AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

POULINA GROUP HOLDING -PGH -

Siège Social : GP1 Km 12 Ezzahra, Ben Arous-

La société Poulina Group Holding, publie ci-dessous, ses états financiers consolidés arrêtés au 31 décembre 2022 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra le 14 juin 2023. Ces états sont accompagnés du rapport des commissaires aux comptes : Mr Elyes BEN M'BAREK (SAECO Consulting) & Mr Elyes BEN REJEB (Union des Experts Comptables).

Bilan Consolidé au 31 Décembre 2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

ACTIFS

Notes

31/12/2022

31/12/2021

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés

Immobilisations incorporelles

45 448 009

46 094 264

Amortissements des immobilisations incorporelles

-20 090 023

-18 209 098

Immobilisations incorporelles nettes

1

25 357 986

27 885 166

Immobilisations corporelles

2 769 776 088

2 702 086 800

Amortissements des immobilisations corporelles

-1 518 726 349

-1 400 109 840

Immobilisations corporelles nettes

2

1 251 049 739

1 301 976 960

Immobilisations financières

367 459 274

366 877 040

Provisions pour dépréciation

-57 154 008

-57 060 558

Immobilisations financières nettes

3

310 305 266

309 816 482

Total des actifs immobilisés

1 586 712 991

1 639 678 608

Autres actifs non courants

4

3 704 603

1 294 056

Total des autres actifs non courants

3 704 603

1 294 056

Total des actifs non courants

1 590 417 594

1 640 972 664

ACTIFS COURANTS

Stocks

1 031 179 108

855 263 953

Provisions sur stocks

-28 991 313

-26 420 448

Stocks nets

5

1 002 187 795

828 843 504

Clients et comptes rattachés

653 503 525

626 731 587

Provisions sur comptes clients

-58 636 711

-52 046 625

Clients nets

6

594 866 814

574 684 962

Autres actifs courants

7

396 728 845

317 151 915

Placements et autres actifs financiers

8

545 498 878

484 585 657

Liquidités et équivalents de liquidités

9

140 827 050

150 130 726

Total des actifs courants

2 680 109 383

2 355 396 764

TOTAL DES ACTIFS

4 270 526 977

3 996 369 427

Les Notes de 1 à 19 font partie intégrante des états financiers consolidés.

Bilan Consolidé au 31 Décembre 2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

Notes

31/12/2022

31/12/2021

CAPITAUX PROPRES

Capital social

180 003 600

180 003 600

Titres en autocontrôle

-25 642 444

-25 638 394

Réserves consolidées

747 192 314

716 653 317

Résultat consolidé

65 769 556

93 285 368

Total des capitaux propres

10

967 323 026

964 303 891

INTERETS DES MINORITAIRES

Part des minoritaires dans les réserves

13 054 323

14 905 503

Part des minoritaires dans le résultat

-2 083 404

498 209

Total des intérêts des minoritaires

11

10 970 919

15 403 712

Total des capitaux propres et intérêt des minoritaires

978 293 945

979 707 603

PASSIFS

PASSIFS NON COURANTS

Emprunts

1 369 026 049

1 394 581 947

Autres passifs financiers

8 940 917

8 967 101

Provisions pour risques et charges

50 352 373

49 640 365

Total des passifs non courants

12

1 428 319 339

1 453 189 413

PASSIFS COURANTS

Fournisseurs et comptes rattachés

13

863 217 691

750 947 631

Autres passifs courants

14

96 428 046

110 388 580

Concours bancaires et autres passifs financiers

15

904 267 956

702 136 200

Total des passifs courants

1 863 913 693

1 563 472 411

Total des passifs

3 292 233 032

3 016 661 824

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS

4 270 526 977

3 996 369 427

Les Notes de 1 à 19 font partie intégrante des états financiers consolidés.

Etat de résultat Consolidé au 31 Décembre 2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

PRODUITS D'EXPLOITATION

Notes

31/12/2022

31/12/2021

Revenus

16

3 164 460 391

2 882 599 824

Autres produits d'exploitation

17

14 095 290

9 551 971

Production Immobilisée

465 064

156 980

Total des produits d'exploitation

3 179 020 745

2 892 308 775

CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises et d'approvisionnements

-2 179 374 401

-1 914 350 591

Charges de personnel

-186 772 072

-170 041 517

Dotation aux amortissements et aux provisions

-183 753 821

-243 850 019

Autres charges d'exploitation

18

-363 956 616

-350 296 016

Total des charges d'exploitation

-2 913 856 910

-2 678 538 143

Résultat d'exploitation

265 163 835

213 770 632

Charges financières nettes

19

-202 948 848

-136 119 558

Produits des placements

24 257 801

23 446 510

Autres gains ordinaires

10 067 464

11 468 339

Autres pertes ordinaires

-8 736 995

-8 541 602

Dotation aux Amortissements écart d'acquisition positif

-3 238 585

-3 255 089

Quote-part des titres mis en équivalence

3.2

11 723 332

8 555 020

Résultat des activités ordinaires avant impôt

96 288 004

109 324 253

Impôts sur les bénéfices

-26 877 530

-14 804 146

Contribution sociale de solidarité

-5 724 322

-736 529

Résultat des activités ordinaires après impôt

63 686 152

93 783 578

Eléments extraordinaires

Résultat des activités ordinaires après impôt

63 686 152

93 783 578

Part des minoritaires dans le résultat

-2 083 404

498 209

RESULTAT NET CONSOLIDE DE L'EXERCICE

65 769 556

93 285 368

Les Notes de 1 à 19 font partie intégrante des états financiers consolidés.

Etat des flux de trésorerie Consolidé

Au 31 Décembre 2022

(Exprimé en Dinar Tunisien)

Désignation

31/12/2022

31/12/2021

FLUX DE TRESORERIE LIES À L'EXPLOITATION

Résultat Net consolidé de l'exercice

65 769 556

93 285 368

Ajustements pour :

• Dotations aux amortissements et aux provisions

183 753 821

243 850 019

• Variation du BFR

-231 622 600

69 261 632

• Plus ou moins-values de cessions

-12 123 326

-48 461 137

• Transfert de charges

-50 259

-333 301

• Quote-part des intérêts des minoritaires dans le résultat

2 083 404

-498 209

• Quote-part des subventions d'investissement inscrites en résultat

-2 307 726

-2 540 276

• Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence

-11 723 332

-8 555 020

Flux de trésorerie provenant de l'exploitation

-6 220 461

346 009 076

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

-Variation de trésorerie suite à l'acquisition et cession d'immobilisations corporelles & incorporelles

-Variation de trésorerie suite à l'acquisition et cession d'immobilisations financières et autres actifs non courants

Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement

FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMENT

-59 173 671

-214 157 401

-543 474

-53 049 346

-59 717 145

-267 206 747

  • Rachat des titres d'autocontrôles
  • Dividendes et autres distributions
  • Variation de trésorerie provenant des emprunts et des autres modalités de financement

Flux de trésorerie affectés aux activités de financement

-4 050

-377 820

-59 060 111

-48 264 906

118 840 468

-7 878 296

59 776 307

-56 521 021

VARIATION DE TRESORERIE

-6 161 299

22 281 307

- Trésorerie au début de l'exercice

121 529 993

99 248 686

- Trésorerie à la clôture de l'exercice

115 368 695

121 529 993

Les Notes de 1 à 19 font partie intégrante des états financiers consolidés.

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Poulina Group Holding SA published this content on 04 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 04 May 2023 15:22:02 UTC.