Exigences prudentielles de publication
selon la «Circ.-FINMA 16/1 Publication - banques»
Situation au 30.06.2023
Version 1.0 du 28.08.2023
TABLE DES MATIÈRES | PAGE | |
Généralités | ||
KM1 | Chiffres-clés essentiels réglementaires | 3 |
OV1 | Aperçu des positions pondérées par le risque | 4 |
Risque de liquidité | ||
LIQ1 | Liquidités : informations relatives au ratio de liquidités (LCR) | 5 |
LIQ2 | Liquidités : informations relatives au ratio de financement (NSFR) | 7 |
Dans cette publication, les lignes qui ne sont pas pertinentes ne sont pas renseignées.
Cette publication fait référence au rapport de gestion 2022 de la BCVs disponible à l'adresse: www.bcvs.ch/la-bcvs/publications-medias/publications/toutes-les-publications
Le présent rapport est publié en français et en allemand. La version française fait foi.
2
TABLEAU KM1
Chiffres-clés essentiels réglementaires
en milliers de francs
a | b | c | d | e |
30.06.2023 | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.06.2022 |
Fonds propres pris en compte
1 | Fonds propres de base durs (CET1) | 1'431'359 | - | 1'430'303 | - | 1'380'183 |
2 | Fonds propres de base (T1) | 1'431'359 | - | 1'430'303 | - | 1'380'183 |
3 | Fonds propres totaux | 1'491'511 | - | 1'490'455 | - | 1'442'472 |
Positions pondérées en fonction des risques | ||||||
(RWA) | ||||||
4 | RWA | 8'787'359 | - | 8'353'746 | - | 8'449'173 |
4a | Exigences minimales de fonds propres | 702'989 | - | 668'300 | - | 675'934 |
Ratios de fonds propres basés sur les risques | ||||||
(en % des RWA) | ||||||
5 | Ratio CET1 | 16.3% | - | 17.1% | - | 16.3% |
6 | Ratio de fonds propres de base | 16.3% | - | 17.1% | - | 16.3% |
7 | Ratio de fonds propres globaux | 17.0% | - | 17.8% | - | 17.1% |
Exigences en volants en CET1 | ||||||
(en % des RWA) | ||||||
8 | Volant de fonds propres selon le standard minimal de Bâle | 2.5% | - | 2.5% | - | 2.5% |
11 | Ensemble des exigences de volants selon le standard minimal de Bâle. en qualité | 2.5% | - | 2.5% | - | 2.5% |
CET1 | ||||||
12 | CET1 disponible afin de couvrir les exigences en volants selon le standard minimal | 9.0% | - | 9.8% | - | 9.1% |
de Bâle (après déduction du CET1 affecté à la couverture des exigences minimales | ||||||
et cas échéant à la couverture des exigences TLAC) | ||||||
Ratios-cibles de fonds propres selon l'annexe 8 de l'OFR | ||||||
(en % des RWA) | ||||||
12a | Volant de fonds propres selon l'annexe 8 OFR | 4.0% | - | 4.0% | - | 4.0% |
12b | Volant anticyclique (art. 44 et 44a OFR) | 1.3% | - | 1.3% | - | 0.0% |
12c | Ratio-cible en CET1 selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants | 9.1% | - | 9.1% | - | 7.8% |
anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR | ||||||
12d | Ratio-cible en T1 selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants | 10.9% | - | 10.9% | - | 9.6% |
anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR | ||||||
12e | Ratio-cible global de fonds propres selon l'annexe 8 de l'OFR majoré par les volants | 13.3% | - | 13.3% | - | 12.0% |
anticycliques selon les art. 44 et 44a OFR | ||||||
Ratio de levier Bâle III | ||||||
13 | Engagement global | 19'897'999 | - | 19'547'415 | - | 19'593'491 |
14 | Ratio de levier Bâle III | 7.2% | - | 7.3% | - | 7.0% |
(fonds propres de base en % de l'engagement global) | ||||||
Ratio de liquidités (LCR) (1) | ||||||
15 | Numérateur du LCR : | 3'818'069 | 3'600'635 | 3'409'539 | 3'169'241 | 3'274'383 |
Somme des actifs liquides de haute qualité | ||||||
16 | Dénominateur du LCR : | 2'466'361 | 2'584'451 | 2'504'008 | 2'451'160 | 2'167'546 |
Somme nette des sorties de trésorerie | ||||||
17 | Ratio de liquidités LCR (en %) | 154.8% | 139.3% | 136.2% | 129.3% | 151.1% |
Ratio de financement (NSFR) | ||||||
18 | Refinancement disponible stable | 15'628'114 | - | 15'092'239 | - | 15'099'001 |
19 | Refinancement stable nécessaire | 12'354'196 | - | 12'065'639 | - | 12'076'599 |
20 | Ratio de financement NSFR (en %) | 126.5% | - | 125.1% | - | 125.0% |
(1) Valeurs mensuelles moyennes de chaque trimestre.
