Pharnext : Comptes annuels IFRS 2018

En Euros

Note

31-déc

31-déc

2018

2017

Actifs

Immobilisations incorporelles

32 256

56 251

Immobilisations corporelles

400 977

135 666

Autres débiteurs

10

900 498

556 197

Autres actifs financiers

15

15

Actifs non courants

1 333 746

748 130

Autres débiteurs

10

6 902 511

6 103 675

Avances et acomptes

0

0

Autres actifs financiers

0

0

Trésorerie et équivalents de trésorerie

11

22 761 418

12 454 653

Actifs courants

29 663 928

18 558 328

Total des actifs

30 997 675

19 306 458

Capitaux propres

Capital social

15

120 803

112 434

Primes d'émission

15

56 686 345

50 122 701

Report à nouveau et autres réserves

15

-61 835 919

-41 979 328

Résultat de l'exercice

15

-21 316 664

-20 244 853

Total des capitaux propres

-26 345 436

-11 989 046

Passifs

Emprunts et dettes financières

16

47 434 640

22 872 280

Avantages du personnel

7

415 501

318 398

Provisions

19

131 154

230 000

Passifs non courants

47 981 295

23 420 678

Emprunts et dettes financières

16

0

1 658 804

Autres passifs financiers

16

188 143

107 514

Dettes fournisseurs et autres créditeurs

17

9 173 672

6 108 507

Passifs courants

9 361 815

7 874 826

Total passifs courant & non courant

57 343 110

31 295 504

Total des capitaux propres et passifs

30 997 675

19 306 458

En Euros

Note

31/12/2018

31/12/2017

Produits des activiés ordinaires

5

2 686 780

Autres produits

5

4 142 187

3 324 981

Charges administratives

5

-7 072 054

-5 950 616

Frais de recherche et développement

5

-17 664 743

-15 530 469

Résultat opérationnel

-17 907 830

-18 156 105

Produits financiers

6

8 285

1 626 154

Charges financières

6

-3 417 119

-3 714 903

Résultat financier net

-3 408 834

-2 088 749

Résultat avant impôt

-21 316 664

-20 244 853

Charge d'impôt sur le résultat

0

0

Résultat après impôt

-21 316 664

-20 244 853

Résultat des entités mises en équivalence

0

0

Résultat net total

-21 316 664

-20 244 853

Autres éléments du résultat global

Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat

Réévaluation du passif net au titre des régimes à prestations définies

9 048

Résultat global de la période

-21 316 664

-20 235 805

Résultat par action

Résultat de base par action (en euros)

15

-2

-2

Résultat dilué par action (en euros)

15

-2

-2

Résultat net de la période attribuable aux :

Propriétaires de la Société

-21 316 664

-20 244 853

Résultat net

-21 316 664

-20 244 853

Résultat global de la période attribuable aux :

