AVIS DE SOCIETES

ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS

L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD

Siège social : Rue Elfouledh, 2013 Z.I. Ben Arous.

L'Accumulateur Tunisien ASSAD publie, ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra en date du 2 octobre 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, M. Mohamed Lassaad BORJI (Les Commissaires aux Comptes Associés -M.T.B.F) et Mr Mahmoud ZAHAF (Cabinet ZAHAF & Associés).

BILAN

Au 31/12/2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

NOTES

31-déc-22

31-déc-21

ACTIFS

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

2 244 247

2 314 872

Moins : amortissement

-1 419 831

-1 394 395

(B.1)

824 416

920 477

Immobilisations corporelles

82 596 033

87 123 233

Moins : amortissement

-60 364 648

-64 296 172

(B.2 )

22 231 385

22 827 061

Immobilisations financières

16 860 401

16 661 467

Moins : Provisions

-532 092

-366 785

(B.3)

16 328 309

16 294 682

Total des actifs immobilisés

39 384 110

40 042 220

Total des actifs non courants

39 384 110

40 042 220

ACTIFS COURANTS

Stocks

23 776 138

35 961 899

Moins : Provisions

-1 183 321

-693 603

(B.4)

22 592 817

35 268 296

Clients et comptes rattachés

77 073 067

70 371 247

Moins : Provisions

-4 605 230

-4 154 953

(B.5)

72 467 837

66 216 294

Autres actifs courants

15 242 751

12 038 182

Moins : Provisions

-1 610 433

-592 200

(B.6)

13 632 318

11 445 982

Placement et autres actifs financiers

(B.7)

408 040

422 744

Liquidités et équivalents de liquidités

(B.8)

1 027 815

1 479 168

Total des actifs courants

110 128 827

114 832 484

Total des actifs

149 512 937

154 874 704

BILAN

Au 31/12/2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

NOTES

31-déc-22

31-déc-21

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

CAPITAUX PROPRES

Capital social

24 000 000

24 000 000

Réserves

15 893 754

15 743 148

Résultats reportés

2 861 513

10 750 618

Autres capitaux propres

226 504

260 635

Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice

42 981 771

50 754 401

Résultat de l'exercice

-8 038 369

-7 738 499

Total des capitaux propres avant affectation

(B.9)

34 943 402

43 015 902

PASSIFS

Passifs non courants

Emprunts

(B.10)

27 770 114

33 645 114

Provisions

(B.11)

3 492 013

2 712 951

Total des passifs non courants

31 262 127

36 358 065

Passifs courants

Fournisseurs et comptes rattachés

(B.12)

10 057 341

9 046 760

Autres passifs courants

(B.13)

10 037 467

6 420 960

Concours banc. et autres passifs financiers

(B.14)

63 212 600

60 033 017

Total des passifs courants

83 307 408

75 500 737

Total des passifs

114 569 535

111 858 802

Total des capitaux propres et des passifs

149 512 937

154 874 704

ETAT DE RESULTAT

Pour l'exercice clos le

(Exprimé en Dinar Tunisien)

NOTES

31-déc-22

31-déc-21

PRODUITS D'EXPLOITATION

Revenus

(R.1)

102 163 836

96 461 367

Ventes locales

50 010 114

45 875 718

Ventes à l'exportation

52 153 722

50 585 649

Autres produits d'exploitation

(R.2)

594 699

567 586

Total des produits d'exploitation

102 758 535

97 028 953

CHARGES D'EXPLOITATION

Variation des stocks des produits finis et des

(R.3)

encours (+ou-)

12 447 759

2 043 361

Achats d'approvisonnements consommés

(R.4)

62 837 403

69 427 918

Charges de personnel

(R.5)

15 567 323

15 750 396

Dotations aux amortissements et provisions

(R.6)

6 118 671

3 593 910

Autres charges d'exploitation

(R.7)

4 816 534

5 725 933

Total des charges d'exploitation

101 787 690

96 541 518

RESULTAT D'EXPLOITATION

970 845

487 435

Produits des placements

(R.8)

36 000

12 000

Charges financières nettes

(R.9)

-8 825 569

-7 974 764

Autres gains ordinaires

(R.10)

80 514

7 896

Autres pertes ordinaires

-46 445

-54 517

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT

-7 784 655

-7 521 950

Impôt sur les bénéfices

(R.11)

253 714

216 549

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

-8 038 369

-7 738 499

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE

Pour l'exercice clos le

(Exprimé en Dinar Tunisien)

NOTES

31-déc-22

31-déc-21

FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION

Résultat net

-8 038 369

-7 738 499

Ajustements pour :

* Amortissements & provisions

(F.1)

6 491 324

4 170 662

* Reprises sur provision et amortissements

(F.2)

-372 653

-576 752

* Variation des :

- Variation des stocks

(F.3)

12 185 761

-684 476

- Variation des créances

(F.4)

-6 701 820

-6 020 890

- Variation des autres actifs

(F.5)

-3 152 582

-3 332 352

- Variation des autres actifs financiers

(F.6)

14 704

-17 439

- Variation des fournisseurs

(F.7)

1 010 581

2 770 468

- Variation des autres passifs

(F.8)

3 602 915

456 219

* Autres ajustements:

- Plus ou moins value de cession

-55 500

-7 000

- Quote part subvention d'investissement

-34 131

-34 131

Total des flux de trésorerie provenant des / (affectés aux)

4 950 230

-11 014 190

opérations d'exploitation

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES

D'INVESTISSEMENT

- Décaissement affectés à l'acquisition

(F.9 )

-2 089 992

-4 174 829

d'immobilisations corporelles et incorporelles

- Encaissement provenant de la cession

55 500

7 000

d'immobilisations corporelles et incorporelles

- Décaissement affectés à l'acquisition

(F.10)

-198 934

-3 111 622

d'immobilisations financières

- Encaissement provenant de la cession

-

50 200

d'immobilisations financières

Total des flux de trésorerie affectés aux opérations

-2 233 426

-7 229 251

d'investissement

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES FINANCEMENT

- Encaissement provenant des emprunts

-

11 722 786

- Remboursement d'emprunts

-4 449 949

-3 976 479

- Variation des crédits de gestion

2 342 678

7 874 458

Total des flux de trésorerie provenant des / (affectés aux)

-2 107 271

15 620 765

VARIATION DE TRESORERIE

609 533

-2 622 676

Trésorerie au début de l'exercice

(F.11)

-7 465 273

-4 842 597

Trésorerie à la clôture de l'exercice

(F.12 )

-6 855 740

-7 465 273

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L'Accumulateur Tunisien Assad SA published this content on 22 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 22 September 2023 16:47:08 UTC.