AVIS DE SOCIETES
ETATS FINANCIERS INDIVIDUELS
L'ACCUMULATEUR TUNISIEN ASSAD
Siège social : Rue Elfouledh, 2013 Z.I. Ben Arous.
L'Accumulateur Tunisien ASSAD publie, ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra en date du 2 octobre 2023. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial des commissaires aux comptes, M. Mohamed Lassaad BORJI (Les Commissaires aux Comptes Associés -M.T.B.F) et Mr Mahmoud ZAHAF (Cabinet ZAHAF & Associés).
BILAN
Au 31/12/2022
(Exprimé en Dinar Tunisien)
NOTES | 31-déc-22 | 31-déc-21 | |
ACTIFS | |||
ACTIFS NON COURANTS | |||
Actifs immobilisés | |||
Immobilisations incorporelles | 2 244 247 | 2 314 872 | |
Moins : amortissement | -1 419 831 | -1 394 395 | |
(B.1) | 824 416 | 920 477 | |
Immobilisations corporelles | 82 596 033 | 87 123 233 | |
Moins : amortissement | -60 364 648 | -64 296 172 | |
(B.2 ) | 22 231 385 | 22 827 061 | |
Immobilisations financières | 16 860 401 | 16 661 467 | |
Moins : Provisions | -532 092 | -366 785 | |
(B.3) | 16 328 309 | 16 294 682 | |
Total des actifs immobilisés | 39 384 110 | 40 042 220 | |
Total des actifs non courants | 39 384 110 | 40 042 220 | |
ACTIFS COURANTS | |||
Stocks | 23 776 138 | 35 961 899 | |
Moins : Provisions | -1 183 321 | -693 603 | |
(B.4) | 22 592 817 | 35 268 296 | |
Clients et comptes rattachés | 77 073 067 | 70 371 247 | |
Moins : Provisions | -4 605 230 | -4 154 953 | |
(B.5) | 72 467 837 | 66 216 294 | |
Autres actifs courants | 15 242 751 | 12 038 182 | |
Moins : Provisions | -1 610 433 | -592 200 | |
(B.6) | 13 632 318 | 11 445 982 | |
Placement et autres actifs financiers | (B.7) | 408 040 | 422 744 |
Liquidités et équivalents de liquidités | (B.8) | 1 027 815 | 1 479 168 |
Total des actifs courants | 110 128 827 | 114 832 484 | |
Total des actifs | 149 512 937 | 154 874 704 |
BILAN
Au 31/12/2022
(Exprimé en Dinar Tunisien)
NOTES | 31-déc-22 | 31-déc-21 |
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | ||
CAPITAUX PROPRES | ||
Capital social | 24 000 000 | 24 000 000 |
Réserves | 15 893 754 | 15 743 148 |
Résultats reportés | 2 861 513 | 10 750 618 |
Autres capitaux propres | 226 504 | 260 635 |
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 42 981 771 | 50 754 401 | |
Résultat de l'exercice | -8 038 369 | -7 738 499 | |
Total des capitaux propres avant affectation | (B.9) | 34 943 402 | 43 015 902 |
PASSIFS | |||
Passifs non courants | |||
Emprunts | (B.10) | 27 770 114 | 33 645 114 |
Provisions | (B.11) | 3 492 013 | 2 712 951 |
Total des passifs non courants | 31 262 127 | 36 358 065 | |
Passifs courants | |||
Fournisseurs et comptes rattachés | (B.12) | 10 057 341 | 9 046 760 |
Autres passifs courants | (B.13) | 10 037 467 | 6 420 960 |
Concours banc. et autres passifs financiers | (B.14) | 63 212 600 | 60 033 017 |
Total des passifs courants | 83 307 408 | 75 500 737 | |
Total des passifs | 114 569 535 | 111 858 802 | |
Total des capitaux propres et des passifs | 149 512 937 | 154 874 704 |
ETAT DE RESULTAT
Pour l'exercice clos le
(Exprimé en Dinar Tunisien) | |||
NOTES | |||
31-déc-22 | 31-déc-21 | ||
PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
Revenus | (R.1) | 102 163 836 | 96 461 367 |
Ventes locales | 50 010 114 | 45 875 718 | |
Ventes à l'exportation | 52 153 722 | 50 585 649 | |
Autres produits d'exploitation | (R.2) | 594 699 | 567 586 |
Total des produits d'exploitation | 102 758 535 | 97 028 953 | |
CHARGES D'EXPLOITATION | |||
