Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023

Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats semestriels 2023

GROUPE ADP | 1

Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023

Sommaire

Chiffres clés

3

Compte de résultat consolidé

5

État du résultat global

6

État consolidé de la situation financière

7

Tableau des flux de trésorerie consolidés

8

Tableau de variation des capitaux propres consolidés

9

Sommaire détaillé des notes aux comptes consolidés

NOTE 1

Principes généraux

10

NOTE 9

Informations relatives à la gestion des risques

NOTE 2

Faits marquants

13

financiers

41

NOTE 3

Périmètre de consolidation

16

NOTE 10

Autres produits et charges opérationnels

52

NOTE 4

Eléments courants de l'activité opérationnelle

17

NOTE 11

Impôts sur les résultats

53

NOTE 5

Avantages au personnel

30

NOTE 12

Trésorerie et flux de trésorerie

55

NOTE 6

Immobilisations incorporelles, corporelles et de

NOTE 13

Informations relatives aux parties liées

59

placement

33

NOTE 14

Engagements hors bilan

60

NOTE 7

Capitaux propres et résultat par action

37

NOTE 15

Passifs éventuels

62

NOTE 8

Autres provisions et autres passifs non courants

39

NOTE 16

Évènements postérieurs à la clôture

63

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Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023

Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023

Chiffres clés

Notes

1er semestre

1er semestre

(en millions d'euros)

2023

2022

Chiffre d'affaires

4

2 545

2 006

EBITDA

863

702

Ratio EBITDA / Chiffre d'affaires

33,9%

35%

Résultat opérationnel courant

449

340

Résultat opérationnel

444

348

Résultat net part du Groupe

211

160

Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt

816

609

Investissements financiers, filiales et participations (nette de la trésorerie acquise)

12

(81)

(397)

Investissement corporels, incorporels et de placement

12

(353)

(270)

(en millions d'euros)

Notes

Au 30/06/2023

Au 31/12/2022

Capitaux propres

7

4 771

4 855

Endettement financier net*

9

8 089

7 440

Gearing*

170%

153%

Ratio Dette financière nette/EBITDA*

4,34

4,37

* Cf. Note 9.4.2 - Ebitda calculé sur 12 mois glissants

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Comptes consolidés du Groupe ADP au 30 juin 2023

