Delta Drone : Comptes consolidés au 31 décembre 2022

Table des matières

Informations financières sélectionnées

4

Etat de la situation financière consolidée

4

Compte de résultat consolidé

6

Compte de résultat consolidé des sociétés intégrées

7

Tableau consolidé des flux de trésorerie

9

Tableau de variation des capitaux propres consolidés

10

Annexe aux comptes consolidés

11

Evènements significatifs de l'exercice et postérieurs au 31 décembre 2022

11

Note 1 - Principes comptables et méthodes d'évaluation

15

Note 2 - Périmètre de consolidation et évolution au cours de la période

26

Note 3 - Application des normes IFRS

29

Note 4 - Ecarts d'acquisition

31

Note 5 - Autres immobilisations incorporelles

35

Note 6 - Immobilisations corporelles

36

Note 7 - Titres mis en équivalence

38

Note 8 - Titres de sociétés non consolidées

39

Note 9 - Autres actifs financiers immobilisés

41

Note 10 - Stocks de marchandises

41

Note 11 - Clients et comptes rattachés

42

Note 12 - Autres créances d'exploitation

42

Note 13 - Disponibilités et équivalents de trésorerie

43

Note 14 - Capitaux propres

44

Note 15 - Provisions

45

Note 16 - Impôts sur les résultats et impôts différés

46

Note 17 - Passifs financiers courants et non courants

48

Note 18 - Fournisseurs et comptes rattachés

50

Note 19 - Autres dettes d'exploitation

50

Note 20 - Chiffre d'affaires et autres produits de l'activité

50

Note 21 - Achats, impôts et charges de personnel

51

Note 22 - Dotations aux provisions et dépréciations

52

Note 23 - Autres produits et charges de l'exploitation courante

53

Note 24 - Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie

53

Note 25 - Coût de l'endettement financier brut

54

Note 26 - Autres produits et charges financiers

54

Comptes consolidés arrêtés au 31 décembre 2022

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Note 27 - Formation du résultat financier

54

Note 28 - Charge d'impôt

54

Note 29 - Quote‐part de résultat net des sociétés mises en équivalence

55

Note 30

- Résultat par action

55

Note 31

- Engagements Hors Bilan

56

Note 32

- Informations sectorielles consolidées

57

Note 33

- Honoraires des Commissaires aux comptes

58

Comptes consolidés arrêtés au 31 décembre 2022

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31/12/2022

31/12/2021

30/06/2022

IFRS

IFRS

IFRS

Total de l'actif

31 319

42 236

34 424

Total des actifs non courants

14 669

23 640

23 764

Total des actifs détenus en vue de la vente

10 758

9 709

0

Capitaux propres ‐ part attribuable aux actionnaires de DELTA DRONE

5 254

18 568

17 464

Capitaux propres ‐ part attribuable aux intérêts non contrôlants

8 087

3 781

3 476

Endettement financier brut (*)

7 505

5 266

5 319

Endettement financier net (**)

6 724

3 675

2 677

Ratio d'endettement financier net

50,4%

16,4%

12,8%

Ratio d'endettement financier hors IFRS 16

26,1%

(0,2)%

(5,9)%

31/12/2022

31/12/2021

30/06/2022

IFRS

IFRS

IFRS

Chiffre d'affaires

13 093

15 865

8 530

EBITDA

(6 568)

(6 131)

(4 658)

Résultat Opérationnel Courant (R.O.C.)

(8 378)

(8 491)

(5 658)

Résultat opérationnel

(17 046)

(9 514)

(6 431)

Résultat net des sociétés intégrées

(18 050)

(4 423)

(5 355)

Dont part attribuable aux actionnaires de DELTA DRONE

(22 959)

(4 347)

(5 075)

Dont part attribuable aux intérêts non contrôlants

(732)

(995)

(280)

Résultat net par action (en €uro)

(0,328)

(0,002)

(5,745)

Résultat net dilué par action (en €uro)

(0,002)

(0,001)

(0,233)

Comptes consolidés arrêtés au 31 décembre 2022

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31/12/2022

31/12/2021

30/06/2022

IFRS

IFRS

IFRS

Notes

ACTIFS NON COURANTS

14 669

23 640

23 764

Ecarts d'acquisition

4

0

4 731

4 028

Autres immobilisations incorporelles

5

55

3 169

2 700

Immobilisations corporelles

6

449

1 148

1 482

Droits d'utilisation liés aux contrats de location

6

3 163

3 566

3 574

Titres mis en équivalence

7

135

150

137

Titres des sociétés non consolidées

8

9 116

7 815

8 973

Autres actifs immobilisés

9

1 564

2 846

2 666

Impôts différés ‐ Actif

16

187

215

204

ACTIFS COURANTS

5 892

8 887

10 660

Stocks et en cours de produits

10

2 550

2 891

2 692

Clients et comptes rattachés

11

1 513

3 039

2 939

Autres créances

12

1 048

1 366

2 387

Disponibilités et équivalents de trésorerie

13

781

1 591

2 642

Actifs classés comme détenus en vue de

10 758

9 709

0

la vente

TOTAL DE L'ACTIF

31 319

42 236

34 424

31/12/2022

31/12/2021

30/06/2022

IFRS

IFRS

IFRS

Notes

CAPITAUX PROPRES

13 341

22 349

20 940

Capitaux propres ‐ part attribuable aux actionnaires

14

5 254

18 568

17 464

de DELTA DRONE

Capitaux propres ‐ part attribuable aux intérêts non

14

8 087

3 781

3 476

contrôlants

DETTES NON COURANTES

7 609

4 711

4 507

Provisions

15

371

356

297

Impôts différés ‐ Passif

16

148

8

81

Autres passif long terme

17

560

542

401

Dettes financières à long terme

17

3 862

804

643

Dettes financières locatives à long terme

17

2 668

3 001

3 085

DETTES COURANTES

6 048

7 771

8 977

Provisions

15

0

0

0

Fournisseurs et comptes rattachés

18

1 331

1 874

2 836

Dettes financières à court terme

17

406

737

771

Dettes financières locatives à court terme

17

569

724

820

Autres dettes d'exploitation

19

3 742

4 436

4 550

Passifs classés comme détenus en vue de

4 321

7 405

0

la vente

TOTAL DU PASSIF

31 319

42 236

34 424

Comptes consolidés arrêtés au 31 décembre 2022

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