FREY - RAPPORT FINANCIER AU 30 JUIN 2017| PAGE 0
RAPPORT
FINANCIER SEMESTRIEL 30 JUIN 2017
Société anonyme à Conseil d'Administration au capital de 30 281 250 euros - 398 248 591 RCS REIMS Siège social : Parc d'Affaires TGV Reims Bezannes - 1 rue René Cassin - 51430 BEZANNES
SOMMAIRE ATTESTATION DURESPONSABLE DURAPPORTFINANCIERSEMESTRIEL4 RAPPORTSEMESTRIEL D'ACTIVITE6- FAITS MARQUANTS DU1ER SEMESTRE2017 7
- PRESENTATION DES RESULTATS CONSOLIDES AU30 JUIN2017 11
- COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE11
CHIFFRE D'AFFAIRES11
RESULTAT OPERATIONNEL COURANT12
JUSTE VALEUR12
RESULTAT NET12
- BILAN CONSOLIDE13
- RESSOURCES FINANCIERES14
DETTE BANCAIRE14
DETTE OBLIGATAIRE15
TAUX D'INTERETS ET COUVERTURES DE TAUX15
ECHEANCIER DE LA DETTE16
COVENANTS16
- ACTIFNETREEVALUEEPRA (A.N.R.) 18
- PERSPECTIVES20
-
COMPTESSEMESTRIELSCONSOLIDES AU30 JUIN2017 21
- INFORMATIONS FINANCIERES CONCERNANT LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS DU GROUPEFREY22
- COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE AU30 JUIN2017 22
- ETAT DURESULTATNETGLOBALCONSOLIDE AU30 JUIN2017 23
- ETAT DESITUATIONFINANCIERECONSOLIDEE AU30 JUIN2017 24
- TABLEAU DE FINANCEMENT PAR ANALYSE DES FLUX DE TRESORERIE25
- VARIATION DES CAPITAUX PROPRES26
- EVENEMENTS MAJEURS SURVENUS AU COURS DE LA PERIODE27
- OPERATIONS VISANT L'ACTIONNARIAT DU GROUPE27
DISTRIBUTION DE DIVIDENDES27
AUGMENTATION DE CAPITAL27
SIGNATURE D'UNE LIGNE CORPORATE DE300,0 M€ 27
CONTRAT DE LIQUIDITE, PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS27
- VARIATIONS DE PERIMETRE28
- PROJETS ET DEVELOPPEMENT28
- PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES DE CONSOLIDATION29
- REFERENTIEL COMPTABLE29
- BASE D'EVALUATION, JUGEMENTS ET UTILISATION D'ESTIMATION29
- PERIMETRE ET METHODE DE CONSOLIDATION30
-
REGROUPEMENTS D'ENTREPRISES30
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- CONVERSION DES COMPTES EXPRIMES EN DEVISES31
- IMMOBILISATIONS INCORPORELLES31
- IMMOBILISATIONS CORPORELLES31
- IMMEUBLES DE PLACEMENT31
- DEPRECIATIONS D'ACTIFS33
- ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS33
- AUTRES ACTIFS NON COURANTS33
- ACTIFS ET PASSIFS DISPONIBLES A LA VENTE33
- INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES34
- STOCKS ET EN-COURS39
- CREANCES39
- TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE39
- IMPOTS DIFFERES39
- ACTIONS PROPRES40
- PROVISIONS ET PASSIFS EVENTUELS40
- COUTS DES EMPRUNTS40
- ENGAGEMENT ENVERS LE PERSONNEL40
- RECONNAISSANCE DU REVENU41
- CONTRATS DE LOCATION41
- AUTRESPRODUITS ET AUTRESCHARGES OPERATIONNELS42
- ELIMINATION DES OPERATIONS INTERNES AU GROUPE42
- SEGMENTS OPERATIONNELS42
- RESULTAT PAR ACTION49
- PERIMETRE DE CONSOLIDATION50
- NOTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES AU30 JUIN2017 54
- NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT54
CHIFFRE D'AFFAIRES54
DETAILS SUR LA COMPTABILISATION DES CONTRATS A LONG TERME SELON LA METHODE DE L'AVANCEMENT54
ACHATS CONSOMMES54
CHARGES DE PERSONNEL55
AUTRESPRODUITS ETCHARGES55
IMPOTS ET TAXES55
DOTATIONS ET REPRISES AUX AMORTISSEMENTS ET DEPRECIATIONS56
AUTRESPRODUITS ET AUTRESCHARGES OPERATIONNELS56
COUT DE L'ENDETTEMENT NET ET AJUSTEMENT DES VALEURS DES ACTIFS FINANCIERS56
IMPOTS SUR LES RESULTATS57
RESULTAT PAR ACTION58
- NOTES SUR LE BILAN59
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES59
IMMOBILISATIONS CORPORELLES59
IMMEUBLES DE PLACEMENT60
TITRES MIS EN EQUIVALENCE61
AUTRES ACTIFS NON COURANTS63
STOCKS ET EN-COURS63
VARIATION DES STOCKS NETS DE PROMOTION IMMOBILIERE63
AUTRES ACTIFS COURANTS63
TRESORERIE ET EQUIVALENTS64
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PASSIFS FINANCIERS NON COURANTS64
ENGAGEMENTS ENVERS LE PERSONNEL65
IMPOTS DIFFERES65
PROVISIONS POUR RISQUES& CHARGES66
AUTRES PASSIFS COURANTS66
PASSIFS FINANCIERS COURANTS66
- NOTES SUR LE TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE67
RECONCILIATION ENTRE LA TRESORERIE AU BILAN ET LA TRESORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE67
DETAIL DE LA RUBRIQUE« VARIATION DU BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT LIE A L'ACTIVITE» 67
DETAIL DE LA RUBRIQUE« VARIATION DE PERIMETRE» 67
- ENGAGEMENTS HORS BILAN68
ENGAGEMENTS DE LOCATION-PRENEUR68
AUTRES ENGAGEMENTS DONNES68
ENGAGEMENTS REÇUS69
- ENTREPRISES LIEES69
- REMUNERATIONS DES DIRIGEANTS70
- EVENEMENTS POSTERIEURS AU30 JUIN2017 71
-
RAPPORT DESCOMMISSAIRES AUXCOMPTES SUR L'INFORMATIONFINANCIERESEMESTRIELLE. 72
- CONCLUSION SUR LES COMPTES73
- VERIFICATION SPECIFIQUE74
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