Glossaire

  • Le Chiffre d'affaires correspond aux produits des activités ordinaires de vente de biens et services et des activités de location en tant que bailleur. Il comprend les revenus financiers liés à l'activité opérationnelle.
  • L'EBITDA correspond à la mesure de la performance opérationnelle de la société mère et de ses filiales. Il est constitué du chiffre d'affaires et des autres produits opérationnels courants diminués des achats et charges courantes opérationnelles à l'exclusion des amortissements et des dépréciations d'actifs corporels et incorporels.
  • Le Résultat opérationnel courant est destiné à présenter le niveau de performance opérationnelle récurrent du Groupe hors incidence des opérations et évènements non courants de la période. Il est constitué de l'EBITDA, des dotations aux amortissements, des dépréciations d'actifs corporels et incorporels (hors écart d'acquisition), de la quote-part de résultat des entreprises mises en équivalence, ainsi que du résultat de cession d'actifs du secteur immobilier.
  • La Quote-partde résultat des entreprises mises en équivalence désigne la quote-part de résultat des participations sur lesquelles le Groupe exerce une influence notable ou un contrôle conjoint. Cette ligne du compte de résultat inclut également les résultats de cession des titres de sociétés mises en équivalence ainsi que les réévaluations à la juste valeur des quotes-parts conservées en cas de perte d'influence notable.
  • Le Résultat opérationnel est constitué du Résultat opérationnel courant et des produits et charges opérationnels considérés comme non courants, car non récurrents et significatifs au niveau de la performance consolidée. Il peut s'agir par exemple d'un résultat de cession d'actif ou d'activité, de dépréciation d'écart d'acquisition, de frais engagés lors d'un regroupement d'entreprises, de coûts de restructuration ou de coûts liés à une opération exceptionnelle.
  • Le résultat net des activités non-poursuivies, conformément à la norme IFRS 5 "Actifs non courants détenus en vue de la vente et activités abandonnées", le Groupe ADP reclasse sur la ligne résultat net des activités non-poursuivies les composantes dont le Groupe s'est séparé (arrêt d'activité) ou qui sont qualifiées d'activités abandonnées.
  • La Capacité d'autofinancement opérationnelle avant impôt désigne l'ensemble des ressources internes générées par l'entreprise dans le cadre de son activité opérationnelle qui permettent d'assurer son financement. Elle comprend les produits et les charges opérationnels ayant un effet sur la trésorerie. Elle est présentée dans le tableau des flux de trésorerie consolidés.
  • Les investissements corporels correspondent à l'acquisition ou à la construction d'actifs corporels dont le Groupe s'attend à ce qu'ils soient utilisés sur plus d'un an et respectant les deux critères suivants : il est probable que les avantages économiques futurs associés à cet actif iront au Groupe et leur coût peut être évalué de manière fiable.
  • Les investissements incorporels correspondent à l'acquisition d'actifs non monétaires identifiables sans substance physique, contrôlés par l'entité et porteurs d'avantages économiques futurs.
  • L'endettement financier brut tel que défini par le Groupe ADP comprend les emprunts et dettes financières à long et à court terme (y compris les intérêts courus et les dérivés passifs de couverture de juste valeur afférents à ces dettes, ainsi que les dettes de location) et les dettes liées aux options de vente des minoritaires (présentées en Autres dettes et en Autres passifs non courants).
  • L'endettement financier net (ou dette financière nette) tel que défini par le Groupe ADP correspond à l'endettement financier brut diminué, des dérivés actifs de couverture de juste valeur, de la trésorerie et équivalents de trésorerie et des liquidités soumises à restriction.
  • Le Gearing est le ratio correspondant au rapport : Endettement financier net/Capitaux propres (y compris les intérêts minoritaires).
  • Le Ratio Dette Financière Nette/EBITDA est le ratio correspondant au rapport : Endettement financier net/EBITDA, il mesure la capacité de l'entreprise à rembourser sa dette sur la base de son EBITDA.
  • Les Intérêts minoritaires sont les participations ne donnant pas le contrôle. En tant qu'élément des capitaux propres du bilan consolidé, ils sont présentés séparément des Capitaux Propres Part du Groupe (capitaux propres des propriétaires de la société mère)
  • Les actifs non courants définis par opposition aux actifs courants (ces derniers ayant vocation à être consommés, vendus ou réalisés au cours de l'exercice, étant détenus à des fins de transaction sous douze mois ou étant assimilables à de la trésorerie) regroupent tous les actifs détenus sur une longue échéance comprenant les actifs immobilisés corporels, incorporels et financiers et également tous les autres actifs non courants.
  • Les passifs non courants définis par opposition aux passifs courants regroupent tout engagement qui ne sera pas réglé dans le cadre d'un cycle d'exploitation normal de l'entreprise et sous une échéance de douze mois.

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Compte de résultat consolidé

Notes

1er semestre

1er semestre

(en millions d'euros)

2023

2022

Chiffre d'affaires

4

2 545

2 006

Autres produits opérationnels courants

4

53

30

Achats consommés

4

(402)

(309)

Charges de personnel

5

(496)

(384)

Autres charges opérationnelles courantes

4

(831)

(675)

Dotations aux provisions et dépréciations de créances nettes de reprises

4 & 8

(6)

34

EBITDA

863

702

Ratio EBITDA / Chiffre d'affaires

33,9%

35%

Dotations aux amortissements et dépréciation d'actifs corporels et incorporels nettes des

6

(396)

(356)

reprises

Quote-part de résultat des entreprises mises en équivalence

4

(18)

(6)

Résultat opérationnel courant

449

340

Autres produits et charges opérationnels

10

(5)

8

Résultat opérationnel

444

348

Produits financiers

378

169

Charges financières

(517)

(290)

Résultat financier

9

(139)

(121)

Résultat avant impôt

305

227

Impôts sur les résultats

11

(110)

(59)

Résultat net des activités poursuivies

195

168

Résultat net des activités non poursuivies

(1)

(1)

Résultat net

194

167

Résultat net part du Groupe

211

160

Résultat net part des intérêts minoritaires

(17)

7

Résultat net par action part du Groupe

Résultat de base par action (en euros)

7

2,14

1,62

Résultat dilué par action (en euros)

7

2,14

1,62

Résultat net des activités poursuivies par action part du Groupe

Résultat de base par action (en euros)

7

2,14

1,62

Résultat dilué par action (en euros)

7

2,14

1,62

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ADP - Aéroports de Paris SA published this content on 24 July 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 27 July 2023 15:51:57 UTC.