Maghrebail : Résultats financiers du 1er semestre 2022

ACTIF

30/06/2022

31/12/2021

1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des

76

129

chéques postaux

2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés

312

303

. A vue

312

303

. A terme

3.Créances sur la clientèle

23

20

. Crédits à la consommation

265

232

. Crédits à l'équipement

2

2

. Crédits immobiliers

. Autres crédits

20

18

4.Créances acquises par affacturage

5.Titres de transaction et de placement

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

. Autres titres de créance

. Titres de propriété

6.Autres actifs

183

181

7.Titres d'investissement

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

. Autres titres de créance

8.Titres de participation et emplois assimilés

17

17

9.Créances subordonnées

10.Immobilisations données en crédit-bail et en location

11

11

11.Immobilisations incorporelles

2

3

12.Immobilisations corporelles

37

55

Total de l'Actif

11

11

HORS BILAN

30/06/2022

31/12/2021

ENGAGEMENTS DONNES

789

673

1.Engag. de financement donnés en faveur d'étab. de crédit et

9

9

2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

780

664

3.Engag. de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

5.Titres achetés à réméré

6.Autres titres à livrer

1

1

ENGAGEMENTS RECUS

7.Engag. de financement reçus d'établissements de crédit et

1

1

8.Engag. de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

9.Engag.de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie

10.Titres vendus à réméré

11.Autres titres à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (en milliers de dirhams)

30/06/2022

30/06/2021

I.PRODUITS D'EXPLOITATION

1

1

1.Intérêts et produits assimilés sur opérat° avec les établissements

de crédit

443

158

2.Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

3.Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

4.Produits sur titres de propriété

1

1

5.Produits sur immobilisations en crédit-bail

215

6.Commissions sur prestations de service

355

7.Autres produits

1

II.CHARGES D'EXPLOITATION

1

1

8.Intérêts et charges assimilées sur opérat° avec les

113

112

établissements de crédit

9.Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

44

56

10.Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

1

11.Charges sur immobilisations en crédit-bail

1

1

12.Autres charges bancaires

2

III.PRODUIT NET

230

137

13.Produits d'exploitation non bancaire

1

1

14.Charges d'exploitation non bancaire

1

1

IV.CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

44

44

15.Charges de personnel

20

18

16.Impôts et taxes

1

1

17.Charges externes

20

904

20

18.Autres charges générales d'exploitation

986

19.Dotations aux amortissements et aux provisions des

immobilisations incorporelles et corporelles

1

2

V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES

165

128

IRRECOUVRABLES

20.Dotations aux provisions pour créances en souffrance

116

109

21.Pertes sur créances irrécouvrables

22.Autres dotations aux provisions

49

18

VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR

88

105

CREANCES AMORTIES

23.Reprises de provisions pour créances en souffrance

55

71

24.Récupérations sur créances amorties

25.Autres reprises de provisions

32

33

VII.RESULTAT COURANT

109

70

26.Produits non courants

16

3

27. Charges non courantes

10

3

VIII.RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

98

71

28.Impôts sur les résultats

42

22

IX.RESULTAT NET DE L'EXERCICE

56

48

TOTAL PRODUITS

2

1

TOTAL CHARGES

1

1

RESULTAT NET

56

48

PASSIF

30/06/2022

31/12/2021

1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

6

7

864

. A vue

1

6

. A terme

5

3.Dépôts de la clientèle

124

102

. Comptes à vue créditeurs

. Comptes d'épargne

. Dépôts à terme

124

102

. Autres comptes créditeurs

4.Titres de créance émis

3

3

. Titres de créance négociables

3

3

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

514

366

5.Autres passifs

6.Provisions pour risques et charges

173

176

7.Provisions réglementées

8.Subvent°, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

9.Dettes subordonnées

10.Ecarts de réévaluation

415

415

11.Réserves et primes liées au capital

12.Capital

138

138

13.Actionnaires.Capital non versé (-)

355

325

14.Report à nouveau (+/-)

15.Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

56

99

16.Résultat net de l'exercice (+/-)

Total du Passif

11

11

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

30/06/2022

30/06/2021

1.+ Intérêts et produits assimilés

443

158

2.-

Intérêts et charges assimilées

157

168

MARGE D'INTERET

-157

-168

3.+ Produits sur immobilisations en crédit-bail

1

1

4.- Charges sur immobilisations en crédit-bail (*)

1

1

Résultat des opérations de crédit-bail

389

306

5.+ Commissions perçues

355

215

6.

- Commissions servies

2

1

Marge sur commissions

-1

-1

7.+Résultat des opérations sur titres de transaction

8.+Résultat des opérations sur titres de placement

1

9. +Résultat des opérations de change

10.