Propriétaires de la Société

15

-21 316 664

-20 235 805

Résultat global de la période

15

-21 316 664

-20 235 805

En Euros

Capital

Primes liées

Réserves

Résultat

Total

Note

Autres

social

au capital

de l'exercice

Capitaux propres

Report à nouveau

réserves

Solde au 31 décembre 2017

112 434

50 122 701

-42 044 690

65 363

-20 244 853

-11 989 046

Affectation du résultat N-1

-20 244 853

20 244 853

0

Imputation des primes sur pertes selon AG

Résultat net

-21 316 664

-21 316 664

Autres éléments du résultat global

-17 168

-17 168

Résultat global de la période

0

0

-20 244 853

-17 168

-1 071 811

-21 333 833

Contributions et distributions

Émission d'actions ordinaires

15

8 368

6 563 644

6 572 012

Acquisition d'actions propres

38 085

38 085

Emission d'obligations convertibles et OBSA

109 204

661 245

770 449

Paiements fondés sur des actions

8

-403 103

-403 103

Variations des parts d'intérêts

Acquisition de participations ne donnant

pas le contrôle sans modification du contrôle

Participations ne donnant pas le contrôle

lors de l'acquisition de filiales

Total des variations des parts d'intérêts

Total des transactions de la période avec les propriétaires

8 368

6 563 644

-255 815

661 245

0

6 977 443

de la société

Solde au 31 décembre 2018

120 803

56 686 345

-62 545 358

709 439

-21 316 664

-26 345 437

En Euros

Capital

Primes liées

Réserves

Résultat

Total

Note

Autres

Capitaux

social

au capital

de l'exercice

Report à nouveau

réserves

propres

Solde au 31 décembre 2016

107 926

45 384 170

-24 301 111

56 315

-17 446 960

3 800 340

Affectation du résultat N-1

-17 446 960

17 446 960

0

Imputation des primes sur pertes selon AG

Résultat net

-20 244 853

-20 244 853

Autres éléments du résultat global

9 048

9 048

Résultat global de la période

0

0

-17 446 960

9 048

-2 797 894

-20 235 805

Contributions et distributions

Émission d'actions ordinaires

15

4 508

4 738 531

4 743 039

Acquisition d'actions propres

-112 953

-112 953

Emission d'obligations convertibles

0

0

Paiements fondés sur des actions

8

-183 667

-183 667

Total des transactions de la période avec les

4 508

4 738 531

-296 620

0

0

4 446 419

propriétaires de la société

Solde au 31 décembre 2017

112 434

50 122 701

-42 044 690

65 363

-20 244 853

-11 989 046

Tableau des flux de trésorerie

En Euros

Note

31/12/2018

31/12/2017

Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles

Résultat net

-21 316 664

-20 244 853

Ajustements pour :

- Amortissement des immobilisations incorporelles et corporelles

152 970

116 675

- Provision pour risque

-98 846

20 000

- Provision IDR prises en résultat

7

79 935

71 670

- Résultat financier net et coût de transaction sur emprunts

6

3 408 834

2 088 749

- Résultat de cession d'immobilisations corporelles

0

0

- Coût des paiements fondés sur des actions (pris en frais de personnel ou en autres

8

-403 103

-183 667

charges)

- Reprise Subvention OSEO

5

-266 333

621 117

Flux de trésorerie liés à l'exploitation courante

-18 443 207

-17 510 309

Variations des :

- autres débiteurs

-798 836

-532 889

- avances et acomptes

0

0

- dettes fournisseurs et autres créditeurs

3 330 989

-757 225

- provisions et avantages du personnel

0

0

Flux de trésorerie liés aux besoins en fond de roulement

2 532 153

-1 290 114

Flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles

-15 911 054

-18 800 423

Intérêts payés

Impôts payés

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Produits de cession d'immobilisations corporelles

0

0

Produits de cession d'actifs financiers

2 439 993

2 895 242

Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles

-403 625

-204 971

Acquisition d'autres actifs financiers

-2 437 911

-3 466 861

Dépenses de développement

0

Trésorerie nette utilisée par les activités d'investissement

-401 543

-776 591

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Acquisitions d'actions propres

38 085

-112 953

Produits de l'émission d'obligations convertibles

25 500 000

15 000 000

Augmentations de capital

15

6 072 013

4 743 039

Produits issus de nouveaux emprunts / avances remboursables

975 508

Remboursements d'emprunts

-1 895 985

-3 722 534

Coûts de transaction imputables aux emprunts

-1 267 510

-958 292

Intérêts et frais d'emprunts payés

-1 827 242

-562 828

Produits issus du règlement de dérivés

Remboursement de dettes résultant des contrats de location-financement

Trésorerie nette liée aux (utilisée par les) activités de financement

26 619 361

15 361 941

Variation nette de trésorerie et équivalents de trésorerie

10 306 764

-4 215 073

Trésorerie et équivalents de trésorerie au 1

er

janvier

11

12 454 653

16 669 727

Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie détenue

0

0

Trésorerie et équivalents de trésorerie au 31 décembre

11

22 761 418

12 454 653