Variation des stocks des produits finis et des | (R.3) | ||
encours (+ou-) | 12 447 759 | 2 043 361 | |
Achats d'approvisonnements consommés | (R.4) | 62 837 403 | 69 427 918 |
Charges de personnel | (R.5) | 15 567 323 | 15 750 396 |
Dotations aux amortissements et provisions | (R.6) | 6 118 671 | 3 593 910 |
Autres charges d'exploitation | (R.7) | 4 816 534 | 5 725 933 |
Total des charges d'exploitation | 101 787 690 | 96 541 518 | |
RESULTAT D'EXPLOITATION | 970 845 | 487 435 | |
Produits des placements | (R.8) | 36 000 | 12 000 |
Charges financières nettes | (R.9) | -8 825 569 | -7 974 764 |
Autres gains ordinaires | (R.10) | 80 514 | 7 896 |
Autres pertes ordinaires | -46 445 | -54 517 | |
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | -7 784 655 | -7 521 950 | |
Impôt sur les bénéfices | (R.11) | 253 714 | 216 549 |
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | -8 038 369 | -7 738 499 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Pour l'exercice clos le
(Exprimé en Dinar Tunisien)
NOTES | 31-déc-22 | 31-déc-21 | |
FLUX DE TRESORERIE LIES A L'EXPLOITATION | |||
Résultat net | -8 038 369 | -7 738 499 | |
Ajustements pour : | |||
* Amortissements & provisions | (F.1) | 6 491 324 | 4 170 662 |
* Reprises sur provision et amortissements | (F.2) | -372 653 | -576 752 |
* Variation des : | |||
- Variation des stocks | (F.3) | 12 185 761 | -684 476 |
- Variation des créances | (F.4) | -6 701 820 | -6 020 890 |
- Variation des autres actifs | (F.5) | -3 152 582 | -3 332 352 |
- Variation des autres actifs financiers | (F.6) | 14 704 | -17 439 |
- Variation des fournisseurs | (F.7) | 1 010 581 | 2 770 468 |
- Variation des autres passifs | (F.8) | 3 602 915 | 456 219 |
* Autres ajustements: | |||
- Plus ou moins value de cession | -55 500 | -7 000 | |
- Quote part subvention d'investissement | -34 131 | -34 131 | |
Total des flux de trésorerie provenant des / (affectés aux) | 4 950 230 | -11 014 190 | |
opérations d'exploitation | |||
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES | |||
D'INVESTISSEMENT | |||
- Décaissement affectés à l'acquisition | (F.9 ) | -2 089 992 | -4 174 829 |
d'immobilisations corporelles et incorporelles | |||
- Encaissement provenant de la cession | 55 500 | 7 000 | |
d'immobilisations corporelles et incorporelles | |||
- Décaissement affectés à l'acquisition | (F.10) | -198 934 | -3 111 622 |
d'immobilisations financières | |||
- Encaissement provenant de la cession | - | 50 200 | |
d'immobilisations financières | |||
Total des flux de trésorerie affectés aux opérations | -2 233 426 | -7 229 251 | |
d'investissement | |||
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES FINANCEMENT | |||
- Encaissement provenant des emprunts | - | 11 722 786 | |
- Remboursement d'emprunts | -4 449 949 | -3 976 479 | |
- Variation des crédits de gestion | 2 342 678 | 7 874 458 | |
Total des flux de trésorerie provenant des / (affectés aux) | -2 107 271 | 15 620 765 | |
VARIATION DE TRESORERIE | 609 533 | -2 622 676 | |
Trésorerie au début de l'exercice | (F.11) | -7 465 273 | -4 842 597 |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | (F.12 ) | -6 855 740 | -7 465 273 |
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
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L'Accumulateur Tunisien Assad SA published this content on 22 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 22 September 2023 16:47:08 UTC.