLE DU RAPPORT | |
SUR LES RISQUES PILIER 3 | 337 |
17.1 Responsable du Rapport sur les risques Pilier 3 | 338 |
17.2 Attestation du responsable du Rapport sur les
risques Pilier 3 | 338 | |
ANNEXES | 339 | |
18.1 | Table de concordance du Pilier 3 | 340 |
18.2 | Index des tableaux du Rapport sur les risques | 341 |
18.3 | Tableau de passage des catégories d'expositions | 345 |
18.4 | Tableau des sigles | 346 |
2
3
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RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE
5
RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE
PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE
Société Générale recherche un développement durable fondé sur un modèle de banque diversifié, équilibré avec un ancrage européen fort et une présence mondiale ciblée sur quelques domaines d'expertises métiers fortes. L'Appétit au Risque s'inscrit dans une stratégie globale du Groupe se traduisant par les objectifs suivants :
- un ratio CET 1 robuste à 13% en 2026 après mise en oeuvre de Bâle IV ;
- une croissance annuelle des revenus attendue entre 0% et 2% en moyenne sur 2022-2026 ;
- une efficacité opérationnelle accrue avec un coefficient d'exploitation inférieur à 60% en 2026;
W l'atteinte d'une rentabilité des fonds propres tangibles (ROTE) comprise entre 9% et 10% en 2026 ;
-
une gestion des risques se maintenant aux meilleurs standards avec
un coût du risque compris entre 25 et 30 points de base sur 2024-2026 et un taux d'encours douteux compris entre 2,5% et 3% en 2026 ;
- le maintien d'un profil de liquidité robuste avec un ratio de liquidité court terme (LCR) supérieur ou égal à 130% et un ratio structurel de
liquidité à long terme (NSFR) supérieur ou égal à 112% sur 2024-2026.
- fin 2023, les indicateurs relatifs à l'appétit pour le risque du Groupe couvrant les sujets de solvabilité, risque de crédit, risque de marché, risque opérationnel et de risque structurel se situent dans la zone d'appétence au risque définie par le Groupe, respectant les encadrements fixés par le Conseil d'administration.
1.1 PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE
Au 31 décembre 2023, le Groupe respecte l'ensemble des exigences réglementaires relatives à la solvabilité.
Par ailleurs, concernant l'approche économique interne de l'ICAAP, le taux de couverture du besoin interne en capital du Groupe par le capital interne à fin 2023 est supérieur à 100% et respecte l'appétit pour le risque validé par le Conseil d'administration.
RATIOS DE SOLVABILITÉ (EN %)
18,8 | 19,3 | 18,2 |
3,1 | ||
2,9 | 2,7 | |
2,8 | ||
2,2 | 2,4 | |
13,7 | 13,5 | 13,1 |
2021 | 2022 | 2023 |
CET1 | AT1 | Tier 2 |
RATIO DE LEVIER
4,9% | 4,4% | 4,3% |
2021 | 2022 | 2023 |
RATIO TLAC (EN %)
35 | 33,7 | 31,9 |
31,1 | ||
30 | ||
25 | ||
20 | ||
15 | ||
10 | ||
5 | ||
0 | ||
2021 | 2022 | 2023 |
6
RWA PAR TYPE DE RISQUE (TOTAL RWA AU 31.12.2023 : 389 MD EUR VS. 362 (1)MD EUR AU 31.12.2022)
RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE
PROFIL DE SOLIDITÉ FINANCIÈRE
RWA PAR PÔLE (TOTAL RWA AU 31.12.2023 : 389 MD EUR VS. 362 (1) MD EUR AU 31.12.2022)
Risque | |
de marché | |
Risque de crédit | |
Risque | 5% |
opérationnel | |
13% | |
Risque de | 6% |
contrepartie | 388,8 Md€ |
76% |
Hors Pôles | |
6% | |
30% | |
388,8 Md€ | |
30% | |
Banque | |
de Grande | |
Clientèle et | 33% |
Solutions | |
Investisseurs |
Banque de détail en France, Banque Privée et Assurances
Banque de détail
- l'international, Services de Mobilité et de Leasing
Le Groupe présente ses entités structurées non consolidées en Note 2.4 des États financiers du Document d'enregistrement universel 2023. Les transactions intra-groupes sont encadrées par un processus d'octroi de crédit respectant différents niveaux de délégations au sein des Business Units, de la Direction des risques et de la Direction financière.
Les risques d'intervention sur ces opérations intra-groupes font l'objet d'un suivi dans le cadre de l'inventaire des risques et représentent à ce jour un risque non matériel. Les dispositifs de gestion et d'encadrement des risques structurels des entités sont également sous responsabilité de la Direction financière et de la Direction des risques.
(1) les données 2022 ont été retraitées conformément à l'application des normes IFRS 17 et IFRS 9 pour les entités d'assurance.
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RÉSUMÉ DU PROFIL DE RISQUE DU GROUPE
RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE
1.2 RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE
VARIATION DES EXPOSITIONS PONDÉRÉES PASSANT DE 298 MDS EUR À 323 MDS EUR (EN MEUR)
30 000 |
25 000 |
20 000 |
15 000 |
10 000 |
5 000 |
8 023
1 469
20 382
-2 218
25 276 -1 766
0 |
-614 | |||||||||||||
Volume | Qualité | Mise à jour | Méthodologie | Acquisitions | Change | Variation | |||||||
des actifs | des modèles | et cessions | cumulée | ||||||||||
Hausse | Baisse | Variation cumulée | |||||||||||
RÉPARTITION DU PORTEFEUILLE | RÉPARTITION DE L'EXPOSITION DU GROUPE |
PAR TYPE DE CLIENTÈLE (EN EAD) | PAR ZONE GÉOGRAPHIE (EN EAD) |
Autres | |
12% | Souverains |
30% | |
Établissements | |
9% | |
Clientèle | |
de détail | |
18% | |
Entreprises | |
31% |
Asie-Pacique | Amérique latine et Caraïbes |
5% | 1% |
Afrique | |
et Moyen-Orient | |
3% |
Europe |
de l'Est UE |
7% |
Amérique |
du Nord |
15% |
France |
45% |
Europe de l'Ouest
22%
Au 31 décembre 2023, la hausse de l'exposition aux risques de crédit et de contrepartie (+5%) par rapport à fin 2022, est portée notamment par la hausse des expositions « Souverains ».
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