RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL

AU 30 JUIN 2021

FERMENTALG

Société Anonyme au capital social de 1 220 075.92 euros

Siège social : 4 rue Rivière 33500 Libourne

RCS de Libourne 509 935 151

1.

ATTESTATION DES PERSONNES RESPONSABLES DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL............

4

2.

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE ........................................................................................

5

2.1

Evènements marquants du premier semestre et incidences sur les comptes semestriels ...............................

5

2.2

Examen de la situation financière et du résultat - commentaires sur les comptes semestriels........................

5

2.3

Evènements intervenus depuis le 30 juin 2021...............................................................................................

6

2.4

Perspectives pour l'exercice en-cours ............................................................................................................

7

2.5

Risques et incertitudes pour le second semestre............................................................................................

7

2.6

Principales transactions avec des parties liées ...............................................................................................

7

3.

COMPTES SEMESTRIELS RESUMES AU 30 JUIN 2021..............................................................

8

NOTE 1 - FAITS MARQUANTS DU PREMIER SEMESTRE 2021, ET RAPPEL DE L'EXERCICE 2020.....

16

NOTE 2 - PRINCIPES ET METHODES D'EVALUATION ..................................................................

17

NOTE 3 -PERIMETRE DE CONSOLIDATION.................................................................................

19

NOTE 4 - CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS DE L'ACTIVITE ..........................................

20

NOTE 5 - CHARGES DE PERSONNEL...........................................................................................

20

NOTE 6 - FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT ................................................................

20

NOTE 7 - DOTATIONS NETTES AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS .............................

21

NOTE 8 - AUTRES PRODUITS ET CHARGES OPERATIONNELS NON COURANTS............................

21

NOTE 9 - AUTRES PRODUITS ET CHARGES FINANCIERS..............................................................

21

NOTE 10 - IMPOT SUR LE RESULTAT .........................................................................................

21

NOTE 11 - RESULTAT PAR ACTION ............................................................................................

22

NOTE 12 - ACTIFS NON COURANTS...........................................................................................

23

NOTE 13 - ACTIFS COURANTS (HORS TRESORERIE)....................................................................

24

NOTE 14 - TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE .........................................................

24

NOTE 15 - CAPITAL SOCIAL .......................................................................................................

25

NOTE 16 - PAIEMENTS EN ACTIONS ..........................................................................................

25

NOTE 17- DETTES FINANCIERES COURANTES ET NON COURANTES............................................

26

NOTE 18 - ENGAGEMENTS DE FIN DE CARRIERE ET PROVISIONS ...............................................

27

NOTE 19 - IMPOTS DIFFERES ....................................................................................................

28

NOTE 20 - PASSIFS COURANTS .................................................................................................

28

NOTE 21 - INSTRUMENTS FINANCIERS......................................................................................

29

NOTE 22 - EFFECTIFS ................................................................................................................

29

NOTE 23 - ENGAGEMENTS HORS BILAN ....................................................................................

29

NOTE 24

- INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES....................................................................

30

NOTE 25

: INFORMATIONS SUR LE TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE......................................

30

NOTE 26

: INFORMATIONS SUR LES RISQUES LIES AUX INSTRUMENTS FINANCIERS ...................

30

NOTE 27

: EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE...............................................................

30

1. ATTESTATION DES PERSONNES RESPONSABLES DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société Fermentalg et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

A Libourne, le 15 septembre 2021

__________________________

Philippe Lavielle

Président Directeur Général

2. RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE

2.1 Evènements marquants du premier semestre et incidences sur les comptes semestriels

Janvier

Forts de leur retour d'expérience après 5 années de collaboration, et face à l'urgence climatique, SUEZ et FERMENTALG, acteur français majeur dans la recherche et l'exploitation bio-industrielle des microalgues, ont signé un protocole d'accord pour la création au cours du 1er semestre 2021 d'une co-entreprise, détenue à parité égale, qui développera des photo-bioréacteurs algaux capables de capter du CO2 par biomimétisme. En outre, cette nouvelle innovation majeure permettra de développer des boucles circulaires en produisant notamment des produits valorisables dans les domaines du biocontrôle, de la nutrition et de la santé animale.

Janvier

Fermentalg et Kepler Cheuvreux ont conclu un avenant au contrat d'Equity Line » de juin 2020 ramenant la décote maximale à 5,0% et étendant le programme existant dans le cadre des conditions fixées par la 26ème résolution de l'assemblée générale du 2 juin 2020 et dans la limite du nombre maximal d'actions autorisé par la note d'opération visée par l'AMF le 18 juin 2020 (visa n° 20-262).

Avril

La Société a enregistré au mois de mai son Document d'Enregistrement Universel auprès de l'Autorité des Marchés Financiers1.

Juin

La société a annoncé que le plan de développement mis en œuvre depuis l'été 2020 avec son partenaire DDW dans le cadre de leur accord de codéveloppement, avait franchi le premier jalon technique lié à la performance et à la productivité du processus de production de la phycocyanine dans le délai convenu de 12 mois. La réussite de ce premier objectif déclenche, dans le courant du mois de juillet, un paiement de 1 M€ de DDW à Fermentalg sous la forme d'une avance remboursable sur les livraisons futures de produits

Impacts de la crise sanitaire (COVID 19)

Au cours du 1er semestre 2021, les mesures sanitaires restrictives et de confinement n'ont pas donné lieu à la mise en place de mesure de chômage partiel ou de réduction du temps de travail. Le redémarrage des économies dans les principaux pays prospectés ou déjà actifs commercialement a permis la reprise et le développement des ventes, En revanche, la société a subi sur sa chaîne d'approvisionnement des perturbations, conséquence de la crise sanitaire, mais en voie de résorption à la fin du deuxième trimestre.

2.2 Examen de la situation financière et du résultat - commentaires sur les comptes semestriels

2.2.1 Chiffre d'affaires

La société enregistre un chiffre d'affaires de 2 537 k€ sur la période, au lieu de 807 k€ au premier semestre 2020. Le chiffre d'affaires est constitué exclusivement des ventes de DHA Origins®, l'huile algale riche en Omega 3.

2.2.2 Autres produits de l'activité (Subventions & Crédit d'impôt Recherche)

Les autres produits sont constitués du crédit d'impôt recherche (cf. note 4), ainsi que des facturations ou refacturations de prestations diverses, notamment la mise à disposition de locaux. Sur la période, la société n'a enregistré aucune subvention d'exploitation au titre de ses travaux de recherche et développement.

2.2.3 Charges opérationnelles

Les coûts opérationnels récurrents (coût des produits vendus, frais de R&D nets, autres charges opérationnelles) se sont élevés à 7 218 k€ au premier semestre 2021, en hausse de 1 009 k€ par rapport aux 6 209 k€ enregistrés sur la même période en 2020. Les principales évolutions sont les suivantes :

1 Cf communiqué financier du 30 avril 2021

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Fermentalg SA published this content on 20 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 September 2021 05:41:01 UTC.