Exigences prudentielles de publication

selon la «Circ.-FINMA 16/1 Publication - banques»

Situation au 30.06.2023

Version 1.0 du 28.08.2023

TABLE DES MATIÈRES

PAGE

Généralités

KM1

Chiffres-clés essentiels réglementaires

3

OV1

Aperçu des positions pondérées par le risque

4

Risque de liquidité

LIQ1

Liquidités : informations relatives au ratio de liquidités (LCR)

5

LIQ2

Liquidités : informations relatives au ratio de financement (NSFR)

7

Dans cette publication, les lignes qui ne sont pas pertinentes ne sont pas renseignées.

Cette publication fait référence au rapport de gestion 2022 de la BCVs disponible à l'adresse: www.bcvs.ch/la-bcvs/publications-medias/publications/toutes-les-publications

Le présent rapport est publié en français et en allemand. La version française fait foi.

2

TABLEAU KM1

Chiffres-clés essentiels réglementaires

en milliers de francs

a

b

c

d

e

30.06.2023

31.03.2023

31.12.2022

30.09.2022

30.06.2022

Fonds propres pris en compte

1

Fonds propres de base durs (CET1)

1'431'359

-

1'430'303

-

1'380'183

2

Fonds propres de base (T1)

1'431'359

-

1'430'303

-

1'380'183

3

Fonds propres totaux

1'491'511

-

1'490'455

-

1'442'472

Positions pondérées en fonction des risques

(RWA)

4

RWA

8'787'359

-

8'353'746

-

8'449'173

4a

Exigences minimales de fonds propres

702'989

-

668'300

-

675'934

Ratios de fonds propres basés sur les risques

(en % des RWA)

5

Ratio CET1

16.3%

-

17.1%

-

16.3%

6

Ratio de fonds propres de base

16.3%

-

17.1%

-

16.3%

7

Ratio de fonds propres globaux

17.0%

-

17.8%

-

17.1%

Exigences en volants en CET1

(en % des RWA)

8

Volant de fonds propres selon le standard minimal de Bâle

2.5%

-

2.5%

-

2.5%

11

Ensemble des exigences de volants selon le standard minimal de Bâle. en qualité

2.5%

-

2.5%

-

2.5%

CET1

12

CET1 disponible afin de couvrir les exigences en volants selon le standard minimal

9.0%

-

9.8%

-

9.1%

de Bâle (après déduction du CET1 affecté à la couverture des exigences minimales

et cas échéant à la couverture des exigences TLAC)

Ratios-cibles de fonds propres selon l'annexe 8 de l'OFR

(en % des RWA)

12a

Volant de fonds propres selon l'annexe 8 OFR

4.0%

-

4.0%

-

4.0%

12b

Volant anticyclique (art. 44 et 44a OFR)

1.3%

-

1.3%

-

0.0%

12c

Ratio-cible en CET1 selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants

9.1%

-

9.1%

-

7.8%

anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR

12d

Ratio-cible en T1 selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants

10.9%

-

10.9%

-

9.6%

anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR

12e

Ratio-cible global de fonds propres selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants

13.3%

-

13.3%

-

12.0%

anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR

Ratio de levier Bâle III

13

Engagement global

19'897'999

-

19'547'415

-

19'593'491

14

Ratio de levier Bâle III

7.2%

-

7.3%

-

7.0%

(fonds propres de base en % de l'engagement global)

Ratio de liquidités (LCR) (1)

15

Numérateur du LCR :

3'818'069

3'600'635

3'409'539

3'169'241

3'274'383

Somme des actifs liquides de haute qualité

16

Dénominateur du LCR :

2'466'361

2'584'451

2'504'008

2'451'160

2'167'546

Somme nette des sorties de trésorerie

17

Ratio de liquidités LCR (en %)

154.8%

139.3%

136.2%

129.3%

151.1%

Ratio de financement (NSFR)

18

Refinancement disponible stable

15'628'114

-

15'092'239

-

15'099'001

19

Refinancement stable nécessaire

12'354'196

-

12'065'639

-

12'076'599

20

Ratio de financement NSFR (en %)

126.5%

-

125.1%

-

125.0%

(1) Valeurs mensuelles moyennes de chaque trimestre.

