ALTAMIR 
3.3 Comptes annuels 2022 et annexes
3.3.1 BILAN ACTIF AU 31 DECEMBRE 2022
(en euros) | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | ||
Brut | Amortissements | Net | |||
Provisions | |||||
Capital souscrit non appelé | |||||
ACTIF IMMOBILISÉ | |||||
Immobilisations incorporelles | |||||
Frais d'établissement | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Concessions, brevets et marques | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Immobilisations corporelles | |||||
Mobilier et matériel de bureau | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Matériel de transport | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Installations et agencements | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Immobilisations financières nettes | |||||
Titres immobilisés de l'Activité du Portefeuille | 656 725 283 | 673 502 342 | 854 935 130 | 5 536 880 | 849 398 251 |
Autres TIAP | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Créances rattachées aux TIAP | 0 | 4 011 000 | 5 510 759 | 0 | 5 510 759 |
Titres de participations | 55 875 301 | 100 000 501 | 59 381 945 | 0 | 59 381 945 |
Créances rattachées aux TP | 11 447 554 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Autres créances | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Autres immobilisations financières | 997 215 | 30 097 987 | 12 107 936 | 0 | 12 107 936 |
TOTAL (I) | 725 045 352 | 807 611 830 | 931 935 771 | 5 536 880 | 926 398 891 |
ACTIF CIRCULANT | |||||
Créances diverses | 30 167 856 | 33 367 573 | 61 247 697 | 1 261 237 | 59 986 460 |
Valeurs mobilières de placement | 49 238 776 | 144 907 575 | 142 096 066 | 9 989 563 | 132 106 503 |
Disponibilités | 1 043 580 | 44 011 858 | 14 716 583 | 0 | 14 716 583 |
TOTAL (II) | 80 450 212 | 222 287 006 | 218 060 346 | 11 250 800 | 206 809 546 |
Frais d'émission des ORA | |||||
Charges constatées d'avance | 27 927 | 37 244 | 38 670 | 38 670 | |
Écarts de conversion d'actif | 0 | 0 | 0 | 0 | |
TOTAL (III) | 27 927 | 37 244 | 38 670 | 38 670 | |
TOTAL ACTIF (I)+(II)+(III) | 805 523 491 | 1 029 936 080 | 1 150 034 787 | 16 787 680 | 1 133 247 106 |
Engagements donnés | |||||
Engag. Complémentaires | 0 | 0 | 0 | ||
Engag. Nveaux investissements | 515 843 | 515 843 | 515 843 | ||
Autres engagements | 567 210 233 | 497 338 017 | 616 032 856 | ||
3.3.2 BILAN PASSIF AU 31 DECEMBRE 2022
(en euros) | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2022 |
Capitaux propres | |||
Capital | 219 259 626 | 219 259 626 | 219 259 626 |
Primes | 107 760 744 | 107 760 744 | 107 760 744 |
Réserves | 346 280 754 | 366 620 013 | 507 269 011 |
Report à nouveau | 38 838 | 56 169 | 77 632 |
Résultat de l'exercice | 62 244 603 | 186 501 899 | 112 467 042 |
TOTAL (I) | 735 584 565 | 880 198 451 | 946 834 055 |
Autres fonds propres | |||
Obligations remboursables en actions | |||
TOTAL (II) | |||
Provision pour risques et charges | 0 | 35 520 101 | 53 913 571 |
TOTAL (III) | 0 | 35 520 101 | 53 913 571 |
Dettes | |||
Dettes financières divers | 8 089 725 | 26 035 420 | 58 249 602 |
Dettes sur immobilisations | 0 | 0 | 0 |
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 777 172 | 1 059 292 | 3 642 645 |
Dettes fiscales et sociales | 0 | 0 | 0 |
Autres dettes | 60 072 029 | 87 122 817 | 70 607 233 |
TOTAL (IV) | 69 938 926 | 114 217 528 | 132 499 480 |
TOTAL PASSIF (I)+(II)+(III)+(IV) | 805 523 491 | 1 029 936 080 | 1 133 247 106 |
3.3.3 COMPTE DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2022
(en euros) | Note | 31/12/2020 | 31/12/2021 | 31/12/2022 |
1. OPÉRATIONS ET REVENUS | ||||
Commissions et courtages | ||||
Produits financiers | ||||
Produits des placements de trésorerie | 211 353 | 357 | 0 | |
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | 0 | 7 358 644 | 0 | |
Autres produits financiers | 3.1.1 | 0 | 0 | 330 463 |
Reprise de provisions | 0 | 0 | 0 | |
Autres produits | 11 | 0 | 0 | |
Transferts de charges | 0 | 0 | 0 | |
Charges d'exploitation | ||||
Achats et autres charges externes | 3.1.3 | 10 556 595 | 11 030 384 | 12 616 545 |
Salaires et charges sociales | 0 | 0 | 0 | |
Impôts, taxes et versements assimilés | 245 | 0 | 0 | |
Dotations aux amortissements et aux provisions | 0 | 0 | 0 | |
Charges financières | 3.1.2 | |||
Intérêts et charges assimilées | 3.1.2 | 339 507 | 165 128 | 976 500 |
Charge nette sur cessions des valeurs mobilières de placement | 3.1.2 | 639 718 | 0 | 3 219 886 |
Dotations aux provisions pour dépréciation | 3.1.2 | 0 | 1 411 478 | 8 578 085 |
Autres charges financières | 0 | 0 | 0 | |
Autres charges | 274 000 | 266 000 | 252 667 | |
RESULTAT DES OPERATIONS EN REVENUS (AVANT I.S.) | - 11 598 701 | - 5 513 989 | - 25 313 218 | |
2. OPÉRATIONS EN CAPITAL | ||||
Produits | ||||