+Résultat des opérations sur produits dérivés

Résultat des opérations de marché

1

11.+ Divers autres produits bancaires

85

94

12. - Diverses autres charges bancaires

PRODUIT NET

230

137

13.

+Résultat des opérations sur immobilisations financières

1

1

14.

+ Autres produits d'exploitation

15.

- Autres charges d'exploitation

1

1

16.

- Charges générales d'exploitation

44

44

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

186

93

17.

+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances

et engagements par signature en souffrance

-60

-37

18.

+Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-16

14

RESULTAT COURANT

109

70

RESULTAT NON COURANT

-10

418

19.

- Impôts sur les résultats

42

22

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

56

48

(*) Ce poste correspond aux amortissements des immobilisations données en crédit-bail

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

30/06/2022

30/06/2021

+RESULTAT NET DE L'EXERCICE

56

48

20.+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations

1

2

incorporelles et corporelles (*)

21.+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immob. financières

22.+ Dotations aux provisions pour risques généraux

23.+ Dotations aux provisions réglementées

24.+ Dotations non courantes

32

33

25.

- Reprises de provisions

26.

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

27.

+ Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

28.

- Plus-values de cession des immobilisations financières

29.

+ Moins-values de cession des immobilisations financières

30.

- Reprises de subventions d'investissement reçues

+CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

25

17

31.- Bénéfices distribués

+AUTOFINANCEMENT

25

17

(*) Ce poste correspond aux amortissements des immobilisations à usage société

30/06/2022

31/12/2021

1.

(+)

Produits d'exploitation bancaire perçus

2

4

2.

(+)

Récupérations sur créances amorties

1

4

3.

(+)

Produits d'exploitation non bancaire perçus

4. (-)

Charges d'exploitation bancaire versées

206

390

5. (-)

Charges d'exploitation non bancaire versées

1

1

6. (-)

Charges générales d'exploitation versées

53

99

42

76

7. (-)

Impôts sur les résultats versés

I.

Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et

1

3

charges

Variation de:

8. (+-)

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

9. (+-)

Créances sur la clientèle

-2

33

10. (+-)

Titres de transaction et de placement

-21

-14

11. (+-)

Autres actifs

-3

12. (+-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

-1

-38

13. (+-)

Dont variation des créances en souffrance

-127

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-609

624

14. (+-)

Dépôts de garantie / opérations de crédit-bail

21

5

15. (+-)

Titres de créance émis

97

-1

16. (+-)

Autres passifs

78

-69

II.

Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

-2

-3

III.

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-259

-230

D'EXPLOITATION

17.

(+)

Produit des cessions d'immobilisations financières

18.

(+)

Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles

19. (-)

Acquisition d'immobilisations financières

20. (-)

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

566

3

21.

(+)

Intérêts perçus

1

22.

(+)

Dividendes perçus

IV.

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

-566

-2

D'INVESTISSEMENT

23.

(+)

Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

24.

(+)

Emission de dettes subordonnées

25.

(+)

Emission d'actions

26. (-)

Remboursement des capitaux propres et assimilés

27. (-)

Intérêts versés

28. (-)

Dividendes versés

41

V.

FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

-41

FINANCEMENT

VI.

VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE

-260

-274

VII.

TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

-858

-583

VIII.

TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

-1

-858

Bank Al-

Autres

Maghrib,

établissements

Etablissements

Total

Total

CREANCES

Trésor Public

Banques

et Service des

au Maroc

de crédit et

de crédit à

30/06/2022

31/12/2021

assimilés au

l'étranger

Chèques

Maroc

Postaux

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS

76

312

387

432

TOTAL

76

312

387

432

Secteur

Secteur privé

Total

Total

CREANCES

Entreprises

Entreprises

Autre

public

financières

non

clientèle

30/06/2022

31/12/2021

financières

CREDITS DE TRESORERIE

- Comptes à vue débiteurs

- Créances commerciales sur le Maroc

- Crédits à l'exportation

- Autres crédits de trésorerie

265

232

CREDITS A LA CONSOMMATION (AU PERSONNEL)

265

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS (AU PERSONNEL)