3

TABLEAU OV1

Aperçu des positions pondérées par le risque

a

b

c

RWA

RWA

Fonds propres

minimaux

en milliers de francs

30.06.2023

31.12.2022

30.06.2023

1

Risque de crédit (sans les CCR [risque de crédit de contrepartie])

7'788'883

7'600'297

623'111

2

Dont déterminé par l'approche standard (AS)

7'788'883

7'600'297

623'111

6

Risque de crédit de contrepartie CCR

71'149

54'455

5'692

7

Dont déterminé par l'approche standard (AS-CCR)

71'149

36'855

5'692

9

Dont déterminé par une autre approche (CCR)

n/a

17'600

n/a

10

Risque de variation de valeur des dérivés (CVA)1)

177'915

86'651

14'233

11

Titres de participation dans le portefeuille de banque sous l'approche basée sur le marché

n/a

n/a

n/a

12

Investissements dans des placements collectifs gérés - approche look-through

n/a

n/a

n/a

13

Investissements dans des placements collectifs gérés - approche mandate-based

4'427

4'436

354

14

Investissements dans des placements collectifs gérés - approche fall-back

n/a

n/a

n/a

14a

Investissements dans des placements collectifs gérés - approche simplifiée

134'781

134'731

10'782

15

Risque de règlement

n/a

n/a

n/a

16

Positions de titrisation dans le portefeuille de la banque

n/a

n/a

n/a

20

Risque de marché1)

126'465

9'821

10'117

21

Dont déterminé selon l'approche standard

126'465

9'821

10'117

23

Exigences de fonds propres afférentes aux transferts de positions entre le portefeuille de

n/a

n/a

n/a

négoce et le portefeuille de banque

24

Risque opérationnel

474'113

455'979

37'929

25

Montants en-dessous des seuils pertinents pour la déduction

9'627

7'375

770

(montants soumis à pondération de 250 %)

26

Ajustements pour le « plancher » (floor)

n/a

n/a

n/a

27

Total (1+6+10+11+12+13+14+14a+15+16+20+23+24+25+26)

8'787'359

8'353'746

702'989

(1) L'évolution de ces positions découle essentiellement des opérations de négoce pour propre compte.

4

TABLEAU LIQ1

Liquidités : informations relatives au ratio de liquidités (LCR)

Le LCR permet de s'assurer qu'une banque dispose de suffisamment de liquidité pour faire face à un stress de liquidité sur une période de 30 jours.

Le LCR est calculé comme le ratio entre le montant des actifs liquides de haute qua- lité (HQLA) disponibles et le montant des sorties nettes de liquidité potentielles à un horizon de 30 jours.

Les sorties nettes de liquidité potentielles résultent de la différence entre les sorties de liquidité (exemples : retraits sur les dé- pôts à vue, non-renouvellement des em- prunts de maturité inférieure à 30 jours) et les entrées de liquidité (exemple : rem- boursement des créances de maturité in- férieure à 30 jours) dans une situation de stress.

Le ratio minimum légal est fixé à 100%.

Composition des actifs liquides de haute qualité (HQLA)

Les actifs liquides de haute qualité sont composés à plus de 78% de liquidités et d'avoirs auprès de la Banque Nationale Suisse et, pour le reste, de titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités (dont 5% de SNB Bills).

Concentration des sources de refinancement

La BCVs développe les services d'une banque universelle de proximité.

Ses sources de financement privilégiées, les dépôts de détail et de sa clientèle com- merciale, sont complétées par des prêts de la centrale des lettres de gage des Banques Cantonales Suisses et par l'émis- sion d'emprunts obligataires.

tifs concernent les opérations sur devises

  • terme jusqu'à un an et les instruments financiers dérivés de taux dont les volumes au 31 décembre 2022 s'élèvent respective- ment à 1'733 millions de francs et à 2'232 millions de francs.

Asymétries de devises dans le LCR

Durant le 1er semestre 2023, plus de 93% des engagements inscrits au bilan étaient libellés en francs suisses.

Variations et facteurs significatifs du ratio LCR

Durant le 1er semestre 2023, la mesure mensuelle du ratio LCR a oscillé entre 130% et 160%.

Les actifs liquides de haute qualité (HQLA) sont demeurés à un niveau élevé dépas- sant 3,7 milliards de francs au 30 juin 2023.

Ils couvrent les besoins de liquidités qui résultent pour l'essentiel des dépôts de détail et des financements non garantis de clients commerciaux ou de gros clients.

Dans le cadre de la gestion de sa trésore- rie, la BCVs opère également sur le marché monétaire.

Expositions en dérivés et appels de marge potentiels

Le tableau « 8.4 Instruments financiers dérivés (actifs et passifs) » des comptes annuels détaille la nature et le volume des opérations sur dérivés traitées par la BCVs (page 116 du rapport de gestion 2022).

Les appels de marge potentiels significa-

5

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WKB - Walliser Kantonalbank published this content on 14 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 11:07:52 UTC.