3
TABLEAU OV1
Aperçu des positions pondérées par le risque
a | b | c | ||
RWA | RWA | Fonds propres | ||
minimaux | ||||
en milliers de francs | 30.06.2023 | 31.12.2022 | 30.06.2023 | |
1 | Risque de crédit (sans les CCR [risque de crédit de contrepartie]) | 7'788'883 | 7'600'297 | 623'111 |
2 | Dont déterminé par l'approche standard (AS) | 7'788'883 | 7'600'297 | 623'111 |
6 | Risque de crédit de contrepartie CCR | 71'149 | 54'455 | 5'692 |
7 | Dont déterminé par l'approche standard (AS-CCR) | 71'149 | 36'855 | 5'692 |
9 | Dont déterminé par une autre approche (CCR) | n/a | 17'600 | n/a |
10 | Risque de variation de valeur des dérivés (CVA)1) | 177'915 | 86'651 | 14'233 |
11 | Titres de participation dans le portefeuille de banque sous l'approche basée sur le marché | n/a | n/a | n/a |
12 | Investissements dans des placements collectifs gérés - approche look-through | n/a | n/a | n/a |
13 | Investissements dans des placements collectifs gérés - approche mandate-based | 4'427 | 4'436 | 354 |
14 | Investissements dans des placements collectifs gérés - approche fall-back | n/a | n/a | n/a |
14a | Investissements dans des placements collectifs gérés - approche simplifiée | 134'781 | 134'731 | 10'782 |
15 | Risque de règlement | n/a | n/a | n/a |
16 | Positions de titrisation dans le portefeuille de la banque | n/a | n/a | n/a |
20 | Risque de marché1) | 126'465 | 9'821 | 10'117 |
21 | Dont déterminé selon l'approche standard | 126'465 | 9'821 | 10'117 |
23 | Exigences de fonds propres afférentes aux transferts de positions entre le portefeuille de | n/a | n/a | n/a |
négoce et le portefeuille de banque | ||||
24 | Risque opérationnel | 474'113 | 455'979 | 37'929 |
25 | Montants en-dessous des seuils pertinents pour la déduction | 9'627 | 7'375 | 770 |
(montants soumis à pondération de 250 %) | ||||
26 | Ajustements pour le « plancher » (floor) | n/a | n/a | n/a |
27 | Total (1+6+10+11+12+13+14+14a+15+16+20+23+24+25+26) | 8'787'359 | 8'353'746 | 702'989 |
(1) L'évolution de ces positions découle essentiellement des opérations de négoce pour propre compte.
4
TABLEAU LIQ1
Liquidités : informations relatives au ratio de liquidités (LCR)
Le LCR permet de s'assurer qu'une banque dispose de suffisamment de liquidité pour faire face à un stress de liquidité sur une période de 30 jours.
Le LCR est calculé comme le ratio entre le montant des actifs liquides de haute qua- lité (HQLA) disponibles et le montant des sorties nettes de liquidité potentielles à un horizon de 30 jours.
Les sorties nettes de liquidité potentielles résultent de la différence entre les sorties de liquidité (exemples : retraits sur les dé- pôts à vue, non-renouvellement des em- prunts de maturité inférieure à 30 jours) et les entrées de liquidité (exemple : rem- boursement des créances de maturité in- férieure à 30 jours) dans une situation de stress.
Le ratio minimum légal est fixé à 100%.
Composition des actifs liquides de haute qualité (HQLA)
Les actifs liquides de haute qualité sont composés à plus de 78% de liquidités et d'avoirs auprès de la Banque Nationale Suisse et, pour le reste, de titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités (dont 5% de SNB Bills).
Concentration des sources de refinancement
La BCVs développe les services d'une banque universelle de proximité.
Ses sources de financement privilégiées, les dépôts de détail et de sa clientèle com- merciale, sont complétées par des prêts de la centrale des lettres de gage des Banques Cantonales Suisses et par l'émis- sion d'emprunts obligataires.
tifs concernent les opérations sur devises
- terme jusqu'à un an et les instruments financiers dérivés de taux dont les volumes au 31 décembre 2022 s'élèvent respective- ment à 1'733 millions de francs et à 2'232 millions de francs.
Asymétries de devises dans le LCR
Durant le 1er semestre 2023, plus de 93% des engagements inscrits au bilan étaient libellés en francs suisses.
Variations et facteurs significatifs du ratio LCR
Durant le 1er semestre 2023, la mesure mensuelle du ratio LCR a oscillé entre 130% et 160%.
Les actifs liquides de haute qualité (HQLA) sont demeurés à un niveau élevé dépas- sant 3,7 milliards de francs au 30 juin 2023.
Ils couvrent les besoins de liquidités qui résultent pour l'essentiel des dépôts de détail et des financements non garantis de clients commerciaux ou de gros clients.
Dans le cadre de la gestion de sa trésore- rie, la BCVs opère également sur le marché monétaire.
Expositions en dérivés et appels de marge potentiels
Le tableau « 8.4 Instruments financiers dérivés (actifs et passifs) » des comptes annuels détaille la nature et le volume des opérations sur dérivés traitées par la BCVs (page 116 du rapport de gestion 2022).
Les appels de marge potentiels significa-
5
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
WKB - Walliser Kantonalbank published this content on 14 August 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 August 2023 11:07:52 UTC.