2

2

2

AUTRES CREDITS

650

8

2

9

20

18

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

INTERETS COURUS A RECEVOIR

TOTAL

650

8

2

11

23

20

Etablissements

Emetteurs

Emetteurs privés

Total

Total

TITRES

de crédit et

non

publics

financiers

30/06/2022

31/12/2021

assimilés

financiers

TITRES COTES

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

TITRES DE PROPRIETE

TITRES NON COTES

NEANT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

TITRES DE PROPRIETE

Valeur

Valeur

Valeur de

Plus-

Moins-

TITRES

comptable

values

values

Provisions

actuelle

remboursement

Brute

latentes

latentes

TITRES DE TRANSACTION

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

TITRES DE PROPRIETE

TITRES DE PLACEMENT

NEANT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

TITRES DE PROPRIETE

TITRES D'INVESTISSEMENT

BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES

OBLIGATIONS

AUTRES TITRES DE CREANCE

Actif

30/06/2022

31/12/2021

INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES

Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés

Instruments optionnels de cours de change achetés

Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés

Autres instruments optionnels achetés

DEBITEURS DIVERS

91

80

Sommes dues par l'Etat

88

78

Sommes dues par les organismes de prévoyance

Sommes diverses dues par le personnel

51

Comptes clients de prestations non bancaires

Divers autres débiteurs

2

1

Dépôts de garantie versés sur opérations de marché

Dépôts et cautionnements constitués

132

146

Sommes diverses dues par les actionnaires et associés

Divers autres débiteurs

2

1

VALEURS ET EMPLOIS DIVERS

66

85

Avoirs en or et métaux précieux

Stocks de fournitures de bureau et imprimés

Immobilisations acquises par voie de dation en paiement, de

66

85

vente à réméré et d'adjudication

Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion

Timbres

Autres valeurs et emplois divers

COMPTES DE REGULARISATION

25

15

Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan

Contrepartie du résultat de change de hors bilan

Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan

Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan

Comptes d'écarts sur devises et titres

Ecarts de conversion sur devises non cotées

Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change

Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise

Ecarts de conversion sur autres devises

Résultats sur produits dérivés de couverture

Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées

Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées

Charges à répartir sur plusieurs exercices

4

4

Frais préliminaires

Frais d'acquisition des immobilisations

63

72

Frais d'émission des emprunts

4

4

Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis

Autres charges à répartir sur plusieurs exercices

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc

Produits à recevoir et charges constatées d'avance

948

498

Produits à recevoir

Charges constatées d'avance

948

498

Autres comptes de régularisation

20

10

CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES

Total actif

183

181

Montant des

Montant des

Amortissements

Provisions

Montant net

Montant brut au

cessions ou

Montant brut à la

Nature

début de l'exercice

acquisitions au

retraits au cours

fin de l'exercice

Dotation au titre

Cumul des

Dotation au titre

Reprises de

Cumul des

à la fin de

cours de l'exercice

l'exercice

de l'exercice

de l'exercice

amortissements

de l'exercice

provisions

provisions

IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET

23

3

2

24

1

11

167

112

1

11

EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT

CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

CREDIT-BAIL MOBILIER

14

1

1

14

1

8

12

56

152

6

- Crédit-bail mobilier en cours

551

227

364

414

414

- Crédit-bail mobilier loué

11

1

885

11

1

6

5

- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation

2

118

279

2

75

2

12

56

152

127

CREDIT-BAIL IMMOBILIER

7

1

1

7

264

3

38

229

51 4

- Crédit-bail immobilier en cours

368

161

76

454

454

- Crédit-bail immobilier loué

6

749

433

6

235

2

36

36 3

- Crédit-bail immobilier non loué après résiliation

1

92

523

1

28

541

2

229

15

516

LOYERS COURUS A RECEVOIR

70

82

70

82

82

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES

17

29

24

22

22

CREANCES EN SOUFFRANCE

1

136

26

1

116

55

1

400

IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE

31

31

9

21

BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE

BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE

31

31

9

21

LOYERS COURUS A RECEVOIR

LOYERS RESTRUCTURES

LOYERS IMPAYES

LOYERS EN SOUFFRANCE

TOTAL

23

3

2

24

1

11

167

112

1

11

Amortissements et/ou provisions

Montant brut

Montant des

Montant des

Montant brut

Montant des

Montant des

Montant net

acquisitions au

cessions ou

amortissements

Dotation au

amortissements

Nature

au début de

à la fin de

à la fin de

cours de

retraits au cours

et/ou provisions

titre de

sur

Cumul

l'exercice

l'exercice

l'exercice

l'exercice

de l'exercice

au début de

l'exercice

immobilisations

l'exercice

sorties

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

19

27

16

19

16

51

16

2

- Droit au bail

1

1

1

- Immobilisations en recherche et développement

16

16

16

16

51

16

128

- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation

16

1

- Immobilisations incorporelles hors exploitation

1

11

1

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

91

804

20

72

35

1

2

34

37

- Immeubles d'exploitation

53 60

26

6

19 6

8

34

9

6

719

2 61

7

27

. Terrain d'exploitation

14

26

9

719

2

7

19

8

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

39

13

26

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Mobilier et matériel d'exploitation