Plus-values de cessions de titres immobilisés | 3.2.1 | 73 124 189 | 243 753 869 | 166 470 294 |
Reprises de provisions | 3.2.1 | 55 996 730 | 36 085 396 | 2 064 091 |
Autres produits | 3.2.1 | 3 518 419 | 1 409 218 | 4 404 752 |
Charges | ||||
Moins-values de cessions de titres immobilisés | 3.2.2 | 5 469 871 | 27 939 514 | 686 866 |
Dotation aux provisions pour dépréciation | 3.2.2 | 7 389 947 | 39 972 952 | 20 572 112 |
Autres charges | 3.2.2 | 46 090 054 | 21 548 886 | 13 948 198 |
RESULTAT DES OPERATIONS EN CAPITAL | 73 689 466 | 191 787 130 | 137 731 960 | |
Produits exceptionnels | 3.2.5 | 169 578 | 228 757 | 52 160 |
Charges exceptionnelles | 3.2.4 | 15 740 | 0 | 3 860 |
Impôt sur les sociétés | ||||
RESULTAT NET TOTAL | 62 244 603 | 186 501 899 | 112 467 042 | |
3.3.4 ANNEXES DES COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2022
Note 1 | Activité et évènements importants de l'exercice | 147 |
Note 2 | Règles et méthodes comptables | 149 |
Note 3 | Notes relatives à certains postes du compte de résultat | 155 |
Note 4 | Autres Informations | 157 |
Note 1 Activité et évènements importants de l'exercice
Altamir est une société en commandite par actions (SCA) régie par les articles L.226.1 à L.226.14 du Code de Commerce. Elle a pour activité principale la prise de participations dans toutes sociétés. La Société a opté pour le régime des Sociétés de Capital Risque (SCR) à compter de l'exercice 1996.
La Société investit principalement dans les fonds gérés ou conseillés par les sociétés de gestion Apax Partners SAS et Apax Partners LLP. Elle peut occasionnellement réaliser des co-investissements avec ces fonds gérés par Apax Partners ou d'autres sociétés de gestion. L'inflexion de sa politique de création de valeur annoncée en 2018, avec l'objectif de se développer aussi en dehors des fonds Apax, a trouvé sa concrétisation en 2021 au travers d'un premier investissement direct dans Thom Group. De même, la Société a réalisé en 2022 deux co-investissements dans les sociétés IFS et Access aux côtés des fonds gérés par HG Capital.
Pour rappel, la Société considère après analyse et échanges avec son Conseil de Surveillance que son modèle basculait vers celui d'une entité d'investissement ; qu'elle applique donc depuis les comptes IFRS au 31 décembre 2021. Ce traitement comptable n'a aucun impact sur les comptes sociaux 2021 et 2022.
1.1 Activité sur l'année 2022
1.1.1 Investissements et cessions
La Société a investi 258,3M€. Le volume des cessions et revenus s'élève à 250,8M€ au cours de l'exercice.
Sociétés/Fonds | Montants investis | Cessions |
Altrafin Participations | 100 635 | |
Altastory / Ring Invest | 7 | 40 618 463 |
HG Vibranium Co-invest | 12 077 461 | |
HG Asyst Co-invest | 10 286 478 | |
Turing | 1 071 610 | |
Apax Midmarket VIII-B | 19 400 000 | |
Apax Midmarket IX-A | 1 518 871 | |
Apax Midmarket IX-B | 35 652 646 | |
Apax Midmarket IX-L | 349 637 | |
Apax Midmarket X-A | 1 086 815 | |
Apax Midmarket X-B | 113 275 000 | |
Apax VIII LP | 2 152 675 | 4 710 114 |
Apax IX LP | 10 621 018 | 75 115 895 |
Apax X LP | 58 575 320 | 12 187 051 |
Apax Digital | 1 401 091 | 349 272 |
Apax Digital II | 739 512 | |
Apax Development Fund | 7 050 000 | |
Etoile II | 2 674 | |
Astra | 30 000 000 | 59 700 000 |
Apia Dino | 9 068 571 | |
Api Opus | 783 575 | |
Apia Trilogy | 1 151 246 | |
TOTAL | 258 268 768 | 250 776 870 |
IMPACT DES CESSIONS SUR LE RESULTAT
Sociétés en global | Prix de cession | Plus value | Moins value | Reprises de | Impact sur le |
provision | résultat | ||||
Titres non cotés | |||||
Cession totale | 103 716 581 | 96 554 991 | 21 187 | 96 533 804 | |
Cession partielle | 133 257 704 | 58 121 977 | 224 | 58 121 753 | |
Titres cotés | |||||
Cession totale | 1 507 | 612 430 | - 610 923 | ||
Cession partielle | 9 455 689 | 5 104 785 | 53 024 | 5 051 761 | |
TOTAL | 246 429 974 | 159 783 260 | 686 865 | 0* | 159 096 395 |
* Les reprises de provisions ci-dessus ne comprennent pas les reprises des provisions pour dépréciation des autres actifs financiers et la reprise de la provision sur Apia Odigo et | |||||
Apax Midmarket X-B soit 2 064 091€. |
La répartition entre titres cotés et non cotés ainsi qu'entre cession totale ou partielle est réalisée en fonction du portefeuille de chaque fonds sous-jacent.
1.1.2 Autres évènements
La crise en cours en Ukraine peut peser sur les performances du portefeuille, notamment en termes d'inflation, d'augmentation du cout des énergies, de variation des multiples utilisés dans les valorisations, et la Gérance en a tenu compte pour la détermination des valorisations à fin décembre 2022 et de ses objectifs pour l'année 2023.
1.2 Évènements intervenus depuis le 31 décembre 2022
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