15

212

15

14

99

14

553

. Mobilier de bureau d'exploitation

5

2

5

4

30

4

118

. Matériel de bureau d'exploitation

10

38

10

9

59

9

246

. Matériel Informatique

10

179

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

54

163

217

28

38

. Autres matériels d'exploitation

5

9

14

4

0

4

10

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation

10

289

10

9

216

10

709

- Immobilisations corporelles hors exploitation

11

277

249

11

2

292

2

9

. Terrains hors exploitation

11

11

2

292

2

9

. Immeubles hors exploitation

. Mobiliers et matériel hors exploitation

83

277

249

111

111

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

TOTAL

111

831

20

91

52

1

2

51

40

NATURE DU TITRE DE CREANCE

Montant du prêt

Date du prêt

Durée du

Taux

Observations

prêt

d'intérêts

(en mois)

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

20

oct-2017 60

mois

3,29%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

95

mars-2018 60

mois

3,36%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

25

janv-2019 48

mois

3,31%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

50

mars-2019 48

mois

3,19%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

66

sept-2019 36

mois

2,95%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

150

sept-2019 48

mois

3,04%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

83

oct-2019 36

mois

2,88%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

125

oct-2019 48

mois

2,95%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

100

déc-2019 48

mois

2,82%

Contrats de domiciliation

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

300

déc-2019 60

mois

2,88%

et de service financier du

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

75

févr-2020 48

mois

2,86%

16 novembre 1999 et du

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

90

févr-2020 60

mois

2,93%

30 mai 2001 avec la BMCE

BANK

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

232

juil-2020 60

mois

2,53%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

123

avr-2021 48

mois

2,30%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

150

avr-2021 48

mois

2,33%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

40

oct-2021 36

mois

2,32%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

205

oct-2021 48

mois

2,43%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

183

oct-2021 60

mois

2,49%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

177

oct-2021 60

mois

2,68%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

390

févr-2022 60

mois

2,57%

BONS DES SOCIETES DE FINANCEMENT

390

févr-2022 60

mois

2,76%

TOTAL

3

Passif

30/06/2022

31/12/2021

INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS

Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus

Instruments optionnels de cours de change vendus

Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus

Autres instruments optionnels vendus

CREDITEURS DIVERS

484

335

Sommes dues à l'Etat

347

279

Sommes dues aux organismes de prévoyance

1

1

Sommes diverses dues au personnel

3

5

Sommes diverses dues aux actionnaires et associés

69

Dividendes à payer

69

Versements reçus sur augmentation de capital

Comptes courants d'associés créditeurs

Autres sommes dues aux actionnaires et associés

Fournisseurs de biens et services

62

48

Divers autres créditeurs

Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché

Coupons sur titres de créance émis à payer

Titres émis amortis et non encore remboursés

Divers autres créditeurs

COMPTES DE REGULARISATION

30

30

Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan

Contrepartie du résultat de change de hors bilan

Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan

Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan

Comptes d'écarts sur devises et titres

Ecarts de conversion sur devises non cotées

Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change

Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise

Ecarts de conversion sur autres devises

Résultats sur produits dérivés de couverture

11

Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées

11

Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées

Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc

Charges à payer et produits constatés d'avance

26

27

Charges à payer

20

19

Produits constatés d'avance

5

7

Autres comptes de régularisation

4

3

Total-Passif

514

366

PROVISIONS

Encours

Dotations

Reprises

Autres

Encours

31/12/2021

variations

30/06/2022

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

1

135

55

1

créances sur les établissements de crédit et assimilés

créances sur la clientèle

titres de placement

titres de participation et emplois assimilés

immobilisations en crédit-bail et en location (1)

1

116

55

1

autres actifs

19

19

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

176

30

32

173

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par

signature

Provisions pour risques de change

Provisions pour risques généraux

Provisions pour pensions de retraite et obligations

similaires

Provisions pour autres risques et charges (*)

176

30

32

173

Provisions réglementées

TOTAL GENERAL

1

165

88

1

CAPITAUX PROPRES

Encours

Affectation

Autres

Encours

31/12/2021

du résultat

variations

30/06/2022

Ecarts de réévaluation

Réserve légale

13

13

Autres réserves

128

128

Primes d'émission, de fusion et d'apport

273

273

Capital

138

138

Capital appelé

138

138

Capital non appelé

Certificats d'investissement

Fonds de dotations

Actionnaires. Capital non versé

Report à nouveau (+/-)

325

29

355

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

Résultat net de l'exercice (+/-)

99

-99

56

56

Total

978

-99

86

966

30/06/2022

31/12/2021

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES

789

673

Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit

9

9

et assimilés

Crédits documentaires import

Acceptations ou engagements de payer

Ouvertures de crédit confirmés

Engagements de substitution sur émission de titres

Engagements irrévocables de crédit-bail

9

9

Autres engagements de financement donnés

Engagements de financement en faveur de la clientèle

780

664

Crédits documentaires import

Acceptations ou engagements de payer

Ouvertures de crédit confirmés